Le pays idéal pour démarrer une entreprise n’est pas nécessairement le plus riche ou le plus prestigieux : c’est un pays qui équilibre les occasions avec le soutien, l’efficacité avec l’équité et l’ambition avec la compassion. Les politiques du pays doivent viser à permettre la croissance des idées. Et quand vous trouvez un pays comme celui-là, c’est bon pour votre entreprise et pour tout le monde.

Ci-dessous, nous couvrons ce qui rend un pays idéal pour démarrer une entreprise, les pays connus pour leurs politiques favorables aux entreprises et les meilleurs pays pour certains types de jeunes entreprises.

Qu’y a-t-il dans cet article?

• Qu’est-ce qui fait qu’un pays est idéal pour démarrer une entreprise?
  
• Les meilleurs pays connus pour leurs politiques favorables aux entreprises
  
• Quels sont les principaux pays pour certains types de jeunes entreprises?
  
• L’incidence des structures fiscales sur les jeunes entreprises
  

Qu’est-ce qui fait qu’un pays est idéal pour démarréer une entreprise?

Pour créer un environnement idéal pour le lancement d’une entreprise, un pays doit disposer des conditions propices – juridiques, économiques et culturelles – afin que les idées entrepreneuriales puissent florir. Voici quelques considérations importantes qui peuvent préparer les entreprises à la réussite.

Facilité de faire des affaires

La bureaucratie devrait être minimale : il devrait être relativement facile d’enregistrer une entreprise, d’obtenir des permis et de gérer les impôts. Chaque heure que vous passez à déchiffrer les réglementations est une heure que vous ne passez pas à développer votre entreprise. Les pays qui excellent dans ce domaine disposent souvent de systèmes axés sur le numérique, de sorte que les entrepreneurs peuvent remplir les demandes de permis ou les déclarations fiscales à partir d’un ordinateur portable au lieu de faire la file. En Estonie, par exemple, vous pouvez enregistrer une entreprise en ligne en quelques minutes.

Accès aux capitaux

L’accès au financement, qu’il s’agisse de capital-risque, de prêts bancaires ou de subventions gouvernementales, peut déterminer la trajectoire d’une jeune entreprise. Un environnement d’affaires idéal permet aux entrepreneurs de trouver le soutien financier dont ils ont besoin. Les investisseurs locaux sont-ils prêts à miser sur de nouvelles idées? Les taux d’intérêt sont-ils gérables? Le pays a-t-il mis en place des mesures incitatives pour les petites entreprises ou les jeunes entreprises? Les États-Unis offrent un environnement de capital-risque florissant, tandis que l’Allemagne fournit des initiatives soutenues par le gouvernement qui soutiennent les jeunes entreprises innovantes.

Occasions sur le marché

Les pays dont l’économie est en expansion, dont la population est importante ou dont les créneaux sont inexploités constituent souvent des marchés attrayants. La stabilité et le pouvoir d’achat sont également importants. Un pays plus petit et à revenu élevé crée des occasions différentes de celles d’un pays plus grand et à faible revenu. Par exemple, la population aisée de la Suède et l’adoption élevée des progrès technologiques présentent des occasions sur le marché différentes de celles présentées par l’énorme classe moyenne indienne à l’aise avec le numérique.

Qualité de la main-d’œuvre

La qualité d’une entreprise dépend des personnes qui la dirigent. La nation idéale dispose d’une main-d’œuvre bien éduquée, qualifiée et diversifiée qui comprend des talents technologiques spécialisés et des travailleurs occupant des postes opérationnels. La facilité d’embauche, le droit du travail et la disponibilité des programmes de formation sont importants : L’accent mis par le Canada sur l’immigration qualifiée a attiré les jeunes entreprises technologiques, tandis que des pays comme le Japon investissent massivement dans le développement de la main-d’œuvre pour maintenir leur avantage concurrentiel.

Impôts et lois favorables

Selon la façon dont ils sont structurés, des impôts élevés ne sont pas nécessairement un obstacle. Un pays peut réinvestir l’impôt sur les sociétés dans les infrastructures et l’amélioration ou accorder des allégements fiscaux aux entreprises en démarrage ou à des industries spécifiques. Sur le plan juridique, la protection de la propriété intellectuelle (PI) est importante, tout comme l’équité et la transparence. L’Irlande, avec ses faibles taux d’imposition des sociétés, et la Suisse, avec sa stabilité juridique, sont d’excellents exemples de pays où les entrepreneurs peuvent se sentir soutenus sans craindre les obstacles réglementaires ou la corruption.

Qualité de vie

La création d’une entreprise est une question de personnes et de profits. Une qualité de vie élevée dans un pays profite à un entrepreneur, que ce soit grâce à des soins de santé abordables, à des villes sûres ou à une culture qui valorise l’équilibre entre vie professionnelle et vie privée. Des pays comme la Nouvelle-Zélande et le Danemark se classent régulièrement en tête des indices mondiaux de qualité de vie, ce qui peut attirer des entrepreneurs qui accordent également de l’importance au mode de vie.

Les meilleurs pays connus pour leurs politiques favorables aux entreprises

En ce qui concerne les pays favorables aux entreprises, une poignée d’entre eux se hissent toujours au sommet grâce à leur combinaison de faibles barrières à l’entrée, de solides systèmes de soutien et d’incitations aux entreprises. Voici les principaux et ce qui les distingue.

Singapour

L’objectif de Singapour est d’accélérer et de clarifier l’enregistrement, les taxes, etc. Il est possible d’enregistrer une entreprise en ligne en moins d’une journée, et l’impôt sur les sociétés est fixé à 17 %, les jeunes entreprises et les petites entreprises bénéficiant d’une exonération sur les premiers 200 000 dollars singapouriens de revenus. L’emplacement et l’infrastructure logistique facilitent l’expansion en Asie : ils offrent un accès direct aux marchés régionaux asiatiques tout en fournissant une base de qualité pour le faire. Cette rapidité attire aussi bien les entreprises mondiales que les jeunes petites entreprises à Singapour.

Suisse

La Suisse dispose de politiques prévisibles, d’une solide protection de la propriété intellectuelle et d’un accent mis sur les secteurs à forte valeur ajoutée tels que la biotechnologie et la finance. Le taux total de l’impôt sur les sociétés varie entre 12 % et 21 % selon les cantons, et le gouvernement encourage la recherche et le développement. Le cadre juridique suisse protège la propriété intellectuelle, ce qui profite à la biotechnologie, aux entreprises pharmaceutiques et à la fabrication de précision. La Suisse offre également un accès au marché européen élargi tout en restant en dehors de la bureaucratie de l’Union européenne (UE).

Estonie

L’Estonie est un exemple de la manière dont les gouvernements peuvent autonomiser les entrepreneurs. Grâce à son programme e-Residency, les entrepreneurs du monde entier peuvent créer et gérer une entreprise estonienne en ligne, ce qui élimine les obstacles physiques au démarrage et à la gestion d’une entreprise internationale. Les entreprises ne paient l’impôt sur les sociétés (20 %) que sur les bénéfices distribués. De plus, le système d’impôt sur le revenu uniforme du pays et les services publics numérisés signifient que vous ne perdrez probablement pas de temps au pris avec de la paperasse.

Irlande

Les faibles taux d’imposition de l’Irlande, son accès à l’UE et ses incitations aux entreprises en font un choix judicieux pour les entreprises qui ciblent l’Europe. Son faible taux d’imposition des sociétés de 12,5 % fait partie d’un dispositif soigneusement conçu pour attirer et soutenir les entreprises, qui comprend des allégements fiscaux pour les entreprises en démarrage pendant leurs trois premières années et des aides à l’innovation. Ce qui distingue encore plus l’Irlande, c’est sa double identité : c’est un État membre de l’UE avec un accès sans entrave aux marchés européens et une plaque tournante anglophone qui semble accessible aux entrepreneurs mondiaux. Dublin est devenue un centre névralgique pour les entreprises technologiques qui souhaitent s’implanter en Europe, et le pays investit dans le maintien de sa réputation de plaque tournante de l’amélioration.

États-Unis

Le marché américain est suffisamment vaste pour prendre en charge presque tous les types d’entreprises et offre une plateforme pour se développer à l’échelle mondiale, ainsi qu’un accès inégalé au capital et à la diversité des clients. L’impôt fédéral sur les sociétés est fixé à 21 %, et certains États ne prélèvent pas d’impôt sur le revenu des sociétés. Des États tels que le Delaware, le Nevada et le Texas bénéficient d’un climat fiscal favorable, tandis que des pôles tels que la Californie et New York attirent les talents, les investisseurs et les progrès. La disponibilité du capital-risque et l’ampleur du pouvoir d’achat des clients distinguent davantage les États-Unis.

Canada

Le Canada offre l’un des environnements les plus favorables aux entreprises en démarrage grâce à de généreux incitatifs à la recherche et au développement (R-D), à l’accès à des talents qualifiés et à la proximité du marché américain. Les encouragements fiscaux pour la recherche scientifique et le développement expérimental (RS&DE) permettent de rembourser jusqu’à 35 % des dépenses de R-D admissibles (ce qui est particulièrement avantageux pour les entreprises technologiques en démarrage et les inventeurs de produits). L’impôt fédéral sur les sociétés a un taux net de 15 %, mais diverses déductions et incitatifs permettent de maintenir le fardeau à un niveau gérable. Les politiques favorables à l’immigration du Canada facilitent également le recrutement de talents internationaux, tandis que sa proximité avec le marché américain facilite les échanges transfrontaliers.

Émirats arabes unis (EAU)

Les Émirats arabes unis ont de faibles impôts sur les sociétés pour la plupart des entreprises en dehors du pétrole et du gaz, et les zones franches du pays autorisent une propriété étrangère à 100 %, ce qui n’est pas typique de la région. Dubaï et Abu Dhabi ont acquis la réputation d’être des centres de progrès, en particulier dans les domaines de la technologie, de la logistique et de la finance. La situation géographique du pays relie l’Europe, l’Asie et l’Afrique, ce qui est idéal pour les entreprises qui ciblent plusieurs continents.

Allemagne

L’Allemagne la plus grande économie d’Europe, offre aux jeunes entreprises un accent sur l’ingénierie, l’amélioration et les subventions. Le taux d’imposition total des sociétés est d’environ 30 %, mais le pays investit massivement dans les infrastructures, la recherche et le développement et la formation professionnelle, ce qui le rend idéal pour les entreprises de haute technologie et de fabrication. Des programmes tels que EXIST offrent des subventions et du mentorat aux entreprises en démarrage, en particulier dans les domaines des technologies vertes et de l’ingénierie. L’Allemagne bénéficie également de sa situation au centre de l’Europe, qui offre un accès facile aux principaux marchés et un solide réseau de chaînes d’approvisionnement.

Nouvelle-Zélande

En Nouvelle-Zélande, vous pouvez créer rapidement une entreprise en ligne. Le taux de l’impôt sur les sociétés est modéré : 28 %. Ce qui distingue vraiment la Nouvelle-Zélande, c’est son environnement juridique transparent et son soutien à l’équilibre entre vie professionnelle et vie privée, ce qui en fait un endroit idéal pour les fondateurs qui veulent réussir sans s’épuiser. Ses accords commerciaux internationaux solides et l’accent mis sur la durabilité en font également un choix avant-gardiste.

Hong Kong

Hong Kong jouit d’un faible taux d’imposition des sociétés (16,5 %), de systèmes financiers solides et d’une situation géographique qui relie les entreprises à la Chine continentale et aux marchés mondiaux. Ses politiques de libre marché facilitent la circulation des biens, des services et de l’argent. Bien que les récents développements politiques aient introduit de l’incertitude, les entreprises qui dépendent du commerce international considèrent toujours Hong Kong comme une rampe de lancement pour leur expansion en Asie.

Quels sont les meilleurs pays pour certains types de jeunes entreprises?

Certains pays se sont forgé une réputation de plaques tournantes mondiales pour des types d’entreprises spécifiques en créant des environnements dans lesquels certains secteurs d’activité prospèrent. Qu’il s’agisse du lancement d’une application de technologie financière, de la mise à l’échelle d’une biotechnologie ou de la création d’une entreprise de technologie verte, l’endroit où vous choisissez de créer votre entreprise peut façonner sa trajectoire. Voici les pays qui se démarquent pour certains types de jeunes entreprises et les raisons pour lesquelles ils valent la peine d’être pris en compte.

Technologie financière

À Singapour et au Royaume-Uni, les jeunes entreprises de technologie financière peuvent rapidement se développer. Voici comment procéder :

• Singapour : Dotée d’un système financier très développé, d’un fort soutien gouvernemental et de son bac à sable réglementaire pour tester de nouvelles idées, Singapour est une rampe de lancement idéale pour les paiements numériques, la chaîne de blocs et les plateformes de finance alternative. L’Autorité monétaire de Singapour collabore avec les jeunes entreprises, créant ainsi un climat réglementaire rare favorable au progrès.

• Royaume-Uni : Fervent partisan du système bancaire ouvert et siège du système financier londonien, le Royaume-Uni attire les entrepreneurs de la technologie financière. La Financial Conduct Authority du Royaume-Uni équilibre la surveillance et l’expérimentation, permettant aux jeunes entreprises de s’améliorer sans éroder la confiance du public.

Biotechnologie

Les États-Unis et la Suisse fournissent le financement, l’infrastructure et l’expertise dont les jeunes entreprises de biotechnologie ont besoin. Voici ce qu’ils offrent :

• États-Unis : Avec l’afflux de capital-risque dans des centres tels que Boston et San Francisco, les biotechs aux États-Unis ont accès à des financements, à des universités de premier plan et à des installations de recherche. Le processus d’approbation de la Food and Drug Administration (FDA), bien que rigoureux, garantit la crédibilité, ce qui peut ouvrir les portes des marchés mondiaux. L’abondance de talents, en particulier dans les domaines à forte intensité de recherche, est inégalée.

• Suisse : La solidité du système de brevets suisse, l’accent mis sur la recherche et le développement et les géants pharmaceutiques existants tels que Roche et Novartis jettent les bases des entreprises biotechnologiques. Les subventions gouvernementales et les partenariats avec les universités aident les entreprises en démarrage à survivre à la période de développement souvent longue du domaine.

Technologies vertes

La Suède et l’Allemagne ont adopté la durabilité comme principe fondamental, ce qui en fait des environnements idéaux pour les jeunes entreprises de technologies vertes. Voici comment ces pays les soutiennent :

• Suède : Les jeunes entreprises suédoises bénéficient de généreuses subventions gouvernementales, d’allégements fiscaux pour les entreprises axées sur l’environnement et d’une population désireuse d’adopter des technologies vertes. Des entreprises telles que Flower, qui remodèle le secteur de l’énergie, montrent ce qu’il est possible de faire dans un environnement favorable.

• Allemagne : La force de l’Allemagne réside dans son orientation industrielle. Elle est à l’avant-garde des énergies renouvelables et des technologies économes en énergie grâce à des politiques telles que l’Energiewende (transition énergétique).

Commerce électronique

La Chine et les États-Unis offrent déjà les avantages de grands marchés, d’une adoption généralisée de la technologie et d’infrastructures, ce qui permet aux jeunes entreprises de se concentrer sur le perfectionnement de leurs produits et d’atteindre les clients. Voici comment ces pays profitent aux jeunes entreprises de commerce électronique :

• Chine : L’énorme marché de clients axé sur le numérique de la Chine en fait une puissance du commerce électronique. Des plateformes telles qu’Alibaba et JD.com dominent le marché, mais il y a de la place pour que des entreprises plus spécialisées se développent. L’intégration avec des plateformes de paiement telles que WeChat Pay et Alipay facilite les transactions, tandis que le rythme rapide de l’adoption par les clients offre aux jeunes entreprises un terrain d’essai sans pareil.

• États-Unis : Les États-Unis allient taille et infrastructure. La domination d’Amazon a établi la norme en matière de logistique, tandis que des plateformes telles que Shopify donnent du pouvoir aux petites entreprises. Les clients américains ont dépensé plus de 1 000 milliards de dollars en ligne en 2023, ce qui permet aux jeunes entreprises de trouver leur public et de se développer relativement rapidement.

L’IA

Le Canada et Israël permettent aux entreprises en démarrage du secteur de l’IA d’avoir accès à des talents de premier plan et à un environnement de recherche qui repousse les limites. En voici un aperçu :

• Au Canada : Le Canada est devenu un chef de file mondial de la recherche en IA. À Montréal et à Toronto, des institutions comme l’Institut Vector stimulent les talents. Les programmes gouvernementaux, y compris la Stratégie pancanadienne en matière d’intelligence artificielle, offrent des possibilités de financement et de collaboration, tandis que les politiques favorables à l’immigration attirent les talents du monde entier.

• Israël : L’environnement de l’IA en Israël trouve ses racines dans le développement militaire de l’analyse des données et de la cybersécurité. La profondeur technique des jeunes entreprises israéliennes attire les investisseurs. L’accès à un financement de démarrage et une culture technologique collaborative aident à transformer des idées complexes en solutions flexibles.

Logiciel-service (SaaS)

Les logiciels-services reposent sur l’évolutivité et la rentabilité, et l’Inde et l’Estonie ont créé des voies permettant aux entreprises de se développer et de proposer leurs produits à l’échelle mondiale. Voici ce que chaque pays fournit :

• Inde : L’Inde a créé des entreprises de logiciels-services telles que Zoho, Freshworks et BrowserStack. Des talents d’ingénierie abordables, associés à une compréhension approfondie des marchés mondiaux, permettent aux jeunes entreprises indiennes d’offrir des prix compétitifs sans sacrifier la qualité. Nombre d’entre elles se concentrent sur les petites et moyennes entreprises internationales, un segment souvent mal desservi par les grandes entreprises.

• Estonie : Connue pour son programme d’e-Residency et sa gouvernance axée sur le numérique, l’Estonie est une base attrayante pour les jeunes entreprises de logiciels-services ciblant une clientèle internationale. La simplicité de son système fiscal et son accès au marché de l’UE en font un concurrent sérieux pour des opérations allégées et axées sur le monde.

Industries créatives

Le Royaume-Uni et la Corée du Sud combinent le talent artistique avec la technologie et le financement nécessaires pour donner vie à des idées créatives. Voici comment ils s’y prennent :

• Royaume-Uni : Le Royaume-Uni est depuis longtemps une plaque tournante pour les industries créatives, notamment les médias, le design et les jeux. Les programmes d’allégement fiscal pour le développement de films, de séries télévisées et de jeux vidéo réduisent les coûts initiaux pour les jeunes entreprises, et le mélange de diversité culturelle et de talents techniques de Londres favorise la narration innovante et les expériences numériques.

• Corée du Sud : L’influence mondiale de l’industrie du divertissement en Corée du Sud et son fort investissement gouvernemental dans la technologie permettent aux jeunes entreprises créatives de créer des solutions pour la culture et la technologie. Les plateformes pour la musique, les jeux et la réalité virtuelle présentent d’innombrables possibilités.

Comment les structures fiscales affectent les jeunes entreprises

Les impôts peuvent faire la différence entre un environnement favorable aux entreprises et un environnement qui ne l’est pas. Au-delà du pourcentage des bénéfices que vous devez, les impôts sont un signal de l’importance qu’un gouvernement accorde à l’esprit d’entreprise, à l’amélioration et à l’investissement à long terme. Que vous soyez en démarrage ou que vous développiez une multinationale, voici comment les structures fiscales peuvent affecter votre entreprise.

Taux d’imposition des sociétés

La baisse de l’impôt sur les sociétés se traduit souvent par une augmentation des bénéfices non distribués, ce qui signifie plus de fonds à réinvestir dans la croissance. Des pays comme l’Irlande, avec son faible taux d’imposition des sociétés, ont attiré des entreprises mondiales qui veulent augmenter leurs bénéfices. Mais le taux d’imposition n’est pas le seul facteur à prendre en compte : la façon dont le revenu imposable est calculé (c’est-à-dire ce qui est déductible, ce qui est incitatif) est tout aussi importante. Certains pays dont les taux sont modérés, comme les Pays-Bas Netherlands, les compensent par de généreuses déductions et exemptions pour la R-D, les initiatives vertes ou les réinvestissements.

Systèmes d’imposition progressifs ou uniformes

Certains pays appliquent un système d’imposition uniforme, qui impose les entreprises à un taux unique, quel que soit leur revenu. Cette simplicité peut être attrayante, en particulier pour les petites entreprises qui pourraient autrement avoir du mal à gérer des volets d’imposition complexes. L’Estonie, par exemple, n’impose les bénéfices que lorsqu’ils sont distribués sous forme de dividendes. Les systèmes progressifs (dans lesquels des bénéfices plus élevés signifient des taux d’imposition plus élevés) ont tendance à financer des services publics plus solides, mais ils peuvent être difficiles pour les entreprises qui connaissent une croissance rapide. Les entrepreneurs doivent soupeser les avantages de la simplicité par rapport aux avantages de services publics bien financés.

Incitations fiscales

Les pays les plus favorables aux entreprises encouragent souvent la croissance par le biais d’incitations ciblées. Ces baisses de fardeau fiscal incitent les entreprises à se tourner vers les secteurs que le gouvernement veut prioriser. Les mesures incitatives peuvent prendre plusieurs formes, notamment :

• Crédits d’impôt pour la recherche et le développement : Le programme de RS&DE du Canada offre aux entreprises des incitatifs fiscaux pour une partie de leurs dépenses en R-D, ce qui peut faire du pays un endroit idéal pour les entreprises en démarrage du secteur de la technologie et de la biotechnologie.

• Exonérations fiscales de démarrage : Des pays comme Singapour accordent des allégements fiscaux temporaires aux nouvelles entreprises, ce qui leur donne une marge de manœuvre dans leurs premières années.

• Incitations vertes : De nombreux pays européens offrent des avantages fiscaux substantiels aux entreprises qui adoptent des pratiques en matière d’énergie renouvelable ou de développement durable.

Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et taxe de vente

Les structures de TVA ou de taxe de vente affectent vos activités quotidiennes, en particulier si votre activité consiste à vendre des biens et des services directement aux clients. Des taux de TVA élevés, comme ceux pratiqués dans de nombreux pays européens, peuvent faire augmenter le coût des affaires, mais ils sont souvent compensés par des infrastructures et des services publics bien développés qui profitent aux entreprises. Des pays comme les États-Unis, avec leur mosaïque de taxes de vente d’État au lieu d’une TVA nationale, présentent un défi différent : des règles variables selon les régions.

Conventions fiscales

Les conventions fiscales sont un élément important à prendre en compte pour les entreprises qui ont des ambitions internationales. Ces accords permettent d’éviter la double imposition afin que les entreprises ne soient pas imposées deux fois sur le même revenu lorsqu’elles exercent leurs activités à l’étranger. Des pays comme le Luxembourg et Singapour sont devenus des centres d’affaires mondiaux en partie grâce à leurs vastes réseaux de traités, qui en font des bases idéales pour les entreprises multinationales.

Impôts sur les salaires et la sécurité sociale

Les pays où les charges sociales sont élevées, comme la France, offrent souvent de nombreux avantages sociaux aux employés, ce qui peut contribuer à attirer les meilleurs talents. Mais pour les jeunes petites entreprises, ces coûts peuvent peser sur les budgets. Les pays où les charges sociales sont moins élevées, comme les États-Unis, offrent plus de flexibilité, mais exigent souvent des entreprises qu’elles investissent plus directement dans les avantages sociaux.

Stabilité et prévisibilité

La prévisibilité aide les entreprises à donner le meilleur d’elles-mêmes. Un faible taux d’imposition n’est pas d’une grande aide si les règles changent chaque année. Des pays comme la Suisse, qui est connue pour ses politiques fiscales stables, attirent les entreprises qui veulent prendre des décisions à long terme sans se soucier des changements soudains des lois fiscales. À l’inverse, les pays dont les régimes fiscaux sont volatils peuvent effrayer les entrepreneurs, quels que soient les taux actuels.