Het ideale land voor het starten van een bedrijf is niet per se het rijkste of het meest glamoureuze - het is een land dat kansen in evenwicht brengt met ondersteuning, efficiëntie met eerlijkheid en ambitie met mededogen. Het beleid van het land moet gericht zijn op het mogelijk maken van de groei van ideeën. En als je zo'n land vindt, is dat goed voor je bedrijf en alle anderen.

Hieronder bespreken we wat een land ideaal maakt voor het starten van een bedrijf, de landen die bekend staan om hun bedrijfsvriendelijke beleid en de belangrijkste landen voor specifieke soorten start-ups.

Wat staat er in dit artikel?

• Wat maakt een land ideaal voor het starten van een bedrijf?
  
• Toplanden die bekend staan om hun bedrijfsvriendelijk beleid
  
• Wat zijn de toplanden voor specifieke soorten startups?
  
• Hoe belastingstructuren van invloed zijn op startups
  

Wat maakt een land ideaal voor het starten van een bedrijf?

Om een ideale omgeving te creëren voor het starten van een bedrijf, moet een land over de juiste voorwaarden beschikken - juridisch, economisch en cultureel - om ondernemersideeën te laten groeien. Hier zijn enkele belangrijke overwegingen die bedrijven kunnen voorbereiden op succes.

Gemak van zakendoen

Bureaucratie moet minimaal zijn: het moet relatief eenvoudig zijn om een bedrijf te registreren, vergunningen te verkrijgen en belastingen af te handelen. Elk uur dat je besteedt aan het ontcijferen van regelgeving, is een uur dat je niet besteedt aan het opbouwen van je bedrijf. Landen die op dit gebied uitblinken, hebben vaak digital-first systemen, zodat ondernemers vanaf een laptop vergunningsaanvragen of belastingaangiften kunnen invullen in plaats van in de rij te staan. In Estland kun je bijvoorbeeld binnen enkele minuten een bedrijf online registreren.

Toegang tot kapitaal

De toegang tot financiering, of het nu gaat om durfkapitaal (VC), bankleningen of overheidssubsidies, kan bepalend zijn voor het traject van een start-up. Een ideaal ondernemingsklimaat zorgt ervoor dat ondernemers de financiële steun kunnen vinden die ze nodig hebben. Zijn lokale investeerders bereid om in te zetten op nieuwe ideeën? Zijn de rentetarieven beheersbaar? Heeft het land stimulansen voor kleine bedrijven of startups? De VS biedt een bloeiende VC-omgeving, terwijl Duitsland door de overheid gesteunde initiatieven biedt om innovatieve start-ups te ondersteunen.

Marktkansen

Landen met groeiende economieën, grote bevolkingsgroepen of onaangeboorde niches zijn vaak aantrekkelijke markten. Stabiliteit en koopkracht zijn ook van belang. Een kleiner land met een hoog inkomen creëert andere kansen dan die van een groter land met een lager inkomen. De welvarende bevolking van Zweden en de hoge adoptie van technologische ontwikkelingen bieden bijvoorbeeld andere marktkansen dan die van de enorme, digitaal onderlegde middenklasse van India.

Kwaliteit van het personeel

Een bedrijf is zo goed als de mensen erachter. Het ideale land heeft een goed opgeleid, bekwaam en divers personeelsbestand, waaronder high-end technisch talent en werknemers die gespecialiseerd zijn in operationele functies. Het gemak van aanwerving, arbeidswetgeving en beschikbaarheid van trainingsprogramma's zijn belangrijk: Canada's nadruk op geschoolde immigratie heeft tech-startups aangetrokken, terwijl landen als Japan zwaar investeren in de ontwikkeling van arbeidskrachten om hun concurrentievoordeel te behouden.

Belastingen en vriendelijke wetten

Afhankelijk van hoe ze zijn gestructureerd, hoeven hoge belastingen niet per se een dealbreaker te zijn. Een land kan de vennootschapsbelasting herinvesteren in infrastructuur en verbetering of belastingvoordelen bieden aan startups of specifieke industrieën. Juridisch gezien is de bescherming van intellectueel eigendom (IE) belangrijk, net als eerlijkheid en transparantie. Ierland, met zijn lage vennootschapsbelastingtarieven, en Zwitserland, met zijn juridische stabiliteit, zijn geweldige voorbeelden van landen waar ondernemers zich gesteund kunnen voelen zonder bang te hoeven zijn voor regelgevingsbelemmeringen of corruptie.

Kwaliteit van leven

Het starten van een bedrijf gaat zowel over mensen als over winst. Een hoge kwaliteit van leven in een land komt een ondernemer ten goede, of het nu gaat om betaalbare gezondheidszorg, veilige steden of een cultuur die waarde hecht aan de balans tussen werk en privéleven. Landen als Nieuw-Zeeland en Denemarken scoren steevast hoog op de wereldwijde index voor kwaliteit van leven, wat aantrekkelijk is voor ondernemers die ook waarde hechten aan lifestyle.

Toplanden die bekendstaan om hun bedrijfsvriendelijke beleid

Als het gaat om bedrijfsvriendelijke landen, stijgt een handvol consequent naar de top vanwege hun mix van lage toetredingsdrempels, sterke ondersteuningssystemen en zakelijke prikkels. Dit zijn de grootste kanshebbers en wat hen onderscheidt.

België

Singapore wil registratie, belastingen en meer versnellen en verduidelijken. Je kunt een bedrijf in minder dan een dag online registreren. De vennootschapsbelasting bedraagt een vaste waarde van 17%, waarbij start-ups en kleinere bedrijven vrijstelling krijgen van de eerste 200.000 Singaporese dollars aan inkomsten. De locatie en logistieke infrastructuur maken een uitbreiding naar Azië mogelijk: het biedt directe toegang tot regionale Aziatische markten en biedt tegelijkertijd een hoogwaardige basis om dit te doen. Deze snelheid trekt zowel internationale bedrijven als kleine startups naar Singapore.

Zwitserland

Zwitserland heeft een voorspelbaar beleid, sterke IP-bescherming en een focus op hoogwaardige industrieën zoals biotech en financiën. De totale tarieven van de vennootschapsbelasting variëren tussen ongeveer 12% en 21%, afhankelijk van het kanton, en de overheid stimuleert onderzoek en ontwikkeling. Het wettelijke kader van Zwitserland beschermt intellectuele eigendom, wat ten goede komt aan biotechbedrijven, farmaceutische bedrijven en precisieproductie. Zwitserland biedt ook toegang tot de bredere Europese markt terwijl het buiten de bureaucratie van de Europese Unie (EU) blijft.

Estland

Estland is een casestudy van hoe overheden ondernemers mondiger kunnen maken. Via het e-Residency-programma kunnen ondernemers overal ter wereld online een Ests bedrijf starten en beheren, waardoor fysieke belemmeringen voor het starten en runnen van een internationaal bedrijf worden weggenomen. Bedrijven betalen vennootschapsbelasting (20%) alleen over uitgekeerde winst. En het vlakke inkomstenbelastingstelsel en de gedigitaliseerde openbare diensten van het land betekenen dat je waarschijnlijk geen tijd zult verliezen aan het werken door bureaucratie.

Ierland

De lage belastingen, de toegang tot de EU en de stimulansen voor start-ups maken Ierland een goede keuze voor bedrijven die zich op Europa richten. Het lage standaard vennootschapsbelastingtarief van 12,5% maakt deel uit van een zorgvuldig ontworpen systeem om bedrijven aan te trekken en te ondersteunen, waaronder belastingvermindering voor start-ups tijdens hun eerste drie jaar en subsidies voor innovatie. Wat Ierland verder onderscheidt, is zijn dubbele identiteit: het is een EU-lidstaat met onbelemmerde toegang tot Europese markten en een Engelssprekende hub die toegankelijk aanvoelt voor wereldwijde ondernemers. Dublin is een zenuwcentrum geworden voor technologiebedrijven die voet aan de grond willen krijgen in Europa, en het land investeert in het handhaven van zijn reputatie als hub voor verbetering.

Verenigde Staten

De Amerikaanse markt is groot genoeg om bijna elk type bedrijf te ondersteunen en biedt een platform om wereldwijd op te schalen, samen met ongeëvenaarde toegang tot kapitaal en diversiteit van klanten. De federale vennootschapsbelasting is vastgesteld op 21% en sommige staten heffen geen vennootschapsbelasting. Staten als Delaware, Nevada en Texas hebben een gunstig belastingklimaat, terwijl hubs als Californië en New York talent, investeerders en verbetering aantrekken. De beschikbaarheid van durfkapitaal en de grote koopkracht van klanten onderscheiden de VS nog meer.

Canada

Canada biedt een van de meest ondersteunende omgevingen voor beginnende bedrijven met genereuze stimulansen voor onderzoek en ontwikkeling (R&D), toegang tot geschoold talent en de nabijheid van de Amerikaanse markt. Het belastingkrediet voor wetenschappelijk onderzoek en experimentele ontwikkeling (SR&ED) geeft tot 35% van de in aanmerking komende O&O-uitgaven goed (vooral gunstig voor start-ups en productuitvinders). De federale vennootschapsbelasting heeft een nettotarief van 15%, maar verschillende aftrekposten en stimulansen houden de last beheersbaar. Het pro-immigratiebeleid van Canada maakt het ook gemakkelijker om wereldwijd talent te werven, terwijl de nabijheid van de Amerikaanse markt gemakkelijke grensoverschrijdende handel mogelijk maakt.

Verenigde Arabische Emiraten (VAE)

De VAE heeft lage vennootschapsbelastingen voor de meeste bedrijven buiten olie en gas, en de vrije zones van het land staan 100% buitenlands eigendom toe, wat niet typisch is voor de regio. Dubai en Abu Dhabi hebben een reputatie opgebouwd als ontwikkelingshubs, met name op het gebied van technologie, logistiek en financiën. De geografische ligging van het land verbindt Europa, Azië en Afrika, ideaal voor bedrijven die zich op meerdere continenten richten.

Duitsland

Duitsland, de grootste economie van Europa, biedt start-ups een focus op engineering, verbetering en subsidies. De totale vennootschapsbelasting ligt rond de 30%, maar het land investeert veel in infrastructuur, R&D en beroepsonderwijs, waardoor het ideaal is voor hightech- en productiebedrijven. Programma's zoals EXIST bieden subsidies en mentorschap voor start-ups, met name op het gebied van groene technologie en engineering. Duitsland profiteert ook van zijn ligging in het centrum van Europa, wat gemakkelijke toegang biedt tot belangrijke markten en een sterk supply chain-netwerk.

Nieuw-Zeeland

In Nieuw-Zeeland kun je snel online een bedrijf starten. Het tarief van de vennootschapsbelasting bedraagt een gematigde 28%. Wat Nieuw-Zeeland echt onderscheidt, is de transparante juridische omgeving en ondersteuning voor de balans tussen werk en privéleven, waardoor het een geweldige plek is voor oprichters die willen bouwen zonder op te branden. De sterke internationale handelsovereenkomsten en focus op duurzaamheid maken het ook een vooruitstrevende keuze.

Hongkong

Hongkong heeft lage vennootschapsbelastingtarieven (16,5%), sterke financiële systemen en een geografische ligging die bedrijven verbindt met het Chinese vasteland en de wereldwijde markten. Het vrijemarktbeleid maakt het gemakkelijk om goederen, diensten en geld te verplaatsen. Hoewel recente politieke ontwikkelingen voor onzekerheid hebben gezorgd, zien bedrijven die afhankelijk zijn van internationale handel Hongkong nog steeds als een springplank voor uitbreiding naar Azië.

Wat zijn de belangrijkste landen voor specifieke typen start-ups?

Sommige landen hebben een reputatie opgebouwd als wereldwijde hubs voor specifieke bedrijfstypen door omgevingen te creëren waarin bepaalde industrieën floreren. Of je nu een fintech-app lanceert, een biotech opschaalt of een groene tech-onderneming bouwt, waar je ervoor kiest om je startup op te bouwen, kan het traject bepalen. Dit zijn de meest opvallende landen voor specifieke startup-typen en waarom ze het overwegen waard zijn.

fintech

In Singapore en het Verenigd Koninkrijk (VK) kunnen fintech-start-ups snel opschalen. Dit doet je als volgt:

• Singapore: Met een geavanceerd financieel systeem, sterke steun van de overheid en een Regulatory Sandbox voor het testen van nieuwe ideeën, is Singapore een ideaal lanceerplatform voor digitale betalingen, blockchain en alternatieve financiële platforms. De Monetary Authority of Singapore werkt samen met startups en creëert een zeldzaam pro-vooruitgangsregelgevingsklimaat.

• Het Verenigd Koninkrijk: Als groot voorstander van open bankieren en de thuisbasis van het financiële systeem van Londen, trekt het VK fintech-ondernemers aan. De Britse Financial Conduct Authority balanceert toezicht met experimenten, waardoor startups kunnen verbeteren zonder het vertrouwen van het publiek aan te tasten.

Biotechnologie

De VS en Zwitserland bieden de financiering, infrastructuur en expertise die biotech-startups nodig hebben. Dit is wat ze bieden:

• De VS: Met VC-stromen naar hubs als Boston en San Francisco, hebben biotechbedrijven in de VS toegang tot financiering, topuniversiteiten en onderzoeksfaciliteiten. Het goedkeuringsproces van de Food and Drug Administration (FDA), hoewel rigoureus, zorgt voor geloofwaardigheid, wat deuren kan openen naar wereldwijde markten. De overvloed aan talent, vooral op onderzoeksgebieden, is ongeëvenaard.

• Zwitserland: Het sterke octrooisysteem van Zwitserland, de focus op R&D en bestaande farmaceutische giganten zoals Roche en Novartis leggen de basis voor biotech-ondernemingen. Overheidssubsidies en partnerschappen met universiteiten helpen beginnende bedrijven de vaak lange ontwikkelingstijd van het veld te overleven.

Groene technologie

Zweden en Duitsland hebben duurzaamheid als kernprincipe omarmd, waardoor ze een ideale omgeving zijn voor start-ups in groene technologie. Dit is hoe deze landen hen ondersteunen:

• Zweden: Start-ups in Zweden profiteren van genereuze overheidssubsidies, belastingvoordelen voor milieugerichte ondernemingen en een bevolking die staat te popelen om groene technologie toe te passen. Bedrijven zoals Flower, dat de energiesector hervormt, laten zien wat er mogelijk is in een ondersteunende omgeving.

• Duitsland: De kracht van Duitsland ligt in de industriële focus. Het is toonaangevend op het gebied van hernieuwbare energie en energie-efficiënte technologieën via beleidsmaatregelen zoals de Energiewende (energietransitie).

E-commerce

China en de VS bieden al de voordelen van grote markten, wijdverbreide acceptatie van technologie en infrastructuur, waardoor startups zich kunnen concentreren op het verfijnen van hun producten en het bereiken van klanten. Dit is hoe deze landen e-commerce-startups ten goede komen:

• Volksrepubliek China: China's enorme digital-first klantenmarkt maakt het tot een grootmacht op het gebied van e-commerce. Platforms zoals Alibaba en JD.com domineren de markt, maar er is ruimte voor nichebedrijven om uit te breiden. Integratie met betaalplatforms zoals WeChat Pay en Alipay vergemakkelijkt transacties, terwijl het snelle tempo van de acceptatie door klanten start-ups een proeftuin als geen ander biedt.

• De VS: De VS combineert grootte met infrastructuur. De dominantie van Amazon heeft de standaard gezet voor logistiek, terwijl platforms zoals Shopify kleinere bedrijven sterker maken. Amerikaanse klanten hebben in 2023 meer dan $ 1 biljoen online besteed, dus start-ups kunnen hun doelgroep snel vinden en relatief snel opschalen.

AI

Canada en Israël geven AI-startups toegang tot toptalent en een onderzoeksomgeving die grenzen verlegt. Hier is een nadere blik:

• Canada: Canada is een wereldleider geworden op het gebied van AI-onderzoek. In Montreal en Toronto versterken instellingen zoals het Vector Institute het talent. Overheidsprogramma's, waaronder de Pan-Canadian Artificial Intelligence Strategy, bieden financierings- en samenwerkingsmogelijkheden, terwijl immigratievriendelijk beleid wereldwijd talent aantrekt.

• Israël: De AI-omgeving van Israël heeft zijn wortels in de militaire ontwikkeling van data-analyse en cyberbeveiliging. De technische diepgang van Israëlische startups trekt investeerders aan. Toegang tot financiering in een vroeg stadium en een collaboratieve tech-cultuur helpen complexe ideeën om te zetten in flexibele oplossingen.

Software-as-a-Service (SaaS)

SaaS is afhankelijk van schaalbaarheid en kostenefficiëntie, en India en Estland hebben mogelijkheden gecreëerd voor bedrijven om te groeien en hun producten wereldwijd te leveren. Dit is wat elk land te bieden heeft:

• Indië: India heeft SaaS bedrijven voortgebracht zoals Zoho, Freshworks en BrowserStack. Betaalbaar technisch talent, in combinatie met een diepgaand begrip van de wereldmarkten, stelt Indiase startups in staat concurrerende prijzen te bieden zonder in te boeten aan kwaliteit. Velen richten zich op internationale kleine en middelgrote bedrijven, een segment dat vaak onvoldoende wordt bediend door grotere bedrijven.

• Estland: Estland staat bekend om zijn e-Residency-programma en digital-first governance en is een aantrekkelijke uitvalsbasis voor SaaS startups die zich richten op internationale klanten. De eenvoud van het belastingstelsel en de toegang tot de EU-markt maken het tot een sterke kanshebber voor slanke, mondiale activiteiten.

Creatieve sectoren

Het Verenigd Koninkrijk en Zuid-Korea combineren artistiek talent met de technologie en financiering die nodig zijn om creatieve ideeën tot leven te brengen. Dit is hoe ze dat doen:

• Het Verenigd Koninkrijk: Het VK is al lang een centrum voor creatieve industrieën, waaronder media, design en gaming. Programma's voor belastingvermindering voor de ontwikkeling van films, tv's en videogames verlaagt de aanloopkosten voor start-ups, en de mix van culturele diversiteit en technisch talent in Londen bevordert innovatieve verhalen en digitale ervaringen.

• Zuid-Korea: Dankzij de wereldwijd invloedrijke entertainmentindustrie van Zuid-Korea en de sterke overheidsinvesteringen in technologie kunnen creatieve start-ups oplossingen voor cultuur en technologie ontwikkelen. Platforms voor muziek, gaming en virtual reality bieden kansen.

De gevolgen van belastingstructuren voor start-ups

Belastingen kunnen het verschil maken tussen een bedrijfsvriendelijke omgeving en een omgeving die dat niet is. Naast het percentage van de winst dat je verschuldigd bent, zijn belastingen een signaal van hoeveel waarde een overheid hecht aan ondernemerschap, verbetering en langetermijninvesteringen. Of je nu een start-up opstart of een multinational opschaalt, belastingstructuren kunnen van invloed zijn op je bedrijf.

Tarieven van vennootschapsbelasting

Lagere vennootschapsbelastingen vertalen zich vaak in hogere ingehouden winsten, wat betekent dat er meer geld nodig is om te herinvesteren in groei. Landen als Ierland, met zijn lage vennootschapsbelastingtarief, hebben internationale bedrijven aangetrokken die hun winst willen verhogen. Maar het belastingtarief is niet de enige overweging: de manier waarop belastbaar inkomen wordt berekend (bijvoorbeeld wat aftrekbaar is, wat wordt gestimuleerd) is net zo belangrijk. Sommige landen met gematigde tarieven, zoals Nederland, compenseren deze met royale aftrekposten en vrijstellingen voor R&D, groene initiatieven of herinvestering.

Progressieve versus vlaktaksstelsels

Sommige landen gebruiken een vlaktakssysteem, waarbij bedrijven tegen één tarief worden belast, ongeacht hun inkomen. Deze eenvoud kan aantrekkelijk zijn, vooral voor kleine bedrijven die anders moeite zouden hebben om door complexe haakjes te werken. Estland, bijvoorbeeld, belast winsten alleen als ze als dividend worden uitgekeerd. Progressieve systemen (waarin hogere winsten hogere belastingtarieven betekenen) hebben de neiging om sterkere openbare diensten te financieren, maar ze kunnen een uitdaging zijn voor bedrijven die een snelle groei doormaken. Ondernemers moeten de voordelen van eenvoud afwegen tegen de voordelen van goed gefinancierde openbare diensten.

Fiscale stimuleringsmaatregelen

De meest bedrijfsvriendelijke landen stimuleren groei vaak door middel van gerichte stimulansen. Deze lagere belastingdruk duwt bedrijven in de richting van gebieden waar de overheid prioriteit aan wil geven. De stimulansen kunnen vele vormen aannemen, waaronder:

• R&D-kredieten: Het SR&ED-programma van Canada biedt bedrijven belastingvoordelen voor een deel van hun R&D-uitgaven, waardoor het land ideaal kan zijn voor tech- en biotech-startups.

• Belastingvrijstellingen voor opstarten: Landen als Singapore geven tijdelijke belastingvoordelen aan nieuwe bedrijven, waardoor ze in de beginjaren ademruimte krijgen.

• Groene stimulansen: Veel Europese landen hebben aanzienlijke belastingvoordelen voor bedrijven die hernieuwbare energie of duurzaamheidspraktijken toepassen.

Belasting over de toegevoegde waarde (btw) en omzetbelasting

Btw- of omzetbelastingstructuren hebben invloed op je dagelijkse activiteiten, vooral als je goederen en diensten rechtstreeks aan klanten verkoopt. Hoge btw-tarieven, zoals in veel Europese landen, kunnen de kosten van zakendoen verhogen, maar ze worden vaak gecompenseerd door een goed ontwikkelde infrastructuur en openbare diensten die bedrijven ten goede komen. Landen zoals de VS, met een lappendeken van staatsomzetbelasting in plaats van een nationale btw, stellen zich voor een andere uitdaging: er zijn verschillende regels voor verschillende regio's.

Belastingverdragen

Belastingverdragen zijn een belangrijke overweging voor bedrijven met internationale ambities. Deze overeenkomsten voorkomen dubbele belastingheffing, zodat bedrijven niet twee keer worden belast op dezelfde inkomsten wanneer ze over de grens opereren. Landen als Luxemburg en Singapore zijn wereldwijde zakencentra geworden, deels vanwege hun uitgebreide verdragsnetwerken, waardoor ze ideale uitvalsbasissen zijn voor multinationale ondernemingen.

Salarisadministratie en socialezekerheidsbelastingen

Landen met hoge loonbelastingen zoals Frankrijk bieden vaak uitgebreide secundaire arbeidsvoorwaarden voor werknemers, wat kan helpen om toptalent aan te trekken. Maar voor lean startups kunnen deze kosten de budgetten onder druk zetten. Landen met een lagere loonbelasting, zoals de VS, bieden meer flexibiliteit, maar vereisen vaak dat bedrijven directer investeren in secundaire arbeidsvoorwaarden.

Stabiliteit en voorspelbaarheid

Voorspelbaarheid helpt bedrijven optimaal te functioneren. Een laag belastingtarief helpt niet veel als de regels elk jaar veranderen. Landen als Zwitserland, dat bekend staat om zijn stabiele belastingbeleid, trekken bedrijven aan die langetermijnbeslissingen willen nemen zonder zich zorgen te hoeven maken over plotselinge verschuivingen in de belastingwetgeving. Omgekeerd kunnen landen met volatiele belastingregimes ondernemers afschrikken, hoe gunstig de huidige tarieven ook zijn.