ประเทศที่เหมาะสําหรับการเริ่มทําธุรกิจอาจไม่ใช่ประเทศที่ร่ำรวยที่สุดหรือมีชื่อเสียงที่สุด แต่เป็นประเทศที่สมดุลที่จะสร้างโอกาสในการสนับสนุน ประสิทธิภาพอย่างเป็นธรรม และความทะเยอทะยานและความทะเยอทะยาน นโยบายของประเทศควรมีจุดมุ่งหมายเพื่อส่งเสริมการเติบโตของแนวคิด และเมื่อคุณพบประเทศดังที่กล่าวมานั้น ก็จะดีกับธุรกิจของคุณและคนอื่นๆ

ด้านล่างนี้ เราจะอธิายถึงสิ่งที่ทำให้ประเทศหนึ่งๆ เหมาะอย่างยิ่งสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจ ประเทศที่ขึ้นชื่อในเรื่องนโยบายที่เป็นมิตรต่อธุรกิจ และประเทศชั้นนำสำหรับธุรกิจประเภทสตาร์ทอัพโดยเฉพาะ

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• อะไรทำให้ประเทศเหมาะสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจ
  
• ประเทศยอดนิยมที่มีชื่อเสียงในเรื่องนโยบายที่เป็นมิตรกับธุรกิจ
  
• ประเทศชั้นนำใดบ้างที่เหมาะสำหรับธุรกิจประเภทสตาร์ทอัพโดยเฉพาะ
  
• โครงสร้างภาษีส่งผลต่อธุรกิจสตาร์ทอัพอย่างไร
  

อะไรทำให้ประเทศเหมาะสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจ

การจะสร้างสภาพแวดล้อมที่เหมาะสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจนั้น ประเทศต่างๆ จะต้องมีเงื่อนไขที่เหมาะสม ไม่ว่าจะเป็นทางกฎหมาย เศรษฐกิจ และวัฒนธรรม เพื่อให้แนวคิดของผู้ประกอบการเติบโตได้ ต่อไปนี้คือข้อควรพิจารณาที่สำคัญบางประการที่จะช่วยเตรียมธุรกิจให้พร้อมสำหรับความสำเร็จได้

ความสะดวกในการทําธุรกิจ

ระบบราชการควรจะน้อยที่สุด เช่น การจดทะเบียนธุรกิจ การขอใบอนุญาต และการจัดการภาษีควรเป็นเรื่องง่าย ทุกชั่วโมงที่คุณใช้ในการทำความเข้าใจกฎระเบียบคือหนึ่งชั่วโมงที่ไม่ได้ใช้ในการสร้างธุรกิจของคุณ ประเทศที่มีความเป็นเลิศในด้านนี้มักจะมีระบบดิจิทัลสำหรับผู้ใช้ครั้งแรก ดังนั้นผู้ประกอบการจึงสามารถกรอกใบสมัครขอใบอนุญาตหรือยื่นภาษีจากแล็ปท็อปแทนการไปต่อคิวได้ ตัวอย่างเช่น ในเอสโตเนีย คุณสามารถลงทะเบียนธุรกิจออนไลน์ได้ในไม่กี่นาที

การเข้าถึงเงินทุน

การหาแหล่งเงินทุน ไม่ว่าจะเป็นการร่วมลงทุน(VC) เงินกู้ธนาคาร หรือเงินสนับสนุนจากภาครัฐ อาจเป็นตัวกําหนดเส้นทางของธุรกิจสตาร์ทอัพ สภาพแวดล้อมทางธุรกิจในอุดมคติจะช่วยให้ผู้ประกอบการสามารถค้นหาการสนับสนุนทางการเงินที่พวกเขาต้องการได้ นักลงทุนในพื้นที่เต็มใจที่จะเดิมพันกับแนวคิดใหม่ๆ หรือไม่ อัตราดอกเบี้ยสามารถจัดการได้หรือไม่ ประเทศนี้มีสิ่งจูงใจสําหรับธุรกิจหรือธุรกิจสตาร์ทอัพขนาดเล็กหรือไม่ สหรัฐอเมริกามีสภาพแวดล้อมสำหรับการร่วมลงทุนที่ดี ขณะที่ในเยอรมนีจะมีโครงการริเริ่มที่สนับสนุนโดยรัฐบาลซึ่งสนับสนุนธุรกิจสตาร์ทอัพด้านนวัตกรรม

โอกาสในตลาด

ประเทศที่มีเศรษฐกิจขยายตัว มีประชากรจำนวนมาก หรือมีช่องทางเฉพาะที่ยังไม่ได้ใช้ประโยชน์ มักเป็นตลาดที่น่าดึงดูด ความมั่นคงและใช้จ่ายพลังงานเป็นเรื่องสําคัญเช่นกัน ประเทศที่มีรายได้สูงและมีขนาดเล็กจะสร้างโอกาสที่แตกต่างจากประเทศที่มีรายได้ต่ำกว่าและมีขนาดใหญ่ ตัวอย่างเช่น ประชากรที่มีฐานะร่ำรวยของสวีเดนและการนำความก้าวหน้าทางเทคโนโลยีมาใช้อย่างสูง จะให้โอกาสทางการตลาดที่แตกต่างเมื่อเปรียบเทียบกับโอกาสทางการตลาดที่นำเสนอโดยชนชั้นกลางจำนวนมหาศาลที่เข้าใจด้านดิจิทัลของอินเดีย

คุณภาพกําลังแรงงาน

ธุรกิจจะดีได้เพียงใดขึ้นอยู่กับผู้คนที่อยู่เบื้องหลังเท่านั้น ประเทศที่เหมาะสมสำหรับการเริ่มธุรกิจควรมีแรงงานที่มีการศึกษาดี มีทักษะ และมีความหลากหลาย ซึ่งรวมถึงบุคลากรทางเทคโนโลยีระดับสูงและพนักงานที่เชี่ยวชาญในบทบาทการปฏิบัติงาน ความสะดวกในการจ้างงาน กฎหมายแรงงาน และความพร้อมของโปรแกรมการฝึกอบรมถือเป็นสิ่งสําคัญ: การที่แคนาดาให้ความสำคัญกับการย้ายถิ่นฐานของผู้มีทักษะได้ดึงดูดบริษัทสตาร์ทอัพด้านเทคโนโลยี ขณะที่ประเทศต่างๆ เช่น ญี่ปุ่น ก็ได้ลงทุนอย่างหนักในการพัฒนากำลังคนเพื่อรักษาความได้เปรียบทางการแข่งขัน

ภาษีและกฎหมายที่เป็นมิตร

ภาษีที่สูงอาจไม่ใช่ปัญหาใหญ่ หากแต่ขึ้นอยู่กับโครงสร้าง ประเทศอาจนำภาษีนิติบุคคลไปลงทุนซ้ำในโครงสร้างพื้นฐานและการปรับปรุงหรือให้การลดหย่อนภาษีสำหรับธุรกิจเริ่มต้นหรืออุตสาหกรรมเฉพาะ การป้องกันทรัพย์สินทางปัญญา (IP) ตามกฎหมายเป็นสิ่งสําคัญ เช่น ความยุติธรรมและความโปร่งใส ไอร์แลนด์ ซึ่งมีอัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลต่ำ และสวิตเซอร์แลนด์ที่มีเสถียรภาพทางกฎหมาย เป็นตัวอย่างที่ดีของประเทศที่ผู้ประกอบการรู้สึกได้รับการสนับสนุนโดยไม่ต้องกลัวอุปสรรคด้านกฎระเบียบหรือการทุจริต

คุณภาพชีวิต

การเริ่มต้นธุรกิจเป็นเรื่องเกี่ยวกับผู้คนและผลกําไร คุณภาพชีวิตที่ดีในประเทศมีประโยชน์ต่อผู้ประกอบการ ไม่ว่าจะเป็นในแง่ของการรักษาพยาบาลที่ราคาไม่แพง เมืองที่ปลอดภัย หรือวัฒนธรรมที่ให้ความสำคัญกับความสมดุลระหว่างชีวิตกับการทำงาน ประเทศอย่างนิวซีแลนด์และเดนมาร์กมีอันดับสูงอย่างต่อเนื่องในด้านดัชนีคุณภาพชีวิตทั่วโลก ซึ่งดึงดูดผู้ประกอบการที่เห็นคุณค่าในการดําเนินชีวิต

ประเทศยอดนิยมที่มีชื่อเสียงในเรื่องนโยบายที่เป็นมิตรกับธุรกิจ

เมื่อพูดถึงประเทศที่เป็นมิตรต่อธุรกิจ จะมีเพียงไม่กี่ประเทศเท่านั้นที่สามารถก้าวขึ้นสู่จุดสูงสุดได้อย่างต่อเนื่อง เนื่องจากมีอุปสรรคในการเริ่มต้นที่ต่ำ ระบบสนับสนุนที่แข็งแกร่ง และแรงจูงใจทางธุรกิจ ต่อไปนี้คือประเทศอันดับต้นๆ และสิ่งที่ทำให้พวกเขาโดดเด่น

สิงคโปร์

สิงคโปร์มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้การจดทะเบียน ภาษี และอีกมากมายรวดเร็วขึ้น คุณสามารถจดทะเบียนธุรกิจออนไลน์ได้ภายในไม่ถึง 1 วัน และภาษีเงินได้นิติบุคคลอยู่ที่ 17% โดยธุรกิจสตาร์ทอัพและธุรกิจขนาดเล็กจะได้รับการยกเว้นสําหรับรายรับ 200,000 ดอลลาร์สหรัฐแรกในสิงคโปร์ โครงสร้างพื้นฐานด้านสถานที่และโลจิสติกส์ช่วยอำนวยความสะดวกในการขยายเข้าสู่เอเชีย กล่าวคือ ทำให้การเข้าถึงโดยตรงไปยังตลาดเอเชียในภูมิภาค ขณะเดียวกันก็ให้รากฐานที่มีคุณภาพสําหรับการดำเนินการดังกล่าว ความเร็วนี้ดึงดูดทั้งธุรกิจระดับโลกและสตาร์ทอัพขนาดเล็กให้มาที่สิงคโปร์

สวิตเซอร์แลนด์

สวิตเซอร์แลนด์มีนโยบายที่คาดการณ์ได้ การป้องกัน IP ที่รัดกุม และเน้นอุตสาหกรรมที่มีมูลค่าสูง เช่น เทคโนโลยีชีวภาพและการเงิน อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลทั้งหมดจะแตกต่างกันระหว่าง 12% ถึง 21% ขึ้นอยู่กับรัฐและรัฐบาลก็ให้แรงจูงใจในการวิจัยและพัฒนา กรอบกฎหมายของสวิตเซอร์แลนด์ช่วยปกป้อง IP ซึ่งเป็นประโยชน์ต่อเทคโนโลยีชีวภาพ ธุรกิจยา และการผลิตที่มีความแม่นยํา สวิตเซอร์แลนด์ยังเสนอการเข้าถึงตลาดยุโรปที่กว้างขึ้นในขณะที่อยู่นอกเขตอํานาจของสหภาพยุโรป (EU)

เอสโตเนีย

เอสโตเนียเป็นกรณีศึกษาในด้านที่รัฐบาลสนับสนุนผู้ประกอบการ ผู้ประกอบการทุกแห่งสามารถเริ่มและจัดการธุรกิจในเอสโตเนียทางออนไลน์ได้ทั่วโลก ผ่านโปรแกรม e-Residency ธุรกิจต่างๆ ชําระภาษีเงินได้นิติบุคคล (20%) เฉพาะผลกําไรที่จัดสรรเท่านั้น และด้วยระบบภาษีเงินได้คงที่ของประเทศและบริการสาธารณะแบบดิจิทัล หมายความว่าคุณจะไม่เสียเวลาไปกับการทํางานผ่านระบบราชการ

ไอร์แลนด์

ภาษีที่ต่ำของไอร์แลนด์ การเข้าถึงสหภาพยุโรป และแรงจูงใจในการเริ่มต้นธุรกิจทำให้ไอร์แลนด์เป็นตัวเลือกที่แข็งแกร่งสำหรับธุรกิจที่ตั้งเป้าไปที่ยุโรป อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลที่ 12.5% ตามมาตรฐานต่ำ เป็นส่วนหนึ่งของระบบที่ออกแบบมาอย่างรอบคอบเพื่อดึงดูดและสนับสนุนธุรกิจ ต่างๆ ซึ่งรวมถึงการบรรเทาภาษีสําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพในช่วง 3 ปีแรกและมอบทุนเพื่อนวัตกรรมต่างๆ สิ่งที่ทำให้ไอร์แลนด์แตกต่างไปอีกขั้นคือเอกลักษณ์สองด้าน นั่นคือเป็นรัฐสมาชิกของสหภาพยุโรปซึ่งสามารถเข้าถึงตลาดในยุโรปได้อย่างเสรีและมีศูนย์กลางที่ใช้ภาษาอังกฤษซึ่งผู้ประกอบการทั่วโลกสามารถเข้าถึงได้ ดับลินกลายเป็นศูนย์กลางสำหรับธุรกิจด้านเทคโนโลยีที่ต้องการสร้างฐานที่มั่นในยุโรป และประเทศนี้ยังลงทุนเพื่อรักษาชื่อเสียงของตนในฐานะศูนย์กลางด้านการพัฒนาอีกด้วย

สหรัฐอเมริกา

ตลาดสหรัฐฯ มีขนาดใหญ่เพียงพอที่จะรองรับธุรกิจเกือบทุกประเภทและมีแพลตฟอร์มสำหรับการขยายไปทั่วโลก รวมถึงการเข้าถึงเงินทุนและความหลากหลายของลูกค้าที่ไม่มีใครเทียบได้ ภาษีเงินได้นิติบุคคลกําหนดไว้ที่ 21% และบางรัฐไม่เรียกเก็บภาษีเงินได้นิติบุคคล รัฐต่างๆ อย่างเดลาแวร์ เนวาดา และเท็กซัสก็มีตัวเลือกด้านสภาพทางภาษีที่ดี ในขณะที่ศูนย์กลางอย่างรัฐแคลิฟอร์เนียและนิวยอร์กก็ดึงดูดบุคลากรที่มีความสามารถ นักลงทุน และการปรับปรุงธุรกิจ ความพร้อมของการร่วมลงทุนและความลึกของกําลังการใช้จ่ายของลูกค้าทําให้สหรัฐฯ แตกต่างจากประเทศอื่นๆ

แคนาดา

แคนาดามีสภาพแวดล้อมที่สนับสนุนธุรกิจในช่วงเริ่มต้นมากที่สุดแห่งหนึ่ง โดยมีแรงจูงใจด้านการวิจัยและพัฒนา (R&D) ที่เอื้อเฟื้อ การเข้าถึงบุคลากรที่มีทักษะ และความใกล้ชิดกับตลาดสหรัฐฯ Scientific Research and Experimental Development Credit (SR&ED) คืนเครดิตภาษีสําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพและสินค้าคงคลังที่มีสิทธิ์ได้รับเงินทุนสูงสุด 35% (โดยเฉพาะอย่างยิ่งมีประโยชน์สําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพและสินค้าคงคลังด้านผลิตภัณฑ์) ภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐบาลกลางมีอัตราภาษีสุทธิที่ 15% แต่การหักภาษีและเงินจูงใจต่างๆ ช่วยให้การจัดการภาระต่างๆ เป็นเรื่องที่ทำได้ นโยบายตรวจคนเข้าเมืองของแคนาดายังทําให้การสรรหาบุคลากรทั่วโลกได้ง่ายขึ้น ในขณะที่ความใกล้ชิดกับตลาดสหรัฐฯทำให้การค้าข้ามพรมแดนง่ายดาย

สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (UAE)

สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์มีภาษีนิติบุคคลต่ำสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ที่อยู่นอกเหนือจากอุตสาหกรรมน้ำมันและก๊าซ และเขตปลอดอากรของประเทศอนุญาตให้ชาวต่างชาติเป็นเจ้าของได้ 100% ซึ่งไม่ใช่เรื่องปกติสำหรับภูมิภาคนี้ ดูไบและอาบูดาบีได้สร้างชื่อเสียงเป็นศูนย์กลางความก้าวหน้า โดยเฉพาะอย่างยิ่งสําหรับเทคโนโลยีลอจิสติกส์และการเงิน ตําแหน่งที่ตั้งทางภูมิศาสตร์ของประเทศนี้เชื่อมโยงไปยังยุโรป เอเชีย และแอฟริกา ซึ่งเหมาะสําหรับธุรกิจที่กําหนดเป้าหมายไปยังหลายทวีป

เยอรมนี

เศรษฐกิจที่ใหญ่ที่สุดในยุโรปในเยอรมนีช่วยให้ธุรกิจสตาร์ทอัพมุ่งเน้นไปที่วิศวกรรม การปรับปรุง และมอบเงินทุนสนับสนุน อัตราภาษีรวมของประเทศอยู่ที่ประมาณ 30% แต่ประเทศมีการลงทุนอย่างมากในโครงสร้างพื้นฐาน การศึกษาวิจัยและอาชีวศึกษา ซึ่งเหมาะสําหรับธุรกิจที่ใช้เทคโนโลยีและการผลิตสูง โปรแกรมอย่าง EXIST มอบทุนและให้คําปรึกษาแก่ธุรกิจสตาร์ทอัพ โดยเฉพาะในด้านเทคโนโลยีและวิศวกรรมสีเขียว นอกจากนี้ เยอรมนียังได้รับประโยชน์จากที่ตั้งบริเวณศูนย์กลางของยุโรป ซึ่งช่วยให้เข้าถึงตลาดหลักๆ และเครือข่ายซัพพลายเชนที่แข็งแกร่งได้อย่างง่ายดาย

นิวซีแลนด์

ในนิวซีแลนด์คุณจะเริ่มทําธุรกิจออนไลน์ได้อย่างรวดเร็ว อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลอยู่ที่ 28% ปานกลาง สิ่งที่ทำให้นิวซีแลนด์แตกต่างจากประเทศอื่นๆ อย่างแท้จริงคือสภาพแวดล้อมทางกฎหมายที่โปร่งใส และการสนับสนุนสมดุลระหว่างชีวิตกับการทำงาน ซึ่งทำให้ที่นี่เป็นสถานที่ที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ก่อตั้งที่ต้องการสร้างสรรค์โดยไม่หมดไฟในการทำงาน การทําสัญญาการค้าระหว่างประเทศที่มีความแข็งแกร่งและมุ่งเน้นไปที่ความยั่งยืน ทำให้เป็นทางเลือกที่มองการไกล

ฮ่องกง

ฮ่องกงมีอัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลต่ำ (16.5%) ระบบการเงินที่แข็งแกร่ง และตําแหน่งที่ตั้งทางภูมิศาสตร์ที่นําธุรกิจเข้าสู่จีนแผ่นดินใหญ่และตลาดทั่วโลก นโยบายตลาดเสรีทำให้การเคลื่อนย้ายสินค้า บริการ และเงินเป็นเรื่องง่าย แม้ว่าการพัฒนาทางการเมืองล่าสุดจะนำมาซึ่งความไม่แน่นอน แต่ธุรกิจที่พึ่งพาการค้าระหว่างประเทศยังคงมองฮ่องกงเป็นฐานในการขยายกิจการไปยังเอเชีย

ประเทศชั้นนำใดบ้างที่เหมาะสำหรับธุรกิจประเภทสตาร์ทอัพโดยเฉพาะ

บางประเทศสร้างชื่อเสียงให้กับตนเองในฐานะศูนย์กลางระดับโลกสำหรับประเภทธุรกิจเฉพาะ โดยสร้างสภาพแวดล้อมที่เอื้อให้อุตสาหกรรมบางประเภทได้มีโอกาสเติบโตและเจริญรุ่งเรือง ไม่ว่าคุณจะกำลังเปิดตัวแอปฟินเทค กำลังขยายธุรกิจเทคโนโลยีชีวภาพ หรือกำลังสร้างธุรกิจเทคโนโลยีสีเขียว การเลือกสถานที่ในการสร้างสตาร์ทอัพของคุณสามารถกำหนดทิศทางของธุรกิจได้ ต่อไปนี้คือประเทศที่โดดเด่นสําหรับบริษัทสตาร์ทอัพบางประเภท และเหตุใดจึงคุ้มค่าที่จะพิจารณา

ฟินเทค

ธุรกิจสตาร์ทอัพฟินเทคในสิงคโปร์และสหราชอาณาจักร (UK) สามารถขยายธุรกิจได้อย่างรวดเร็ว วิธีการมีดังนี้

• สิงคโปร์: สิงคโปร์เป็นแพลตฟอร์มที่เหมาะสําหรับการชําระเงินดิจิทัล บล็อกเชน และแพลตฟอร์มการเงินทางเลือก โดยมีระบบการเงินที่พัฒนาอย่างสูง สนับสนุนโดยรัฐบาล และแซนด์บ็อกซ์ข้อบังคับเพื่อใช้ทดสอบแนวคิดใหม่ๆ สำนักงานการเงินของสิงคโปร์ร่วมมือกับบริษัทสตาร์ทอัพ สร้างสภาพแวดล้อมการกำกับดูแลที่ก้าวหน้าแบบไม่เคยมีมาก่อน

• สหราชอาณาจักร: ในฐานะผู้สนับสนุนอย่างจริงจังของระบบธนาคารแบบเปิดและเป็นที่ตั้งของระบบการเงินของลอนดอน สหราชอาณาจักรจึงดึงดูดผู้ประกอบการด้านเทคโนโลยีทางการเงิน หน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของสหราชอาณาจักรรักษาสมดุลระหว่างการกำกับดูแลและการทดลอง ช่วยให้บริษัทสตาร์ทอัพปรับปรุงได้โดยไม่ทำลายความไว้วางใจของสาธารณะ

เทคโนโลยีชีวภาพ

สหรัฐอเมริกาและสวิตเซอร์แลนด์มอบเงินทุน โครงสร้างพื้นฐาน และความเชี่ยวชาญด้านสตาร์ทอัพเทคโนโลยีชีวภาพที่จําเป็น สิ่งที่พวกเขานําเสนอมีดังนี้

• สหรัฐอเมริกา: ด้วยการที่การร่วมลงทุนไหลเข้าสู่ศูนย์กลางต่างๆ เช่น บอสตันและซานฟรานซิสโก ทำให้บริษัทเทคโนโลยีชีวภาพในสหรัฐฯ สามารถเข้าถึงแหล่งเงินทุน มหาวิทยาลัยชั้นนำ และสิ่งอำนวยความสะดวกด้านการวิจัยได้ องค์การอาหารและยา (FDA) ดําเนินการอนุมัติอย่างเข้มงวดเพื่อความน่าเชื่อถือ ซึ่งสามารถเปิดประตูสู่ตลาดโลกได้ ความอุดมสมบูรณ์ของบุคลากรที่มีความสามารถ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสาขาที่เน้นการวิจัยนั้นไม่มีใครเทียบได้

• สวิตเซอร์แลนด์: ระบบสิทธิบัตรที่น่าเชื่อถือของสวิตเซอร์แลนด์ การเน้นที่การวิจัยและพัฒนา และยักษ์ใหญ่ด้านเภสัชกรรมที่มีอยู่ เช่น Roche และ Novartis ถือเป็นการวางรากฐานสำหรับการร่วมทุนด้านเทคโนโลยีชีวภาพ ทุนการศึกษาของรัฐบาลและการเป็นพาร์ทเนอร์กับมหาวิทยาลัยช่วยให้ธุรกิจที่เริ่มต้นในระยะแรกมีเวลาในการพัฒนาที่ยาวนาน

เทคโนโลยีสีเขียว

สวีเดนและเยอรมนีได้เพิ่มความยั่งยืนเป็นหลักการหลักที่ทําให้ธุรกิจเหล่านี้มีสภาพแวดล้อมที่เหมาะสําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพเทคโนโลยีสีเขียว วิธีที่ประเทศเหล่านี้สนับสนุนเทคโนโลยีสีเขียวมีดังนี้

• สวีเดน: สตาร์ทอัพในสวีเดนได้รับประโยชน์จากเงินช่วยเหลือจากรัฐบาล การลดหย่อนภาษีสำหรับธุรกิจที่เน้นด้านสิ่งแวดล้อม และประชากรที่ต้องการนำเทคโนโลยีสีเขียวมาใช้ ธุรกิจอย่าง Flower ที่พลิกโฉมอุตสาหกรรมพลังงาน แสดงให้เห็นว่าสิ่งใดบ้างเป็นไปได้ในสภาพแวดล้อมที่มีการสนับสนุน

• เยอรมนี: ความแข็งแกร่งของเยอรมนีอยู่ที่จุดเน้นอุตสาหกรรม โดยนําไปสู่เทคโนโลยีพลังงานหมุนเวียนและพลังงานที่มีประสิทธิภาพผ่านนโยบายต่างๆ เช่น Energiewende (การเปลี่ยนผ่านพลังงาน)

อีคอมเมิร์ซ

จีนและสหรัฐอเมริกามอบข้อได้เปรียบด้านตลาดขนาดใหญ่ การนำเทคโนโลยีมาใช้อย่างแพร่หลาย และโครงสร้างพื้นฐาน ช่วยให้บริษัทสตาร์ทอัพสามารถมุ่งเน้นไปที่การปรับปรุงผลิตภัณฑ์และเข้าถึงลูกค้าได้ วิธีที่ประเทศเหล่านี้ให้ประโยชน์ต่อการเริ่มต้นธุรกิจอีคอมเมิร์ซมีดังนี้

• จีน: ตลาดลูกค้าดิจิทัลรายแรกขนาดใหญ่ของประเทศจีนทำให้จีนกลายเป็นศูนย์กลางแห่งอีคอมเมิร์ซ แพลตฟอร์มอย่าง Alibaba และ JD.com ครองตลาด แต่ยังมีที่ว่างที่ธุรกิจจะขยายกิจการ การผสานการทํางานกับแพลตฟอร์มการชําระเงินอย่าง WeChat Pay และ Alipay ช่วยอำนวยความสะดวกในการทำธุรกรรม ในขณะที่ความรวดเร็วในการนำไปใช้ของลูกค้าทำให้สตาร์ทอัพมีพื้นที่ในการทดสอบที่ไม่เหมือนใคร

• สหรัฐอเมริกา: สหรัฐอเมริกาผสมผสานขนาดกับโครงสร้างพื้นฐาน การครองตลาดของ Amazon ได้สร้างมาตรฐานสําหรับลอจิสติกส์ ในขณะที่แพลตฟอร์มอย่าง Shopify สนับสนุนธุรกิจขนาดเล็ก ลูกค้าในสหรัฐฯ ใช้จ่ายเงินทางออนไลน์มากกว่า 1 ล้านล้านดอลลาร์ในปี 2023 ธุรกิจสตาร์ทอัพจึงสามารถค้นหากลุ่มเป้าหมายและขยายธุรกิจได้อย่างรวดเร็ว

AI

แคนาดาและอิสราเอลเปิดโอกาสให้ธุรกิจสตาร์ทอัพของ AI สามารถเข้าถึงบุคลากรชั้นนําและสภาพแวดล้อมการทํางานด้านการวิจัยที่ช่วยผลักดันขีดจํากัด รายละเอียดมีดังนี้

• แคนาดา: แคนาดาได้กลายเป็นผู้นําในการวิจัย AI ทั่วโลก ในเมืองมอนทรีออลและโตรอนโต สถาบันต่างๆ เช่นสถาบันเวกเตอร์ สนับสนุนบุคลากรที่มีพรสวรรค์ โครงการของรัฐบาล ซึ่งรวมถึงกลยุทธ์ด้านปัญญาประดิษฐ์ของแคนาดามอบโอกาสในการระดมทุนและความร่วมมือ ในขณะที่นโยบายที่เป็นมิตรต่อผู้อพยพดึงดูดผู้มีความสามารถจากทั่วโลก

• อิสราเอล: สภาพแวดล้อมของ AI ของอิสราเอลมีรากฐานมาจากการพัฒนาด้านการทหารของการวิเคราะห์ข้อมูลและความปลอดภัยทางไซเบอร์ ธุรกิจสตาร์ทอัพในอิสราเอลจึงดึงดูดนักลงทุน การเข้าถึงแหล่งทุนในระยะเริ่มต้นและวัฒนธรรมเทคโนโลยีที่ร่วมมือกัน ช่วยเปลี่ยนแนวคิดที่ซับซ้อนให้กลายเป็นโซลูชันที่ยืดหยุ่น

การให้บริการระบบซอฟต์แวร์ (SaaS)

SaaS อาศัยความสามารถในการขยายขอบเขตการดําเนินงานและประสิทธิผลทางต้นทุน ส่วนอินเดียและเอสโตเนียก็ได้สร้างแนวทางสําหรับธุรกิจที่จะเติบโตและส่งมอบผลิตภัณฑ์ให้แก่ลูกค้าทั่วโลก รายละเอียดของแต่ละประเทศมีดังนี้

• อินเดีย: อินเดียสร้างธุรกิจ SaaS เช่น Zoho, Freshworks และ BrowserStack บุคลากรทางวิศวกรรมที่มีราคาไม่แพง ประกอบกับความเข้าใจอันลึกซึ้งในตลาดโลก ทำให้บริษัทสตาร์ทอัพของอินเดียสามารถเสนอราคาที่มีการแข่งขันได้โดยไม่ต้องลดคุณภาพ หลายๆ แห่งมุ่งเน้นไปที่ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางทั่วโลก ซึ่งเป็นกลุ่มธุรกิจที่มักไม่ได้รับบริการจากธุรกิจขนาดใหญ่

• เอสโตเนีย: เอสโตเนียเป็นฐานที่น่าสนใจสําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพ SaaS ซึ่งมีเป้าหมายไปยังลูกค้าต่างประเทศ ความเรียบง่ายของระบบภาษีและการเข้าถึงตลาดสหภาพยุโรป ทำให้ประเทศนี้กลายเป็นคู่แข่งที่แข็งแกร่งในการดำเนินการแบบลดขั้นตอนและให้ความสำคัญกับระดับโลกเป็นอันดับแรก

อุตสาหกรรมสร้างสรรค์

สหราชอาณาจักร และเกาหลีใต้ผสมผสานความสามารถทางศิลปะเข้ากับเทคโนโลยีและการให้เงินทุนที่จําเป็นในการทําให้ความคิดสร้างสรรค์เป็นจริง โดยวิธีการดังกล่าวมีดังนี้

• สหราชอาณาจักร: สหราชอาณาจักรเป็นศูนย์กลางสําหรับอุตสาหกรรมสร้างสรรค์มานานแล้ว ทั้งสื่อ การออกแบบ และการเล่นเกม โปรแกรมการลดหย่อนภาษีสําหรับการพัฒนาภาพยนตร์ โทรทัศน์ และวิดีโอเกมจะช่วยลดค่าใช้จ่ายสําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพได้ล่วงหน้า และการผสมผสานระหว่างความหลากหลายทางวัฒนธรรมและความสามารถทางเทคนิคของลอนดอนช่วยโปรโมตการเล่าเรื่องที่เป็นนวัตกรรมและประสบการณ์ดิจิทัล

• เกาหลีใต้: อุตสาหกรรมบันเทิงของเกาหลีใต้ซึ่งมีอิทธิพลระดับโลกและการลงทุนด้านเทคโนโลยีที่แข็งแกร่งของรัฐบาลช่วยให้สตาร์ทอัพที่มีความคิดสร้างสรรค์สามารถสร้างโซลูชันด้านวัฒนธรรมและเทคโนโลยีได้ แพลตฟอร์มสำหรับดนตรี เกม และความเป็นจริงเสมือนนำเสนอโอกาสมากมาย

โครงสร้างภาษีส่งผลต่อธุรกิจสตาร์ทอัพอย่างไร

ภาษีอาจเป็นความแตกต่างระหว่างสภาพแวดล้อมที่เป็นมิตรต่อธุรกิจกับสภาพแวดล้อมที่ไม่เป็นมิตรต่อธุรกิจ นอกเหนือจากเปอร์เซ็นต์ของกำไรที่คุณเป็นหนี้ ภาษียังเป็นสัญญาณที่แสดงให้เห็นว่ารัฐบาลให้ความสำคัญกับการเป็นผู้ประกอบการ การปรับปรุง และการลงทุนระยะยาวมากเพียงใด ไม่ว่าคุณจะเริ่มธุรกิจสตาร์ทอัพหรือขยายธุรกิจข้ามประเทศ เรามาดูผลกระทบของโครงสร้างภาษีที่มีต่อธุรกิจของคุณกัน

อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล

ภาษีนิติบุคคลที่ลดลงมักจะส่งผลให้มีกำไรสะสมมากขึ้น ซึ่งหมายถึงมีเงินทุนมากขึ้นสำหรับนำไปลงทุนซ้ำเพื่อการเติบโต ประเทศเช่นไอร์แลนด์ ซึ่งมีอัตราภาษีนิติบุคคลต่ำได้ดึงดูดธุรกิจระดับโลกที่ต้องการเพิ่มผลกำไร อย่างไรก็ตาม อัตราภาษีไม่ใช่ปัจจัยเดียวที่ต้องพิจารณา วิธีคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี (เช่น อะไรหักลดหย่อนได้ อะไรได้รับแรงจูงใจ) ก็มีความสำคัญเช่นกัน ประเทศบางประเทศที่มีอัตราภาษีปานกลาง เช่น เนเธอร์แลนด์ ชดเชยด้วยการหักลดหย่อนและการยกเว้นที่เอื้อเฟื้อสำหรับการวิจัยและพัฒนา โครงการริเริ่มสีเขียว หรือการลงทุนซ้ำ

ระบบภาษีแบบก้าวหน้ากับแบบอัตราคงที่

บางประเทศใช้ระบบภาษีแบบอัตราเดียว โดยเก็บภาษีธุรกิจในอัตราเดียวโดยไม่คำนึงถึงรายได้ ความเรียบง่ายนี้อาจดึงดูดใจ โดยเฉพาะสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่อาจต้องดิ้นรนเพื่อจัดการกับสิ่งต่างๆ ที่ซับซ้อน ตัวอย่างเช่น เอสโตเนียจะเก็บภาษีกำไรเฉพาะเมื่อมีการจ่ายเป็นเงินปันผลเท่านั้น ระบบแบบก้าวหน้า (ซึ่งกำไรที่สูงขึ้นหมายถึงอัตราภาษีที่สูงขึ้น) มีแนวโน้มที่จะจัดสรรเงินทุนให้กับบริการสาธารณะที่แข็งแกร่งขึ้น แต่ระบบเหล่านี้อาจเป็นเรื่องท้าทายสำหรับธุรกิจที่เติบโตอย่างรวดเร็ว ผู้ประกอบการต้องชั่งน้ำหนักข้อดีข้อเสียของความเรียบง่ายกับผลประโยชน์ของบริการสาธารณะที่มีเงินทุนสนับสนุนเป็นอย่างดี

สิ่งจูงใจด้านภาษี

ประเทศที่เป็นมิตรกับธุรกิจมากที่สุดมักจะส่งเสริมการเติบโตผ่านแรงจูงใจที่เป็นเป้าหมาย ภาระภาษีที่ลดลงเหล่านี้จะช่วยผลักดันให้ธุรกิจต่างๆ หันไปทำในด้านที่รัฐบาลต้องการให้ความสำคัญ แรงจูงใจสามารถมีได้หลายรูปแบบ เช่น

• เครดิตการวิจัยและพัฒนา: โปรแกรม SR&ED ของแคนาดา มีรางวัลจูงใจทางภาษีสําหรับการใช้จ่ายด้าน R&D ส่วนหนึ่งของธุรกิจ ซึ่งจะช่วยสร้างประเทศที่เหมาะสําหรับธุรกิจสตาร์ทอัพด้านเทคโนโลยีและเทคโนโลยีชีวภาพ

• วันหยุดภาษีสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจ: ประเทศเช่นสิงคโปร์ ให้การลดหย่อนภาษีชั่วคราวแก่ธุรกิจใหม่ ซึ่งช่วยให้ธุรกิจเหล่านั้นได้มีเวลาหายใจในช่วงปีแรกๆ ของการดำเนินธุรกิจ

• สิ่งจูงใจสำหรับโครงการสีเขียว: ประเทศในยุโรปหลายแห่งมีข้อได้เปรียบทางภาษีมากมายสำหรับธุรกิจที่นำเอาพลังงานหมุนเวียนหรือแนวทางปฏิบัติด้านความยั่งยืนมาใช้

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีการขาย

โครงสร้างภาษีมูลค่าเพิ่มหรือภาษีการขายจะส่งผลต่อการดําเนินงานทั่วไปของคุณ โดยเฉพาะในกรณีที่ธุรกิจของคุณจําหน่ายสินค้าและบริการให้แก่ลูกค้าโดยตรง อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่สูง เช่น ในประเทศในยุโรปหลายๆ แห่งอาจช่วยเพิ่มค่าใช้จ่ายในการทําธุรกิจ ได้ แต่ธุรกิจเหล่านี้มักจะถูกนําไปปรับใช้ด้วยโครงสร้างพื้นฐานและบริการสาธารณะที่พัฒนาขึ้นเป็นอย่างดี ซึ่งเป็นประโยชน์ต่อธุรกิจต่างๆ ประเทศอย่างสหรัฐฯ ที่มีภาษีการขายของรัฐแทนที่จะเป็นภาษีมูลค่าเพิ่มระดับประเทศ กลับกลายเป็นความท้าทายที่แตกต่าง นั่นก็คือ กฎเกณฑ์ที่แตกต่างกันไปในแต่ละภูมิภาค

สนธิสัญญาภาษี

สนธิสัญญาภาษีถือเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญสำหรับธุรกิจที่มีความทะเยอทะยานในระดับนานาชาติ โดยข้อตกลงเหล่านี้จะป้องกันไม่ให้มีการเก็บภาษีซ้ำ 2 เท่า เพื่อให้ธุรกิจไม่ต้องเสียภาษีจากรายรับเดียวกันเป็น 2 เท่าเมื่อดําเนินธุรกิจข้ามพรมแดน ประเทศต่างๆ เช่น ลักเซมเบิร์กและสิงคโปร์ ได้กลายเป็นศูนย์กลางทางธุรกิจระดับโลก เนื่องมาจากเครือข่ายสนธิสัญญาที่กว้างขวาง ซึ่งทำให้ประเทศเหล่านี้กลายเป็นฐานที่มั่นที่เหมาะสำหรับธุรกิจข้ามชาติ

ภาษีเงินเดือนและประกันสังคม

ประเทศที่มีภาษีเงินเดือนสูง อย่างเช่น ฝรั่งเศส มักจะให้สิทธิประโยชน์มากมายแก่พนักงาน ซึ่งอาจช่วยดึงดูดบุคลากรที่มีความสามารถสูงสุดได้ แต่สำหรับการเริ่มต้นธุรกิจแบบประหยัด ต้นทุนเหล่านี้อาจทำให้มีการใช้จ่ายเกินงบประมาณ ประเทศที่มีภาษีเงินเดือนต่ำกว่า เช่น สหรัฐอเมริกา มีความยืดหยุ่นมากกว่า แต่บ่อยครั้งที่ธุรกิจต่างๆ จะต้องลงทุนในสวัสดิการพนักงานโดยตรงมากขึ้น

ความมั่นคงและการคาดการณ์

ความสามารถในการคาดการณ์ช่วยให้ธุรกิจดําเนินงานได้ดีที่สุด อัตราภาษีที่ต่ำไม่ได้ช่วยมากนักหากกฎระเบียบมีการเปลี่ยนแปลงทุกปี ประเทศเช่นสวิตเซอร์แลนด์ซึ่งเป็นที่รู้จักในเรื่องนโยบายภาษีที่มั่นคง ดึงดูดธุรกิจที่ต้องการตัดสินใจในระยะยาวโดยไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกะทันหันของกฎหมายภาษี ในทางกลับกัน ประเทศที่มีระบบภาษีที่ผันผวนสามารถทำให้ผู้ประกอบการหวาดกลัวได้ ไม่ว่าอัตราปัจจุบันจะเอื้ออำนวยเพียงใดก็ตาม