Der Basissteuersatz für die Sales Tax in Minnesota beträgt 6,875 %, und Städte und Landkreise können zusätzliche lokale Sales Tax erheben. Im gesamten Bundesstaat gilt ab 2024 ein kombinierter Sales Tax-Steuersatz von 8,04 %.

Dieses System gleicht den landesweiten Finanzierungsbedarf mit der lokalen Autonomie aus. Mit der bundesstaatlichen Sales Tax werden staatliche Dienstleistungen wie öffentliche Sicherheit, Bildung und Infrastruktur finanziert, während lokale Verkaufssteuern lokale Projekte finanzieren oder bestimmte Bedürfnisse abdecken können, ohne übermäßig auf staatliche Mittel angewiesen zu sein.

Im Folgenden informieren wir Sie darüber, wie Kleidung in Minnesota besteuert wird und was Unternehmen, die in diesem Bereich tätig sind, wissen müssen, um die Vorschriften einzuhalten.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Gibt es in Minnesota eine Sales Tax auf Kleidung?
  
• Gibt es in Minnesota eine Sales Tax auf Wäscheservice?
  
• Rückerstattung von Sales Tax in Minnesota
  
• So automatisieren Sie die Sales Tax-Erhebung in Minnesota
  

Gibt es in Minnesota eine Verkaufssteuer auf Kleidung?

In Minnesota ist Kleidung größtenteils von der Sales Tax befreit. Im Folgenden erfahren Sie, welche Kleidungsstücke in Minnesota von der Sales Tax befreit sind (und welche nicht):

Steuerbefreite Kleidung

Steuerbefreite Kleidung umfasst jegliche Art von Alltagskleidung. Dazu gehören:

• Hemden

• Hosen

• Kleider

• Anzüge

• Mäntel

• Unterwäsche

• Schuhe und Stiefel

• Hüte

• Handschuhe und Fäustlinge

• Socken und Strümpfe

• Pflichtuniformen (für Schule oder Arbeit)

Steuerpflichtige Kleidung

Bestimmte Arten von Kleidung und Accessoires sind nicht von der Sales Tax befreit. Dazu gehören:

• Sport- oder Freizeitkleidung: Artikel, die für sportliche Aktivitäten oder den Freizeitgebrauch bestimmt sind und normalerweise nicht außerhalb dieser Aktivitäten getragen werden, wie z. B. Football-Schoner, Baseballhandschuhe, Fahrradhelme und Schlittschuhe.

• Schutzausrüstung: Artikel, die zum Schutz vor Verletzungen oder Krankheiten getragen werden und nicht für den allgemeinen Gebrauch geeignet sind. Beispiele hierfür sind Schutzhelme, Schutzbrillen und Schutzhandschuhe.

• Accessoires Artikel, die üblicherweise als Accessoire oder Dekoration getragen werden, z. B. Geldbörsen, Schmuck, Regenschirme, Sonnenbrillen ohne Sehstärke, Armbanduhren und Haarschmuck.

Eine vollständige Liste der steuerbefreiten oder steuerpflichtigen Artikel finden Sie im Merkblatt des Department of Revenue.

Gibt es in Minnesota eine Verkaufssteuer auf Wäschedienste?

Der Wäscheservice ist nach den Sales Tax-Gesetzen von Minnesota steuerpflichtig. Im Folgenden finden Sie eine Übersicht über steuerpflichtige Wäscheservice in Minnesota:

• Waschen und Trocknen: Dienstleistungen von Waschsalons und gewerblichen Wäschereien, bei denen Kleidung für Kundinnen und Kunden gewaschen und getrocknet wird. Waschsalons mit Selbstbedienung, in denen die Kunden Münzautomaten benutzen, sind nicht steuerpflichtig. Waschmittel und Reinigungsmittel, die für die Verwendung in diesen Automaten verkauft werden, unterliegen jedoch der Sales Tax.

• Chemische Reinigung: Alle chemischen Reinigungen, bei denen Kleidung oder Hausrat wie Vorhänge mit chemischen Lösungsmitteln statt mit Wasser gereinigt werden.

• Bügeln und Mangeln: Dienstleistungen, bei denen Kleidungsstücke gebügelt oder gemangelt werden, um Falten zu entfernen. Dies umfasst eigenständige Bügeldienste und solche, die zusammen mit dem Waschen oder der chemischen Reinigung angeboten werden.

• Färben von Kleidungsstücken und Stoffen: Jede Dienstleistung, die das Färben oder Ändern der Farbe von Kleidungsstücken oder anderen Stoffen umfasst. Dies kann von gewerblichen Färbereien oder Wäschereien durchgeführt werden, die solche Leistungen anbieten.

Rückerstattung von Sales Tax in Minnesota

In Minnesota ist eine Rückerstattung der Sales Tax unter bestimmten Voraussetzungen für Steuerzahler/innen möglich, die zu viel Sales Tax gezahlt oder Sales Tax auf steuerbefreite Artikel gezahlt haben. So funktioniert die Rückerstattung von Sales Tax in Minnesota:

Anspruch auf Rückerstattung der Sales Tax

• Überzahlung der Sales Tax: Wenn Sie aufgrund eines Berechnungs- oder Überweisungsfehlers zu viel Sales Tax gezahlt haben, können Sie eine Rückerstattung beantragen.

• Steuerbefreite Einkäufe: Einkäufe, die eigentlich von der Sales Tax hätten befreit werden sollen, aber fälschlicherweise besteuert wurden, können erstattet werden. Beispiele hierfür sind bestimmte landwirtschaftliche Betriebsmittel, Ausrüstungsgegenstände für die Fertigung und Wiederverkaufsartikel.

• Ausnahmen für das Baugewerbe: Bestimmte baubezogene Einkäufe kommen für eine Rückerstattung infrage, insbesondere wenn die Artikel nach Projektabschluss für bestimmte Ausnahmen gelten.

Wie beantrage ich eine Rückerstattung?

• Sammeln Sie alle Unterlagen, die Ihren Anspruch auf Rückerstattung belegen. Dazu gehören Rechnungen, Belege und alle anderen Nachweise über die Transaktion und die gezahlten Steuern. Unvollständige oder fehlerhafte Unterlagen können die Bearbeitung Ihrer Rückerstattung verzögern oder zur Ablehnung führen.

• Füllen Sie das entsprechende Formular des Department of Revenue aus. Für allgemeine Sales Tax-Rückerstattungen verwenden Sie bitte das Formular ST11, „Sales and Use Tax Refund Request“ (Antrag auf Rückerstattung der Sales Tax und Use Tax). Unternehmen mit einer direkten Zahlungsberechtigung können ihre Sales Tax- und Use Tax-Pflicht selbst ermitteln und haben möglicherweise andere Erstattungsverfahren.

• Reichen Sie das ausgefüllte Formular und alle Belege beim Department of Revenue ein. Dies kann online oder per Post erfolgen. Erstattungsanträge müssen innerhalb von 3,5 Jahren ab dem Datum, an dem die Steuer fällig oder bezahlt wurde, gestellt werden, je nachdem, was später eintritt.

• Das Department of Revenue wird Ihren Antrag prüfen. Dieser Prozess kann je nach Komplexität Ihres Anspruchs und Arbeitsbelastung der Abteilung mehrere Wochen dauern.

• Das Department of Revenue wird Sie über seine Antragsentscheidung informieren. Wenn es Ihrem Rückerstattungsantrag stattgibt, haben Sie möglicherweise auch Anspruch auf Zinsen auf den erstatteten Betrag. Die Zinsen werden zwischen 90 Tagen nach Einreichung des Rückerstattungsanspruchs und der Rückerstattung berechnet. In einigen Fällen kann das Department of Revenue entscheiden, dass nur ein Teil der gezahlten Steuer erstattungsfähig ist.

So automatisieren Sie die Verkaufssteuererhebung in Minnesota

Mit Stripe Tax können Sie die Erhebung, Berechnung und Meldung von Sales Tax schneller und einfacher gestalten. Es handelt sich um eine äußerst anpassungsfähige Lösung für Unternehmen, die in Minnesota (und anderen US-Bundesstaaten) tätig sind. So automatisieren Sie die Sales Tax-Erhebung in Minnesota mit Stripe:

Stripe-Konto einrichten

• Falls noch nicht geschehen, erstellen Sie ein Stripe Konto, indem Sie die Stripe-Website besuchen.

• Geben Sie detaillierte Informationen zu Ihrem Unternehmen an, einschließlich des rechtsgültigen Namens, der Adresse und der Steueridentifikationsnummer (TIN).

• Verknüpfen Sie Ihr Bankkonto mit Stripe, um Transaktionen und Überweisungen zu ermöglichen.

Stripe Tax aktivieren

• Melden Sie sich bei Ihrem Stripe-Konto an und gehen Sie zum Dashboard.

• Gehen Sie zum Abschnitt „Steuern“ und klicken Sie auf „Loslegen“. Befolgen Sie die Anweisungen, um den Dienst zu aktivieren.

Steuereinstellungen konfigurieren

• Geben Sie in Stripe Ihre Geschäftsanschrift ein, damit Ihr Steuernexus und geltende Steuersätze ermittelt werden können.

• Legen Sie fest, welche Ihrer Produkte oder Dienstleistungen in Minnesota steuerpflichtig sind. Stripe bietet einen Katalog von Produkten und Dienstleistungen, die bei der korrekten Klassifizierung von Artikeln helfen.

Steuersätze für Minnesota einrichten

• Stripe Tax ermittelt automatisch die korrekten Steuersätze basierend auf dem Standort des Kunden/der Kundin. Für Minnesota beinhaltet dies den Steuersatz des Bundesstaates 6,875 % zuzüglich aller anfallenden lokalen Steuern.

• Bei Bedarf können Sie die Steuersätze manuell anpassen oder Steuersätze für bestimmte Zuständigkeitsbereiche in Minnesota hinzufügen.

Stripe in Ihren Online-Store integrieren

• Wenn Sie E-Commerce-Plattformen wie Shopify, WooCommerce oder BigCommerce verwenden, integrieren Sie Stripe in Ihren Shop. Die meisten Plattformen verfügen über Plugins oder integrierte Einstellungen für eine einfache Integration.

• Verwenden Sie für nutzerdefinierte Websites die Anwendungsprogrammierschnittstelle (API) von Stripe, um Funktionen für die Zahlungsabwicklung und Steuerberechnung zu integrieren. Stripe stellt umfassende Dokumentation zur Verfügung, um Sie bei diesem Prozess zu unterstützen.

Steuererhebung beim Bezahlvorgang aktivieren

• Stellen Sie sicher, dass bei Ihrem Bezahlvorgang die Verkaufssteuer anhand der Kundenadresse berechnet werden kann.

• Stellen Sie sicher, dass die berechnete Steuer für Kundinnen und Kunden deutlich angezeigt wird, bevor sie ihren Kauf abschließen.

Sales Tax überwachen und melden

• Verwenden Sie das Stripe-Dashboard, um Verkäufe, erhobene Steuern und Transaktionen zu überwachen. Stripe bietet detaillierte Berichte, die nach Datum, Region und Steuertyp gefiltert werden können.

• Laden Sie regelmäßig die Sales Tax-Berichte von Stripe herunter und verwenden Sie sie für Ihre Sales Tax-Steuererklärung beim Minnesota Department of Revenue. Stripe Tax reicht keine Steuererklärung in Ihrem Namen ein, stellt aber alle für die Einhaltung der Vorschriften erforderlichen Informationen zur Verfügung.