Minnesota tiene un tipo estatal base del impuesto sobre las ventas del 6,875 % y las ciudades y condados pueden imponer impuestos locales adicionales sobre las ventas. En todo el estado, hay una tasa promedio combinada estatal y local del impuesto sobre las ventas del 8,04 % en 2024.

Este sistema equilibra las necesidades de financiamiento a nivel estatal con la autonomía local. El impuesto estatal sobre las ventas proporciona fondos para servicios estatales como la seguridad pública, la educación y la infraestructura, mientras que los impuestos locales sobre las ventas pueden financiar proyectos locales o abordar necesidades específicas sin depender en exceso de los fondos estatales.

A continuación, explicaremos cómo se grava la ropa en Minnesota y qué deben saber las empresas que operan en este estado para cumplir con la normativa.

¿De qué trata este artículo?

• ¿Hay impuesto sobre las ventas de ropa en Minnesota?
  
• ¿Hay impuesto sobre las ventas en los servicios de lavandería en Minnesota?
  
• Reembolsos de impuestos sobre las ventas en Minnesota
  
• Cómo automatizar el cobro de impuestos sobre las ventas en Minnesota
  

¿Hay impuesto sobre las ventas de ropa en Minnesota?

En Minnesota, la mayoría de las prendas de vestir están exentas del impuesto sobre las ventas. A continuación, podrás ver qué artículos de ropa están exentos del impuesto sobre las ventas en Minnesota (y cuáles no):

Ropa exenta de impuestos

La ropa exenta de impuestos incluye todas las prendas de vestir aptas para uso general. Esto incluye lo siguiente:

• Camisas

• Pantalones

• Vestidos

• Trajes

• Abrigos

• Ropa interior

• Zapatos y botas

• Sombreros

• Guantes y manoplas

• Calcetines y medias

• Uniformes requeridos (para la escuela o el trabajo)

Ropa sujeta a impuestos

Algunos tipos de prendas de vestir y accesorios no están exentos del impuesto sobre las ventas. Estos incluyen:

• Equipos deportivos o recreativos: artículos diseñados para actividades deportivas o recreativas que no suelen usarse fuera de estos contextos, como hombreras de fútbol americano, guantes de béisbol, cascos de bicicleta y patines.

• Equipos de protección: artículos que se usan para protegerse de lesiones o enfermedades que no son apropiados para uso general. Algunos ejemplos son los cascos, las gafas de seguridad y los guantes protectores.

• Accesorios de ropa: artículos que suelen usarse como accesorios o adornos, como bolsos, joyas, paraguas, gafas de sol sin prescripción, relojes y complementos para el cabello.

Para obtener un listado completo de elementos exentos o sujetos a impuestos, consulta la hoja informativa del Departamento de Hacienda.

¿Hay impuesto sobre las ventas en los servicios de lavandería en Minnesota?

Los servicios de lavandería están sujetos a impuestos según las leyes de impuestos sobre las ventas de Minnesota. Aquí tienes un resumen de los servicios de lavandería sujetos a impuestos en Minnesota:

• Lavado y secado: servicios prestados por lavanderías y servicios de lavandería comercial donde se lava y seca la ropa para los clientes. Las lavanderías de autoservicio en las que los clientes utilizan máquinas que funcionan con monedas no están sujetas a impuestos, aunque los jabones y limpiadores que se venden para su uso en estas máquinas están sujetos al impuesto sobre las ventas.

• Limpieza en seco: cualquier servicio de tintorería, en el que la ropa o los artículos del hogar, como las cortinas, se limpien con disolventes químicos en lugar de agua.

• Planchado y prensado: servicios en los que se planchan o prensan las prendas para eliminar arrugas, incluyendo tanto los servicios de planchado independientes como los ofrecidos junto con el lavado o la limpieza en seco.

• Teñido de prendas y tejidos: cualquier servicio que incluya teñir o alterar el color de prendas u otros tejidos. Esto puede realizarse mediante tintorerías comerciales o servicios de lavandería que ofrezcan esta opción.

Reembolsos de impuestos sobre ventas en Minnesota

En Minnesota, se pueden solicitar reembolsos del impuesto sobre las ventas en determinadas condiciones para los contribuyentes que hayan pagado en exceso o hayan abonado el impuesto sobre artículos exentos. Aquí hay una explicación de cómo funcionan los reembolsos de impuestos sobre las ventas en Minnesota:

Requisitos para el reembolso de impuestos sobre ventas

• Pago en exceso del impuesto sobre las ventas: si has pagado de más el impuesto sobre las ventas debido a un error en el cálculo o en la transferencia, cumples los requisitos para recibir un reembolso.

• Compras exentas: las compras que deberían haber estado exentas del impuesto sobre las ventas, pero que se gravaron incorrectamente pueden ser reembolsadas. Algunos ejemplos son ciertos suministros agrícolas, equipos de fabricación y artículos de reventa.

• Exenciones de construcción: las compras específicas relacionadas con la construcción son elegibles para un reembolso, especialmente si los artículos califican para ciertas exenciones después de la finalización del proyecto.

Cómo solicitar un reembolso

• Reúne toda la documentación que acredite tu solicitud de reembolso. Esto incluye facturas, recibos y cualquier otra prueba de la transacción y de los impuestos pagados. La documentación incompleta o incorrecta puede retrasar el procesamiento de tu reembolso o llevar a su rechazo.

• Rellena el formulario apropiado del Departamento de Hacienda. Para los reembolsos de impuestos generales sobre las ventas, usa el formulario ST11, «Solicitud de reembolso del impuesto sobre las ventas y el uso». Las empresas con una autorización de pago directo pueden autoliquidar su obligación fiscal sobre el impuesto sobre las ventas y el uso y podrían tener procedimientos de reembolso diferentes.

• Envía el formulario finalizado y toda la documentación de apoyo al Departamento de Hacienda. Podrás hacerlo en Internet o por correo. Las solicitudes de reembolso deben presentarse en un plazo de tres años y medio a partir de la fecha en que se exigió o se pagó el impuesto, lo que ocurra más tarde.

• El Departamento de Hacienda revisará tu solicitud. Este proceso puede tardar varias semanas, dependiendo de la complejidad de tu reclamación y de la carga de trabajo del departamento.

• El Departamento de Hacienda te notificará su decisión sobre la solicitud. Si se aprueba tu solicitud de reembolso, también podrías tener derecho a intereses sobre el importe reembolsado. Los intereses se calculan desde 90 días después de que se presente la solicitud de reembolso hasta que se emite el rembolso. En algunos casos, el Departamento de Hacienda podría determinar que solo una parte del impuesto pagado es elegible para un reembolso.

Cómo automatizar el cobro de impuestos sobre ventas en Minnesota

Stripe Tax puede agilizar y facilitar la recaudación, el cálculo y la elaboración de informes de impuestos sobre las ventas. Se trata de una solución muy adaptable para las empresas que operan en Minnesota (y otros estados). Así es como se automatiza el cobro de impuestos sobre ventas en Minnesota con Stripe:

Configura tu cuenta de Stripe

• Si aún no lo has hecho, crea una cuenta de Stripe visitando el sitio web de Stripe.

• Proporciona información detallada sobre tu empresa, incluyendo su razón social, dirección y número de identificación fiscal (TIN).

• Vincula tu cuenta bancaria a Stripe para facilitar las transacciones y los envíos de fondos.

Activa Stripe Tax

• Inicia sesión en tu cuenta de Stripe y accede al Dashboard.

• Ve al apartado de «Impuestos» y haz clic en «Empezar». Sigue las indicaciones para activar el servicio.

Configura los ajustes de impuestos

• Introduce la dirección de tu empresa en Stripe para que pueda determinar tu nexo fiscal y los tipos impositivos aplicables.

• Define cuáles de tus productos o servicios están sujetos a impuestos en Minnesota. Stripe proporciona un catálogo de productos y servicios para ayudar a clasificar los artículos correctamente.

Configura los tipos impositivos para Minnesota

• Stripe Tax determina automáticamente los tipos impositivos correctos en función de la ubicación del cliente. Para Minnesota, esto incluye la tasa estatal del 6,875 % más los impuestos locales aplicables.

• Si es necesario, puedes ajustar manualmente las tasas impositivas o agregar tasas para ciertas jurisdicciones en Minnesota.

Integra Stripe con tu tienda en Internet

• Si utilizas plataformas de e-commerce como Shopify, WooCommerce o BigCommerce, integra Stripe con tu tienda. La mayoría de las plataformas tienen complementos o configuraciones integradas para facilitar la integración.

• Para sitios web personalizados, utiliza la interfaz de programación de aplicaciones (API) de Stripe para integrar las funciones de procesamiento de pagos y cálculo de impuestos. Stripe proporciona documentación completa para ayudar con este proceso.

Habilita el cobro de impuestos en el proceso de compra

• Asegúrate de que tu proceso de compra pueda calcular el impuesto sobre las ventas en función de la dirección de envío del cliente.

• Asegúrate de que el impuesto calculado se muestre claramente a los clientes antes de que completen su compra.

Supervisa y declara el impuesto sobre ventas

• Utiliza el Dashboard de Stripe para supervisar las ventas, los impuestos recaudados y las transacciones. Stripe proporciona informes detallados que se pueden filtrar por fecha, región y tipo de impuesto.

• Descarga periódicamente los informes de impuestos sobre ventas de Stripe y úsalos para presentar tus declaraciones de impuestos sobre ventas ante el Departamento de Ingresos de Minnesota. Stripe Tax no declara impuestos en tu nombre, pero proporciona toda la información necesaria para el cumplimiento de la normativa.