Il Minnesota prevede un'aliquota per l'imposta sulle vendite di base pari al 6,875% e le città e le contee possono imporre tasse sulle vendite locali aggiuntive. A livello statale, è prevista un'aliquota per l'imposta sulle vendite pari all'8,04% combinata a livello statale e locale a partire dal 2024.

Questo sistema bilancia le esigenze di fondi a livello statale con l'autonomia locale. L'imposta statale sulle vendite fornisce fondi per servizi statali come la sicurezza pubblica, l'istruzione e le infrastrutture, mentre le imposte sulle vendite locali possono finanziare progetti locali o soddisfare esigenze specifiche senza fare eccessivo affidamento sui fondi statali.

Di seguito viene spiegato come viene tassato l'abbigliamento in Minnesota e cosa devono sapere le attività che operano in questo settore per rimanere conformi.

Di cosa tratta questo articolo?

• Esiste un'imposta sulle vendite dei capi di abbigliamento in Minnesota?
  
• Esiste un'imposta sulle vendite dei servizi di lavanderia in Minnesota?
  
• Rimborsi dell'imposta sulle vendite in Minnesota
  
• Come automatizzare la riscossione dell'imposta sulle vendite in Minnesota
  

Esiste un'imposta sulle vendite dei capi di abbigliamento in Minnesota?

In Minnesota, la maggior parte dei capi di abbigliamento è esente dall'imposta sulle vendite. Ecco una panoramica dei capi di abbigliamento esenti dall'imposta sulle vendite in Minnesota (e di quelli che la prevedono):

Abbigliamento esente

L'abbigliamento esente include tutti gli indumenti adatti all'uso generale. Ciò include:

• Camicie

• Pantaloni

• Vestiti

• Completi

• Cappotti

• Biancheria intima

• Scarpe e stivali

• Cappelli

• Guanti e muffole

• Calze e calzini

• Divise obbligatorie (per la scuola o il lavoro)

Abbigliamento soggetto a tassazione

Alcuni tipi di abbigliamento e accessori non sono esenti dall'imposta sulle vendite. Questi includono:

• Attrezzature sportive o ricreative: articoli pensati per attività sportive o per uso ricreativo che generalmente non vengono indossati al di fuori di tali attività, come le protezioni per il football americano, i guanti da baseball, i caschi per bicicletta e i pattini.

• Dispositivi di protezione: articoli indossati come protezione personale contro lesioni o malattie non adatti all'uso generico. Gli esempi includono elmetti, occhiali di sicurezza e guanti protettivi.

• Accessori di abbigliamento: articoli generalmente indossati come accessorio o decorazione, ad esempio borse, gioielli, ombrelli, occhiali da sole senza prescrizione, orologi e accessori per capelli.

Per l'elenco completo delle voci che prevedono l'esenzione o di quelle soggette a tassazione, leggi la scheda informativa del Department of Revenue statunitense.

Esiste un'imposta sulle vendite dei servizi di lavanderia in Minnesota?

I servizi di lavanderia sono tassabili ai sensi delle leggi sull'imposta sulle vendite del Minnesota. Ecco una panoramica dei servizi di lavanderia tassabili in Minnesota:

• Lavaggio e asciugatura: servizi forniti da lavanderie a gettoni e servizi di lavanderia commerciale dove i vestiti vengono lavati e asciugati per i clienti. Le lavanderie a gettoni self-service in cui i clienti utilizzano macchine a gettoni non sono tassabili, anche se i saponi e i detergenti venduti per l'uso in queste macchine sono soggetti all'imposta sulle vendite.

• Lavaggio a secco: qualsiasi servizio di lavaggio a secco, in cui vestiti o articoli per la casa, come le tende, vengono puliti utilizzando solventi chimici anziché acqua.

• Pressatura e stiratura: servizi in cui i capi vengono stirati per rimuovere le pieghe, compresi i servizi di stiratura indipendenti e quelli forniti con lavaggio o lavaggio a secco.

• Tintura di capi e tessuti: qualsiasi servizio che includa la tintura o l'alterazione del colore di capi o altri tessuti. Questo può essere fatto da tintorie commerciali o servizi di lavanderia che offrono tali opzioni.

Rimborsi dell'imposta sulle vendite in Minnesota

In Minnesota, i rimborsi dell'imposta sulle vendite sono disponibili a determinate condizioni per i contribuenti che hanno pagato un'imposta sulle vendite in eccesso o hanno pagato l'imposta sulle vendite su articoli esenti. Ecco una spiegazione di come funzionano i rimborsi dell'imposta sulle vendite in Minnesota:

Idoneità ai rimborsi dell'imposta sulle vendite

• Pagamento in eccesso dell'imposta sulle vendite: se hai pagato un'imposta sulle vendite in eccesso a causa di un errore di calcolo o di versamento, hai diritto a un rimborso.

• Acquisti esenti: gli acquisti che avrebbero dovuto essere esenti dall'imposta sulle vendite, ma che sono stati tassati in modo errato, possono essere rimborsati. Gli esempi includono alcune forniture agricole, attrezzature di produzione e articoli di rivendita.

• Esenzioni edilizie: gli acquisti specifici relativi all'edilizia sono idonei per un rimborso, soprattutto se gli articoli sono idonei per determinate esenzioni dopo il completamento del progetto.

Come richiedere un rimborso

• Raccogli tutta la documentazione a supporto della tua richiesta di rimborso, ad esempio, fatture, ricevute e qualsiasi altra prova della transazione e dell'imposta pagata. Una documentazione incompleta o errata può ritardare l'elaborazione del rimborso o portare a un rifiuto.

• Compila l'apposito modulo del Department of Revenue. Per i rimborsi generali dell'imposta sulle vendite, utilizza il modulo ST11, "Sales and Use Tax Refund Request" (Richiesta di rimborso dell'imposta sulle vendite e sull'uso). Le attività con un'autorizzazione di pagamento diretto possono valutare in autonomia l'imposta sulle vendite e sull'uso e potrebbero avere procedure di rimborso diverse.

• Invia il modulo compilato e tutta la documentazione di supporto al Department of Revenue. Questo può essere fatto online o per posta. Le richieste di rimborso devono essere presentate entro 3,5 anni dalla data in cui l'imposta era dovuta o è stata pagata, a seconda della condizione che si verifica dopo.

• Il Department of Revenue esaminerà la tua domanda. La procedura può richiedere diverse settimane, a seconda della complessità del reclamo e del carico di lavoro degli uffici.

• Il Department of Revenue ti comunicherà la decisione presa in merito alla domanda. Se la richiesta di rimborso viene approvata, potresti anche avere diritto agli interessi sull'importo rimborsato. Gli interessi vengono calcolati a partire da 90 giorni dalla presentazione della richiesta di rimborso fino all'emissione del rimborso. In alcuni casi, il Department of Revenue potrebbe determinare che solo una parte dell'imposta pagata è idonea per un rimborso.

Come automatizzare la riscossione dell'imposta sulle vendite in Minnesota

Stripe Tax può accelerare e semplificare la riscossione, il calcolo e la reportistica dell'imposta sulle vendite. Si tratta di una soluzione altamente adattabile per le attività che operano in Minnesota (e in altri stati). Ecco come automatizzare la riscossione dell'imposta sulle vendite in Minnesota con Stripe:

Configura il tuo account Stripe

• Se non l'hai ancora fatto, crea un account Stripe visitando il sito web di Stripe.

• Fornisci informazioni dettagliate sulla tua attività, tra cui la ragione sociale, l'indirizzo e il numero di identificazione fiscale (TIN).

• Collega il tuo conto bancario a Stripe per facilitare le transazioni e trasferire fondi.

Attiva Stripe Tax

• Accedi al tuo account Stripe e vai alla Dashboard.

• Vai alla sezione "Imposte" e fai clic su "Inizia". Segui le istruzioni per attivare il servizio.

Configura le impostazioni fiscali

• Inserisci l'indirizzo della tua attività in Stripe in modo che possa determinare il nesso d'imposta e le aliquote applicabili.

• Definisci i prodotti o i servizi soggetti a tassazione in Minnesota. Stripe offre un catalogo di prodotti e servizi che aiutano a classificare correttamente gli articoli.

Configura le aliquote fiscali per il Minnesota

• Stripe Tax determina automaticamente le aliquote fiscali corrette in base a dove si trova il cliente; nel caso del Minnesota, l'aliquota statale del 6,875% più eventuali imposte locali applicabili.

• Se necessario, puoi modificare manualmente le aliquote fiscali o aggiungere aliquote per determinate giurisdizioni del Minnesota.

Integra Stripe nel tuo negozio online

• Se utilizzi piattaforme di e-commerce come Shopify, WooCommerce o BigCommerce, integra Stripe nel tuo negozio. La maggior parte delle piattaforme dispone di plug-in o di impostazioni incorporate per una facile integrazione.

• Per i siti web personalizzati, utilizza l'API di Stripe per integrare le funzionalità di elaborazione dei pagamenti e calcolo delle imposte. Stripe fornisce una documentazione completa per facilitare questa procedura.

Abilita la riscossione delle imposte al momento del pagamento

• Assicurati che la procedura di pagamento sia in grado di calcolare l'imposta sulle vendite in base all'indirizzo di spedizione del cliente.

• Assicurati che l'imposta calcolata sia chiaramente visibile ai clienti prima che completino l'acquisto.

Monitora e dichiara l'imposta sulle vendite

• Utilizza la Dashboard di Stripe per monitorare vendite, imposte riscosse e transazioni. Stripe fornisce report dettagliati che possono essere filtrati per data, area geografica e tipo di imposta.

• Scarica regolarmente i report delle imposte sulle vendite da Stripe e utilizzali per presentare le dichiarazioni delle imposte sulle vendite al Department of Revenue del Minnesota. Stripe Tax non presenta la dichiarazione dei redditi per tuo conto, ma fornisce tutte le informazioni necessarie per la conformità.