Minnesota tiene una tasa base de impuesto sobre las ventas del 6.875 %, y las ciudades y condados pueden aplicar impuestos locales adicionales. A nivel estatal, hay una tasa promedio combinada de impuesto sobre las ventas estatal y local del 8.04 % a partir de 2024.

Este sistema equilibra las necesidades de financiamiento a nivel estatal con la autonomía local. El impuesto estatal sobre las ventas proporciona fondos para servicios estatales como la seguridad pública, la educación y la infraestructura, mientras que los impuestos locales sobre las ventas pueden financiar proyectos locales o abordar necesidades específicas sin depender en exceso de los fondos estatales.

A continuación, explicaremos cómo tributan los impuestos sobre la ropa en Minnesota y lo que las empresas que operan en esta área deben saber para mantenerse en cumplimiento.

¿Qué hay en este artículo?

• ¿Hay algún impuesto sobre las ventas de ropa en Minnesota?
  
• ¿Hay algún impuesto sobre las ventas en los servicios de lavandería en Minnesota?
  
• Reembolsos de impuestos sobre las ventas en Minnesota
  
• Cómo automatizar el cobro de impuestos sobre las ventas en Minnesota
  

¿Hay algún impuesto sobre las ventas de ropa en Minnesota?

En Minnesota, la mayoría de la ropa está exenta del impuesto sobre las ventas. A continuación, te mostramos qué artículos de ropa están exentos del impuesto sobre las ventas en Minnesota (y cuáles no lo están):

Ropa exenta

La ropa exenta incluye toda prenda de vestir humana adecuada para el uso general. Esto incluye lo siguiente:

• Camisas

• Pantalón

• Vestidos

• Trajes

• Abrigos

• Ropa interior

• Zapatos y botas

• Sombreros

• Guantes y manoplas

• Calcetines y medias

• Uniformes requeridos (para la escuela o el trabajo)

Ropa sujeta a impuestos

Ciertos tipos de ropa y accesorios no están exentos del impuesto sobre las ventas. Estos incluyen los siguientes:

• Equipos deportivos o recreativos: Artículos diseñados para actividades deportivas o recreativas que no se usan comúnmente fuera de estas actividades, como las espinilleras de fútbol, los guantes de béisbol, los cascos de bicicleta y los patines.

• Equipos de protección: Artículos que se usan para protegerse contra lesiones o enfermedades que no son apropiados para uso general. Algunos ejemplos son los cascos, las gafas de seguridad y los guantes protectores.

• Accesorios de ropa: Artículos que normalmente se usan como accesorio o decoración, como carteras, joyas, paraguas, gafas de sol de venta libre, relojes y accesorios para el cabello.

Para obtener una lista completa de los artículos que están exentos o sujetos a impuestos, lee la hoja informativa del Departamento de Ingresos.

¿Hay algún impuesto sobre las ventas en los servicios de lavandería en Minnesota?

Los servicios de lavandería están sujetos a impuestos según las leyes de impuestos sobre las ventas de Minnesota. Aquí hay un resumen de los servicios de lavandería sujetos a impuestos en Minnesota:

• Lavado y secado: Servicios proporcionados por lavanderías automáticas y servicios de lavandería comerciales donde la ropa es lavada y secada para los clientes. Las lavanderías de autoservicio en las que los clientes utilizan máquinas que funcionan con monedas no están sujetas a impuestos, aunque los jabones y limpiadores que se venden para su uso en estas máquinas están sujetos al impuesto sobre las ventas.

• Limpieza en seco: Cualquier servicio de lavandería, en el que la ropa o los artículos del hogar, como las cortinas, se limpian con disolventes químicos en lugar de agua.

• Planchado: Servicios en los que las prendas se planchan para eliminar arrugas, incluyendo los servicios de planchado independientes y los que se ofrecen junto con el lavado o la limpieza en seco.

• Teñido de prendas y tejidos: Cualquier servicio que incluya teñir o alterar el color de prendas u otros tejidos. Esto puede ser realizado por tintorerías comerciales o servicios de lavandería que ofrezcan estas opciones.

Reembolsos de impuestos sobre las ventas en Minnesota

En Minnesota, los reembolsos del impuesto sobre las ventas están disponibles bajo ciertas condiciones para los contribuyentes que hayan pagado de más o que hayan pagado el impuesto sobre ventas en artículos exentos. Aquí hay una explicación de cómo funcionan los reembolsos de impuestos sobre las ventas en Minnesota:

Elegibilidad para reembolsos de impuestos sobre las ventas

• Sobrepago del impuesto sobre las ventas: Si has pagado de más el impuesto sobre las ventas debido a un error en el cálculo o en la remesa, eres elegible para un reembolso.

• Compras exentas: Se puede reembolsar el impuesto sobre las ventas en compras que deberían haber estado exentas pero que estuvieron sujetas a impuestos erróneamente. Algunos ejemplos son ciertos suministros agrícolas, equipos de fabricación y artículos de reventa.

• Exenciones de construcción: Las compras específicas relacionadas con la construcción son elegibles para un reembolso, especialmente si los artículos califican para ciertas exenciones después de la finalización del proyecto.

Cómo solicitar un reembolso

• Reúne toda la documentación que respalde tu reclamo de reembolso. Esto incluye facturas, recibos y cualquier otra prueba de la transacción y de los impuestos pagados. La documentación incompleta o incorrecta puede retrasar el procesamiento de tu reembolso o dar lugar a la denegación.

• Llena el formulario correspondiente del Departamento de Ingresos. Para reembolsos de impuestos generales sobre las ventas, use el Formulario ST11, «Solicitud de reembolso del impuesto sobre las ventas y el uso». Las empresas con autorización de pago directo pueden autoevaluar su responsabilidad por el impuesto sobre las ventas y el uso, y podrían tener procedimientos de reembolso diferentes.

• Envía el formulario completo y toda la documentación de respaldo al Departamento de Ingresos. Esto se puede hacer en línea o por correo. Las reclamaciones de reembolso deben presentarse dentro de los 3.5 años a partir de la fecha en que el impuesto venció o se pagó, lo que ocurra más tarde.

• El Departamento de Ingresos revisará tu solicitud. Este proceso puede demorar varias semanas, dependiendo de la complejidad de tu reclamo y la carga de trabajo del departamento.

• El Departamento de Ingresos te notificará la decisión de la solicitud. Si aprueba tu solicitud de reembolso, es posible que también tengas derecho a percibir intereses sobre el importe reembolsado. Los intereses se calculan desde 90 días después de presentada la solicitud de reembolso hasta que se emite el reembolso. En algunos casos, el Departamento de Ingresos puede determinar que solo una parte de los impuestos pagados es elegible para un reembolso.

Cómo automatizar el cobro de impuestos sobre las ventas en Minnesota

Stripe Tax puede agilizar y facilitar la recaudación, el cálculo y la elaboración de informes de los impuestos sobre las ventas. Es una solución muy adaptable para las empresas que operan en Minnesota (y otros estados). A continuación, te explicamos cómo automatizar el cobro del impuesto sobre las ventas en Minnesota con Stripe:

Configura tu cuenta de Stripe

• Si aún no lo has hecho, visita el sitio web de Stripe y crea una cuenta de Stripe.

• Proporciona información detallada sobre tu empresa, incluido su nombre legal, dirección y número de identificación fiscal (tax identification number, TIN).

• Vincula tu cuenta bancaria a Stripe para facilitar las transacciones y las transferencias de fondos.

Activa Stripe Tax

• Inicia sesión en tu cuenta de Stripe y dirígete al Dashboard.

• Ve a la sección «Impuestos» y haz clic en «Empezar». Sigue las instrucciones para activar el servicio.

Configura los ajustes de impuestos

• Ingresa la dirección de tu empresa en Stripe para que pueda determinar tu nexo fiscal y las tasas impositivas aplicables.

• Define cuáles de tus productos o servicios están sujetos a impuestos en Minnesota. Stripe proporciona un catálogo de productos y servicios para ayudar a clasificarlos correctamente.

Configura tasas impositivas para Minnesota

• Stripe Tax determina automáticamente las tasas impositivas correctas en función de la ubicación del cliente. En el caso de Minnesota, esto incluye la tasa estatal del 6.875 % más los impuestos locales aplicables.

• Si es necesario, puedes ajustar manualmente las tasas impositivas o agregar tasas para ciertas jurisdicciones de Minnesota.

Integra Stripe con tu tienda online

• Si utilizas plataformas de comercio electrónico como Shopify, WooCommerce o BigCommerce, integra Stripe con tu tienda. La mayoría de las plataformas tienen plugins o configuraciones integradas para facilitar la integración.

• Para sitios web personalizados, utiliza la interfaz de programación de aplicaciones (API) de Stripe para integrar las funciones de procesamiento de pagos y cálculo de impuestos. Stripe proporciona documentación completa para ayudar en este proceso.

Habilita el cobro de impuestos al finalizar la compra

• Asegúrate de que tu proceso de compra pueda calcular el impuesto sobre las ventas en función de la dirección de envío del cliente.

• Asegúrate de que el impuesto calculado se muestre claramente a los clientes antes de que completen su compra.

Supervisa e informa el impuesto sobre las ventas

• Utiliza el Dashboard de Stripe para supervisar las ventas, los impuestos recaudados y las transacciones. Stripe proporciona informes detallados que se pueden filtrar por fecha, región y tipo de impuesto.

• Descarga periódicamente los informes de impuestos sobre las ventas de Stripe y utilízalos para presentar tus declaraciones de impuestos sobre las ventas ante el Departamento de Ingresos de Minnesota. Stripe Tax no declara impuestos en tu nombre, pero proporciona toda la información necesaria para el cumplimiento de la normativa.