เงื่อนไขการชำระเงินที่ธุรกิจในเยอรมนีกำหนดไว้สำหรับหรือเจรจากับลูกค้ามีผลกระทบอย่างมากต่อสภาพคล่องของการดำเนินงานของตน เงื่อนไขเหล่านี้กำหนดปัจจัยต่างๆ เช่น ลูกค้ามีเวลาชำระเงินตามใบแจ้งหนี้นานเท่าใด และเงินจะถูกหักจากบัญชีของธุรกิจเมื่อใด แง่มุมพื้นฐานประการหนึ่งของเงื่อนไขการชำระเงินคือ วันครบกำหนดชำระเงิน

ในบทความนี้ เราจะอธิบายเกี่ยวกับวันครบกำหนดชำระเงิน ความแตกต่างของวันครบกำหนดนี้จากข้อกำหนดการชำระเงิน และวันครบกำหนดนี้เข้าข่ายเป็นข้อมูลใบแจ้งหนี้ที่เป็นข้อบังคับในเยอรมนีหรือไม่ นอกจากนี้ เรายังจะอธิบายข้อกำหนดการชำระเงิน (เช่น ระยะเวลาสั้นกว่าและขยายเวลาออกไป) ที่มักใช้ในทางปฏิบัติ และวิธีที่ Stripe จะช่วยคุณจัดการวันครบกำหนดชำระเงินได้

ประเด็นสำคัญ

• วันครบกำหนดชำระเงินคือวันที่เจาะจงซึ่งผู้รับต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้
  
• วันครบกำหนดและเงื่อนไขการชำระเงินมีจุดประสงค์เดียวกัน แต่จะกำหนดเส้นตายการชำระเงินด้วยวิธีที่แตกต่างกัน
  
• ธุรกิจในเยอรมนีอาจเจรจาเงื่อนไขการชำระเงินกับลูกค้าของตนเป็นการส่วนตัว หรือกำหนดเงื่อนไขแบบตายตัวตามกฎระเบียบทางกฎหมาย
  
• ในทางปฏิบัติ วันครบกำหนดและเงื่อนไขการชำระเงินมักจะแตกต่างกันในภาคส่วน B2B เทียบกับ B2C
  
• เงื่อนไขการชำระเงินที่ชัดเจนช่วยให้การวางแผนสภาพคล่อง การติดตามหนี้ และการจัดการลูกหนี้การค้า (AR) ง่ายขึ้น
  

วันครบกำหนดชำระเงินคืออะไร

วันครบกำหนดชำระเงินคือวันที่เจาะจงซึ่งต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ วันดังกล่าวใช้กำหนดว่าใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระนั้นครบกำหนดเมื่อใด หรือเจ้าหนี้ต้องได้รับเงินเมื่อใด

วันครบกำหนดชำระเงินเป็นองค์ประกอบหลักของเงื่อนไขการชำระเงินของธุรกิจ และมักระบุไว้ในใบแจ้งหนี้ จึงถือเป็นการสร้างความโปร่งใสให้กับคู่สัญญาทั้งสองฝ่าย ผู้รับใบแจ้งหนี้อาจชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระได้ทุกเมื่อก่อนหรือในวันครบกำหนดชำระเงิน โดยพื้นฐานแล้ว ผู้ออกใบแจ้งหนี้จะให้เวลาลูกค้าผัดผ่อนการชำระเงินในระยะเวลาที่จำกัด

วันครบกำหนดชำระเงินกำหนดไว้อย่างไร

วันครบกำหนดชำระเงินจะระบุไว้ในข้อตกลงตามสัญญาระหว่างสองฝ่าย หรือถูกกำหนดโดยธุรกิจที่ออกใบแจ้งหนี้

ธุรกิจในเยอรมนีใช้วันครบกำหนดชำระเงินที่ตกลงกันไว้เพื่อช่วยวางแผนการรับเงินเข้าบัญชี โดยคำนึงถึงผลประโยชน์ของทั้งสองฝ่าย นอกจากนี้ ธุรกิจยังทำข้อตกลงการชำระเงินเพิ่มเติมสำหรับสิ่งต่างๆ เช่น การชำระเงินล่วงหน้า การชำระเงินบางส่วนและการผ่อนชำระ หรือส่วนลดจากการชำระเงินก่อนกำหนดได้ด้วย

ซัพพลายเออร์จะเป็นผู้กำหนดวันครบกำหนดชำระเงินฝ่ายเดียว โดยไม่ได้ทำข้อตกลงร่วมกับลูกค้าล่วงหน้า ซึ่งข้อกำหนดการชำระเงิน รวมถึงวันครบกำหนด มักจะระบุไว้ในใบเสนอราคา สัญญา หรือข้อกำหนดและเงื่อนไข (T&C)ในวงกว้าง

ความแตกต่างระหว่างวันครบกำหนดชำระเงินกับข้อกำหนดในการชำระเงินของใบแจ้งหนี้คืออะไร

ในโลกธุรกิจ มักมีการใช้คำว่า "วันครบกำหนดชำระเงิน" และ "ข้อกำหนดในการชำระเงิน" สลับกันบ่อยครั้ง ทว่าในความเป็นจริงแล้ว ทั้งสองคำนี้คือวิธีที่แตกต่างกัน 2 วิธีในการระบุช่วงเวลาที่ลูกค้าจะต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้

วันครบกำหนดชำระเงินคือการกำหนดวันที่เจาะจงที่จะต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ ในทางกลับกัน ข้อกำหนดในการชำระเงินคือระยะเวลาที่ผู้ซื้อจะต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้

ตัวอย่างวิธีระบุวันครบกำหนดชำระเงินและข้อกำหนดในการชำระเงินในใบแจ้งหนี้

ธุรกิจในประเทศเยอรมนีต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ระบุเงื่อนไขการชำระเงินในใบแจ้งหนี้อย่างชัดเจน เพื่อให้ลูกค้าไม่สับสนว่าต้องชำระเงินเมื่อใด ข้อความที่ใช้อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับว่าธุรกิจต้องการกำหนดวันครบกำหนดชำระเงินที่เจาะจงหรือกำหนดเป็นข้อกำหนดในการชำระเงิน

หากต้องการกำหนดวันครบกำหนดชำระเงิน โดยทั่วไปมักจะใช้ข้อความที่ระบุกำหนดเวลาชำระเงินที่แน่นอน ดังนี้

• "โปรดหักยอดรวมในใบแจ้งหนี้ออกจากบัญชีที่ระบุภายในวันที่ 31 สิงหาคม 2026"
  
• "ต้องชำระยอดรวมในใบแจ้งหนี้ไม่เกินวันที่ 31 สิงหาคม 2026"
  
• "ต้องชำระเต็มจำนวนภายในวันที่ 31 สิงหาคม 2026"
  

ในทางกลับกัน หากกำหนดเป็นข้อกำหนดในการชำระเงิน ข้อความจะระบุถึงระยะเวลาที่เจาะจง ดังนี้

• "ต้องชำระภายใน 14 วันนับจากวันที่ในใบแจ้งหนี้"
  
• "ต้องชำระภายใน 30 วันนับจากวันที่ได้รับใบแจ้งหนี้"
  
• "ต้องชำระภายใน 4 สัปดาห์นับจากวันที่ออกใบแจ้งหนี้"
  

ควรใช้ข้อความแบบใดในกรณีใด

ในทางปฏิบัติ ความแตกต่างระหว่างวันครบกำหนดชำระเงินกับข้อกำหนดในการชำระเงินนั้นมีน้อยมาก เนื่องจากทั้งสองวิธีต่างก็เป็นการกำหนดเวลาที่ต้องชำระเงิน ตัวอย่างเช่น หากตกลงใช้ข้อกำหนดในการชำระเงินแบบ 30 วัน ก็จะเป็นการกำหนดวันครบกำหนดชำระเงินที่เจาะจงโดยอัตโนมัติ ข้อแตกต่างหลักๆ อยู่ที่วิธีการสื่อสารถึงกำหนดเวลาดังกล่าว

โดยทั่วไปวันครบกำหนดชำระเงินจะเหมาะสมที่สุดเมื่อธุรกิจต้องการแจ้งกำหนดเวลาชำระเงินที่แน่นอนให้ชัดเจน ในทางกลับกัน ข้อกำหนดในการชำระเงินจะเหมาะสมกว่าหากธุรกิจต้องการให้กำหนดเวลาปรับเปลี่ยนตามวันที่ในใบแจ้งหนี้หรือวันที่ได้รับใบแจ้งหนี้ การที่ธุรกิจจะเลือกใช้ข้อความแบบใดนั้นมักจะขึ้นอยู่กับกระบวนการภายใน เงื่อนไขการชำระเงินที่ตกลงกันไว้ รวมถึงข้อกำหนดสำหรับความสัมพันธ์ทางธุรกิจนั้นๆ

ใบแจ้งหนี้ต้องระบุวันครบกำหนดชำระเงินหรือไม่

ธุรกิจในเยอรมนีไม่มีข้อผูกมัดที่จะต้องระบุวันครบกำหนดหรือเงื่อนไขการชำระเงินในใบแจ้งหนี้เสมอไป โดยหลักการแล้ว ใบแจ้งหนี้จะถือว่าครบกำหนดชำระเมื่อผู้รับได้รับเอกสาร เว้นแต่จะมีการตกลงเงื่อนไขการชำระเงินเป็นอย่างอื่น ซึ่งพื้นฐานทางกฎหมายสำหรับเรื่องนี้คือประมวลกฎหมายแพ่งของเยอรมนี (BGB) โดยเฉพาะอย่างยิ่งมาตรา 271 ของ BGB

นอกจากนี้ หากไม่มีการทำข้อตกลงเป็นรายบุคคล ให้ใช้เงื่อนไขการชำระเงินตามกฎหมายที่กำหนดไว้ภายใต้มาตรา 286 วรรค 3 ของ BGB ตามกฎระเบียบนี้ ใบแจ้งหนี้เชิงพาณิชย์จะถือว่าล่าช้าหากไม่ได้รับการชำระภายใน 30 วันนับจากวันที่ได้รับและวันครบกำหนดชำระเงิน กฎนี้ใช้กับบุคคลทั่วไปต่อเมื่อใบแจ้งหนี้ระบุวันครบกำหนดหรือเงื่อนไขการชำระเงินที่แน่นอนเท่านั้น

การชำระเงินล่าช้าอาจเกิดขึ้นได้หากธุรกิจติดตามการชำระเงินสำหรับยอดลูกหนี้ที่ตนควรได้รับ ธุรกิจอาจทำเช่นนี้ได้ทันทีที่ลูกค้าเลยวันครบกำหนดชำระเงินที่ระบุไว้ในใบแจ้งหนี้

ทำไมการระบุวันครบกำหนดชำระเงินในใบแจ้งหนี้จึงมีประโยชน์

แม้ว่าจะไม่มีข้อกำหนดทางกฎหมายในทุกกรณี แต่ธุรกิจต่างๆ ก็ต้องระบุวันครบกำหนดหรือเงื่อนไขการชำระเงินบนใบแจ้งหนี้อย่างชัดเจน การให้ข้อมูลที่ชัดเจนจะสร้างความโปร่งใสเกี่ยวกับเวลาที่ถึงกำหนดชำระ และช่วยลดความเสี่ยงที่จะเกิดความเข้าใจผิดระหว่างคู่สัญญา

ซึ่งยังช่วยให้การจัดการภายในองค์กรง่ายขึ้นด้วย ธุรกิจจะวางแผนการรับเงินได้ดีขึ้นและติดตามใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระได้อย่างเป็นระบบ นอกจากนี้ยังระบุการชำระเงินที่เลยกำหนดชำระได้อย่างรวดเร็วและใช้มาตรการที่สอดคล้องกัน เช่น การออกหนังสือแจ้งเตือนการชำระเงินหรือจดหมายติดตามหนี้ ซึ่งช่วยลดความเสี่ยงของการผิดนัดชำระหนี้และยังอาจช่วยปรับปรุงสภาพคล่องของธุรกิจด้วย

ข้อดีอีกอย่างของการกำหนดวันครบกำหนดชำระเงินที่ชัดเจนคือ ช่วยเพิ่มความสามารถในการบังคับใช้ใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระ หากไม่มีการกำหนดเส้นตายที่ชัดเจน ก็จะไม่มีพื้นฐานที่ชัดเจนสำหรับขั้นตอนการติดตามหนี้ในกรณีที่มีการโต้แย้ง ซึ่งอาจสร้างความไม่แน่นอนให้กับเรื่องต่างๆ เช่น การคำนวณดอกเบี้ยผิดนัดชำระหนี้

การกำหนดเงื่อนไขการชำระเงินในใบแจ้งหนี้จะมีประโยชน์เมื่อใด

โดยหลักการแล้ว ธุรกิจในเยอรมนีมีอิสระในการกำหนดเงื่อนไขการชำระเงินของตน (เช่น ยอดสุทธิ 30 หรือ 60) ตราบใดที่ไม่เป็นการละเมิดข้อกำหนดทางกฎหมายหรือสัญญาใดๆ ในทางปฏิบัติ ธุรกิจมักจะใช้เงื่อนไขการชำระเงิน 30 วันเป็นแนวทาง แต่อาจตกลงเงื่อนไขส่วนบุคคลที่เหมาะสมกับการวางแผนสภาพคล่องและกลยุทธ์ทางธุรกิจมากกว่า ธุรกิจในภาคส่วน B2B มักจะกำหนดเงื่อนไขการชำระเงินที่นานกว่าหรือยืดหยุ่นได้ ในขณะที่เงื่อนไขการชำระเงินที่สั้นกว่าและมีโครงสร้างชัดเจนมักพบได้ในฝั่งของ B2C

เงื่อนไขการชำระเงินที่สั้นลง

ธุรกิจอาจเลือกกำหนดเงื่อนไขการชำระเงินที่สั้นลงในใบแจ้งหนี้เพื่อให้ได้รับเงินเร็วขึ้น อย่างไรก็ตาม จะต้องมีการแจ้งเงื่อนไขต่างๆ เช่น 14 วัน ล่วงหน้า ไม่ว่าจะเป็นในใบเสนอราคา สัญญา หรือข้อตกลงและเงื่อนไขของบริษัท สิ่งสำคัญอย่างยิ่งคือต้องแจ้งให้ลูกค้าทราบถึงเงื่อนไขการชำระเงินที่สั้นเป็นพิเศษ เช่น 7 วัน ก่อนออกใบแจ้งหนี้

ธุรกิจต้องทำข้อตกลงกับลูกค้าก่อน แทนที่จะทำให้ลูกค้าประหลาดใจด้วยเงื่อนไขการชำระเงินที่สั้นในใบแจ้งหนี้ หากไม่มีสัญญา เงื่อนไขที่สั้นกว่าอาจไม่มีผลผูกพันทางกฎหมาย วลีที่ว่า "ถึงกำหนดชำระทันที" หมายความว่าใบแจ้งหนี้จะถึงกำหนดชำระทันทีที่ได้รับ อย่างไรก็ตาม นี่ยังไม่ได้หมายความว่าการชำระเงินของลูกค้าจะล่าช้าโดยอัตโนมัติหากไม่ได้ชำระทันที

เงื่อนไขการชำระเงินแบบขยายเวลา

นอกเหนือจากเงื่อนไขการชำระเงินที่สั้นลงแล้ว ธุรกิจยังอาจตกลงที่จะขยายวันครบกำหนดหรือเงื่อนไขการชำระเงินได้ด้วย ซึ่งเงื่อนไข 60 วันขึ้นไปถือเป็นเรื่องปกติใน B2B โดยมักจะเป็นส่วนหนึ่งของสัญญาส่วนบุคคลและข้อตกลงการชำระเงิน วันครบกำหนดชำระเงินที่ขยายออกไปจะทำให้ผู้รับใบแจ้งหนี้มีความยืดหยุ่นอย่างมาก จึงอาจส่งผลดีต่อความสัมพันธ์ทางธุรกิจ เงื่อนไขแบบขยายเวลาไม่ค่อยพบเห็นในฝั่ง B2C เนื่องจากซัพพลายเออร์ในภาคส่วนนี้มักคาดหวังให้มีการชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ของตนได้เร็วขึ้น

วันเริ่มต้นและวันสิ้นสุดของเงื่อนไขการชำระเงิน

กุญแจสำคัญในการกำหนดเงื่อนไขการชำระเงินคือ การตัดสินใจว่าจะเชื่อมโยงเงื่อนไขกับเหตุการณ์ใด (เช่น วันที่ออกใบแจ้งหนี้ การรับใบแจ้งหนี้ หรือการส่งมอบ) โดยหลักการแล้ว เงื่อนไขการชำระเงินจะเริ่มขึ้นเมื่อได้รับใบแจ้งหนี้หรือเมื่อมีการส่งมอบสินค้า หากเกิดขึ้นหลังจากออกใบแจ้งหนี้ เมื่อส่งใบแจ้งหนี้ทางไปรษณีย์ ธุรกิจต้องคำนึงถึงเวลาในการจัดส่งด้วย ใบแจ้งหนี้ที่ส่งผ่านช่องทางอิเล็กทรอนิกส์มักจะได้รับทันที ดังนั้นวันที่ได้รับใบแจ้งหนี้จึงมักเป็นวันเดียวกับวันที่ออกใบแจ้งหนี้ อย่างไรก็ตาม อาจไม่เป็นเช่นนั้นเสมอไป เช่น หากอีเมลไปอยู่ในโฟลเดอร์สแปมของบุคคลใดบุคคลหนึ่ง

เงื่อนไขการชำระเงินจะสิ้นสุดลงเมื่อสิ้นสุดวันสุดท้ายของข้อกำหนด หากวันนี้ตรงกับวันเสาร์ วันอาทิตย์ หรือวันหยุดนักขัตฤกษ์ ข้อกำหนดจะสิ้นสุดลงเมื่อสิ้นสุดวันทำการถัดไป

วิธีที่ Stripe Invoicing ช่วยคุณจัดการวันครบกำหนดชำระเงิน

เมื่อใช้ Stripe Invoicing คุณจะสร้างและส่งใบแจ้งหนี้ได้โดยใช้การตั้งค่าการชำระเงินที่กำหนดค่าได้ของเครื่องมือนี้ ซึ่งวันครบกำหนดและเงื่อนไขการชำระเงินจะแสดงบนใบแจ้งหนี้ได้ตามความต้องการของคุณอย่างรวดเร็วและง่ายดาย

นอกจากนี้ Stripe Invoicing ยังช่วยคุณดูภาพรวมของยอดเงินที่จะได้รับ ช่วยให้ติดตามวันครบกำหนด จัดการใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระจากส่วนกลาง ตลอดจนส่งการแจ้งเตือนการชำระเงินและจดหมายติดตามหนี้ได้โดยอัตโนมัติ ซึ่งจะลดความซับซ้อนในการจัดการลูกหนี้และลูกหนี้การค้า (AR) ของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณมีใบแจ้งหนี้จำนวนมาก

ในขณะเดียวกัน คุณอาจเสนอวิธีการชำระเงินให้ลูกค้าได้มากกว่า 100 วิธี รวมถึงการประมวลผลในกว่า 25 ภาษาและ 135 สกุลเงิน ซึ่งจะเพิ่มความยืดหยุ่นให้กับกระบวนการชำระเงินและทำให้ลูกค้าต่างประเทศชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ได้อย่างรวดเร็วและไม่ยุ่งยาก

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับวันครบกำหนดชำระเงิน

คุณดูคำถามที่พบบ่อยที่สุดเกี่ยวกับวันครบกำหนดชำระเงินบนใบแจ้งหนี้ในเยอรมนีได้ที่ด้านล่างนี้