รัฐฟลอริดาจะเรียกเก็บเงินภาษีการขายของรัฐ 6.0% สำหรับสินค้าที่มีรูปร่างที่จำหน่ายในรัฐ และหลายเทศมณฑลจะเพิ่มภาษีส่วนเพิ่มของตนเองทับซ้อนในส่วนนั้นด้วย หากคุณขายให้กับลูกค้าในรัฐฟลอริดา คุณจะต้องรับผิดชอบในการจดทะเบียนกับหน่วยงานสรรพากร เก็บในอัตราแบบรวมที่ถูกต้องเมื่ออยู่ในขั้นตอนการชำระเงิน และยื่นแบบฟอร์ม DR-15 ตามกำหนดเวลาใดก็ตามที่รัฐมอบหมายให้คุณโดยอิงตามปริมาณการขายของคุณ

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายว่าใครบ้างที่ต้องจดทะเบียนภาษีการขายของรัฐฟลอริดา ภาษีทำงานอย่างไร และวิธีการยื่น

ประเด็นสำคัญ

• ธุรกิจอาจถูกกำหนดให้ต้องยื่นภาษีได้ผ่านการมีสถานที่ตั้งทางกายภาพในรัฐฟลอริดา หรือโดยการมียอดขายที่ต้องเสียภาษีเกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจของรัฐ

• เมื่อจดทะเบียนแล้ว คุณจะต้องเก็บในอัตราของรัฐบวกกับภาษีส่วนเพิ่มของเทศมณฑลที่เกี่ยวข้อง ณ ระบบบันทึกการขาย (POS) โดยอิงตามสถานที่ที่ลูกค้ารับสินค้า

• ความถี่ในการยื่นจะเชื่อมโยงกับจำนวนภาษีการขายที่ธุรกิจเก็บได้โดยเฉลี่ยในแต่ละเดือน

ภาษีการขายของรัฐฟลอริดาคืออะไร

รัฐฟลอริดาเรียกเก็บเงินภาษีการขายของรัฐ 6.0% จากการขาย การเช่า หรือการอนุญาตให้ใช้สิทธิในทรัพย์สินส่วนบุคคลที่มีรูปร่าง ตลอดจนบริการที่ระบุไว้บางส่วน เช่น การเช่าอสังหาริมทรัพย์เพื่อการพาณิชย์ เทศมณฑลส่วนใหญ่จะเรียกเก็บภาษีส่วนเพิ่มที่เทศมณฑลกำหนดทับซ้อนกับอัตราของรัฐ ซึ่งมักจะอยู่ระหว่าง 0.5% ถึง 2.0% แม้ว่าเทศมณฑลซิตรัสและคอลเลียร์จะไม่มีก็ตาม

ใครที่ต้องยื่นภาษีการขายของรัฐฟลอริดาบ้าง

คุณจะต้องจดทะเบียนและยื่นภาษีการขายหากคุณมีความเชื่อมโยงในรัฐฟลอริดา ซึ่งก็คือการมีความเกี่ยวข้องกับรัฐมากพอจนทำให้คุณจำเป็นต้องเก็บภาษีของรัฐดังกล่าว โดยมี 2 วิธีในการสร้างความเชื่อมโยง ได้แก่

• ความเชื่อมโยงทางกายภาพ: การมีสำนักงาน คลังสินค้า สถานที่ค้าปลีก พนักงาน หรือสินค้าคงคลังในรัฐฟลอริดาอาจทำให้เกิดภาระผูกพันในการยื่นได้ การเข้าร่วมงานแสดงสินค้าเพียงงานเดียวก็สามารถถือเป็นความเชื่อมโยงทางกายภาพสำหรับช่วงเวลาดังกล่าวได้

• ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ: ผู้ขายทางไกลที่ไม่มีสถานที่ตั้งทางกายภาพยังคงต้องจดทะเบียนเมื่อมียอดขายที่ต้องเสียภาษีเกิน 100,000 ดอลลาร์สหรัฐ ภายในรัฐฟลอริดาในปีปฏิทินที่ผ่านมา

หากคุณขายผ่านมาร์เก็ตเพลสที่เก็บและนำส่งภาษีการขายของรัฐฟลอริดาแต่เพียงผู้เดียว เมื่อยอดขายที่ดำเนินการเกินกว่าเกณฑ์ 100,000 ดอลลาร์สหรัฐเดียวกันนี้ โดยทั่วไปแล้วคุณไม่จำเป็นต้องจดทะเบียนแยกต่างหากสำหรับธุรกรรมดังกล่าว ธุรกิจที่ขายผ่านมาร์เก็ตเพลสและเว็บไซต์หรือร้านค้าของตนเองยังคงต้องจดทะเบียนสำหรับการขายโดยตรง และจำเป็นต้องติดตามว่าธุรกรรมใดที่มาร์เก็ตเพลสครอบคลุมไปแล้ว เพื่อไม่ให้มีการรายงานซ้ำ

ภาษีการขายของรัฐฟลอริดาทำงานอย่างไร

เมื่อจดทะเบียนแล้ว คุณจะต้องเก็บในอัตราของรัฐบวกกับภาษีส่วนเพิ่มของเทศมณฑล ณ ระบบบันทึกการขาย (POS) โดยอิงตามสถานที่ที่ลูกค้ารับสินค้าแทนที่จะเป็นสถานที่ตั้งธุรกิจของคุณ

มีกฎเกณฑ์บางประการที่กำหนดอัตราแบบรวมที่คุณเรียกเก็บเงินและวิธีที่คุณจะรายงานข้อมูลดังกล่าว ดังนี้

• ขีดจำกัดภาษีส่วนเพิ่ม: ภาษีส่วนเพิ่มที่เทศมณฑลกำหนดจะใช้ได้กับ 5,000 ดอลลาร์สหรัฐแรกของราคาสินค้าแต่ละรายการเท่านั้น

• การจัดหาตามจุดหมายปลายทาง: อัตราแบบรวมที่คุณเรียกเก็บเงินจะขึ้นอยู่กับที่อยู่สำหรับจัดส่ง ธุรกิจที่จัดส่งไปยังหลายเทศมณฑลจำเป็นต้องติดตามอัตรามากกว่าหนึ่งอัตรา

• การยกเว้นสำหรับการขายต่อ: หากคุณกำลังซื้อสินค้าคงคลังเพื่อขายต่อ คุณจะแสดงใบรับรองการขายต่อประจำปี (Annual Resale Certificate) แก่ซัพพลายเออร์ของคุณได้แทนที่จะจ่ายภาษีล่วงหน้า จากนั้น คุณสามารถเก็บภาษีเมื่อขายสินค้าให้ลูกค้าของคุณ รัฐฟลอริดาจะออกใบรับรองการขายต่อให้ใหม่ทุกปี และรัฐคาดหวังว่าจะได้เห็นเอกสารที่แสดงเหตุผลว่าทำไมธุรกรรมจึงได้รับการยกเว้น ในกรณีที่ใบรับรองดังกล่าวไม่ครอบคลุม

คุณจะจดทะเบียนขอใบอนุญาตภาษีการขายของรัฐฟลอริดาได้อย่างไร

การจดทะเบียนจะดำเนินการผ่านหน่วยงานสรรพากรของรัฐฟลอริดา (Florida Department of Revenue) โดยไม่มีค่าใช้จ่าย คุณสมัครขอรับใบอนุญาตภาษีการขายของรัฐฟลอริดาได้ผ่านใบสมัครภาษีธุรกิจของรัฐฟลอริดา (แบบฟอร์ม DR-1) ทางออนไลน์ของรัฐ จากนั้นปฏิบัติตามคำแนะนำดังต่อไปนี้

• การรวบรวมรายละเอียดธุรกิจของคุณ: คุณต้องใช้หมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN) ของรัฐบาลกลาง หรือหมายเลขประกันสังคม (SSN) หากคุณเป็นเจ้าของกิจการคนเดียว รวมไปถึงชื่อทางกฎหมายและโครงสร้างธุรกิจของคุณ ตลอดจนสถานที่ตั้งและที่อยู่ทางไปรษณีย์ นอกจากนี้ คุณจะต้องระบุการคาดการณ์ของยอดขายที่คาดว่าจะต้องเสียภาษีของคุณด้วย

• การส่งใบสมัครใช้งานของคุณ: โดยปกติแล้ว พอร์ทัลออนไลน์ของหน่วยงานจะประมวลผลการจดทะเบียนภายในเวลา 2-3 วันทำการ อย่างไรก็ตาม จะมีแบบฟอร์ม DR-1 เวอร์ชันกระดาษไว้ให้สำหรับธุรกิจที่เลือกจะใช้เวอร์ชันดังกล่าว

• การรับใบรับรองการจดทะเบียนของคุณ: เอกสารนี้จะมีหมายเลขภาษีการขาย 13 หลักที่ไม่ซ้ำกันของคุณ และคุณจะต้องเก็บไว้ในสถานที่ประกอบธุรกิจของคุณ

• การรับใบรับรองการขายต่อประจำปีของคุณ: การดำเนินการนี้จะช่วยให้คุณสามารถซื้อสินค้าคงคลังที่คุณวางแผนจะขายต่อแบบได้รับการยกเว้นภาษีได้

• การตั้งค่าความถี่ในการยื่นของคุณ: หน่วยงานจะกำหนดความถี่ตามภาระภาษีที่คุณคาดการณ์ไว้ และสามารถปรับเปลี่ยนได้หลังจากปีแรกของการยื่น

ความถี่ในการยื่นและวันครบกำหนดชำระภาษีการขายของรัฐฟลอริดาคือเมื่อใด

รัฐฟลอริดาจะกำหนดความถี่ในการยื่นของคุณตามภาระภาษีการขายเฉลี่ยรายเดือนของคุณ การกำหนดนี้อาจเปลี่ยนแปลงได้ในแต่ละปีตามยอดขายที่เติบโตขึ้นหรือลดลง

ต่อไปนี้คือรอบเวลาต่างๆ

• รายเดือน: ธุรกิจที่มีภาระเฉลี่ยต่อเดือนมากกว่า 1,000 ดอลลาร์สหรัฐจะยื่นตามกำหนดเวลานี้

• รายไตรมาส: ความถี่นี้กำหนดให้สำหรับธุรกิจที่มีภาระเฉลี่ยระหว่าง 501 ถึง 1,000 ดอลลาร์สหรัฐต่อเดือน

• รายครึ่งปี: ภาระเฉลี่ยต่อเดือนระหว่าง 101 ถึง 500 ดอลลาร์สหรัฐจะทำให้ธุรกิจของคุณมีสิทธิ์ใช้กำหนดเวลาที่เว้นช่วงนานขึ้นนี้

• รายปี: ภาระเฉลี่ย 100 ดอลลาร์สหรัฐหรือน้อยกว่าต่อเดือนหมายความว่าจะมีการยื่นเพียงปีละครั้ง

แบบแสดงรายการภาษีทุกฉบับ ไม่ว่าจะมีความถี่เท่าใด จะครบกำหนดภายในวันที่ 20 ของเดือนหลังจากรอบการเรียกเก็บเงิน วันครบกำหนดจะเลื่อนเป็นวันทำการถัดไปหากวันที่ 20 ตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดนักขัตฤกษ์ การชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ต้องใช้เวลาดำเนินการล่วงหน้าเพิ่มเติมเนื่องจากการโอนเงินทุนจะใช้เวลา 1 วันในการชำระเงิน ดังนั้น โดยทั่วไปแล้วคุณจะต้องเริ่มต้นการชำระเงินอย่างช้าที่สุดภายในเวลา 17:00 น. ตามเวลา ET ของวันทำการก่อนวันที่ 20

การยื่นล่าช้าทำให้มีค่าใช้จ่ายตามมา โดยมีค่าปรับขั้นต่ำ 50 ดอลลาร์สหรัฐ หรือ 10% ของภาษีที่ครบกำหนดชำระสำหรับทุกๆ 30 วันที่ชำระเงินล่าช้า ค่าปรับจะจำกัดสูงสุดที่ 50% ของจำนวนเงินที่ค้างชำระ บวกกับดอกเบี้ย ในอัตราที่กรมสรรพากรปรับ 2 ครั้งต่อปี โดยทั่วไปแล้วธุรกิจที่ยื่นและชำระเงินตรงเวลาจะมีสิทธิ์ขอส่วนลดสำหรับการเรียกเก็บเงินได้เล็กน้อยจำนวน 2.5% ของภาษีที่ครบกำหนดชำระ 1,200 ดอลลาร์สหรัฐแรก โดยจำกัดสูงสุดที่ 30 ดอลลาร์สหรัฐ เพื่อเป็นการชดเชยค่าใช้จ่ายในการเรียกเก็บเงินภาษี

ข้อผิดพลาดทั่วไปในการยื่นภาษีการขายของรัฐฟลอริดามีอะไรบ้าง

ข้อผิดพลาดเกี่ยวกับการยื่นหลายอย่างมักมาจากข้อผิดพลาดเรื่องอัตราหรือการเลยกำหนดเวลา มากกว่าความไม่เข้าใจพื้นฐานเกี่ยวกับภาษี ต่อไปนี้เป็นสิ่งที่ต้องระวังที่พบได้บ่อยที่สุด

• การใช้ภาษีส่วนเพิ่มของเทศมณฑลที่ไม่ถูกต้อง: ธุรกิจที่จัดส่งไปยังหลายเทศมณฑลอาจใช้อัตราของเทศมณฑลตนเองกับทุกการขายแทนที่จะใช้อัตรา ณ ที่อยู่สำหรับจัดส่ง

• การละเลยขีดจำกัด 5,000 ดอลลาร์สหรัฐ: สำหรับสินค้าที่มีราคาสูง การใช้ภาษีส่วนเพิ่มกับราคาขายทั้งหมดแทนที่จะใช้เฉพาะกับ 5,000 ดอลลาร์สหรัฐแรกจะทำให้ภาษีที่ต้องชำระสูงเกินจริง

• การข้ามการยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่เป็นศูนย์: รัฐฟลอริดากำหนดให้ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีทุกรอบระยะเวลาที่คุณจดทะเบียน แม้ว่าจะไม่มีการขายที่ต้องเสียภาษีก็ตาม การข้ามขั้นตอนนี้อาจนำไปสู่บทลงโทษและปัญหาในการจดทะเบียนได้

• การนับยอดขายในมาร์เก็ตเพลสซ้ำซ้อน: ธุรกิจที่ขายผ่านทั้งมาร์เก็ตเพลสและเว็บไซต์ของตนเองบางครั้งอาจรายงานยอดขายที่มาร์เก็ตเพลสเก็บและนำส่งไปแล้ว หรือไม่รายงานยอดขายโดยตรงของตนเลย

• การพลาดกำหนดเวลาชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์: การเริ่มต้นชำระเงินในวันที่ 20 แทนที่จะเป็นวันทำการก่อนหน้า อาจส่งผลให้เป็นการยื่นล่าช้าแม้ว่าจะส่งแบบแสดงรายการภาษีตรงเวลาก็ตาม

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาทุ่มเทกับการพัฒนาธุรกิจให้เติบโต เริ่มเก็บภาษีทั่วโลกโดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวลงในระบบการผสานการทำงานที่มีอยู่ของคุณ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้อินเทอร์เฟซการเขียนโปรแกรมแอปพลิเคชัน (API) อันทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยให้คุณติดตามภาระผูกพันของคุณและแจ้งเตือนเมื่อคุณมียอดเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีโดยพิจารณาจากธุรกรรม Stripe ของคุณ นอกจากนี้ยังสามารถจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในสหรัฐอเมริกาแทนคุณ ดำเนินการยื่นภาษีของสหรัฐอเมริกาในแดชบอร์ดโดยอัตโนมัติ และจัดการการยื่นภาษีทั่วโลกผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ Stripe Tax จะคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีสินค้าและบริการ (GST) โดยอัตโนมัติ ในกรณีดังต่อไปนี้

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ

• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• การจดทะเบียนเพื่อเสียภาษี: หากคุณจำเป็นต้องจดทะเบียนภาษีการขายในสหรัฐอเมริกา โปรดให้ Stripe เป็นผู้จัดการการจดทะเบียนภาษีของคุณ คุณจะได้รับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้นโดยจะมีการกรอกรายละเอียดใบสมัครใช้งานไว้ล่วงหน้า ซึ่งช่วยประหยัดเวลาและทำให้การปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎระเบียบในท้องถิ่นง่ายยิ่งขึ้น หากคุณต้องการความช่วยเหลือเกี่ยวกับการจดทะเบียนนอกสหรัฐอเมริกา Stripe ได้เป็นพาร์ทเนอร์กับ Taxually เพื่อช่วยคุณจดทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีในท้องถิ่น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่นภาษี: Stripe Tax จะใช้ TaxJar เพื่อช่วยให้การยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกาเป็นไปโดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด สำหรับการยื่นภาษีทั่วโลก Stripe Tax จะผสานการทำงานอย่างราบรื่นกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษี เพื่อให้การยื่นภาษีทั่วโลกของคุณถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นภาษีของคุณ เพื่อให้คุณโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจได้

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับวิธีการยื่นภาษีการขายของรัฐฟลอริดา