I samma ögonblick som du skickar din första faktura som en enskild firma I Sverige kommer du att upptäcka hur mycket den processen omfattar. Inhemska kunder tenderar att förvänta sig fakturor i svenska kronor (SEK) som accepterar lokala betalningsmetoder. Fakturering till EU-kunder kräver att du följer olika momsregler, och du kan behöva ett internationellt bankkontonummer (IBAN) eller en SWIFT-kod. Att förstå dessa detaljer hjälper dig att följa Skatteverkets regler, få snabbare godkännande på dina fakturor och undvika att betala moms som du inte är skyldig.

Nedan förklarar vi faktureringsreglerna för enskilda firmor i Sverige.

Vad innehåller den här artikeln?

• Hur fungerar fakturering för enskilda firmor i Sverige?
  
• Vad ska en faktura från en enskild firma innehålla?
  
• Hur fakturerar du inhemska kunder som enskild firma?
  
• Hur fakturerar man inom EU som enskild firma?
  
• Hur fakturerar man kunder utanför EU?
  
• Så kan Stripe Invoicing hjälpa dig
  

Hur fungerar fakturering för enskilda firmor i Sverige?

Fakturering som enskild firma fungerar det på ett liknande sätt som att fakturera inom vilken svensk verksamhet som helst. Enskilda firmor måste inkludera samma juridiska innehåll i sina fakturor, upprätthålla samma bokföringsförväntningar och skicka sina fakturor i tid. Det som förändras är att du inte har ett separat organisationsnummer för en enskild firma. Din identifierare är istället ditt personnummer. Om du är momsregistrerad är ditt momsregistreringsnummer ”SE”, följt av ditt personnummer och sedan ”01”. Inkludera detta på varje momspliktig faktura och ange ”Godkänd för F-skatt”. Detta signalerar att du hanterar dina egna skatter och sociala avgifter så att kunderna inte håller inne dem.

Vad ska en faktura från en enskild firma innehålla?

En faktura är en juridisk handling, och att utelämna viktiga detaljer kan försena betalningen eller skapa problem med efterlevnaden.

Här är vad du ska inkludera.

Uppgifter om verksamheten

• Ditt fullständiga namn eller registrerade företagsnamn, adress och kontaktinformation

• Ditt momsregistreringsnummer, om du är registrerad för moms

• Raden ”Godkänd för F-skatt” för att bekräfta att du hanterar dina egna skatter

Kunduppgifter

• Kundens juridiska namn eller företagsnamn och adress

• För B2B-betalningar inom EU, kundens momsregistreringsnummer

Fakturaidentifierare

• Ett unikt sekventiellt fakturanummer (inga luckor i serien)

• Fakturadatum och leverans- eller servicedatum (om de är olika)

Radposter

• Tydliga beskrivningar av varor eller tjänster

• Kvantiteter, enhetspriser och totalsummor före moms

• Momssatser för varje artikel och märkta undantag, om tillämpligt

Momsuppgifter

• Momssats och momsbelopp, eller en uttrycklig anteckning om 0 % är tillämpligt (t.ex. ”Omvänd skattskyldighet”, "”Export – 0 % moms”, ”Momsbefriad”)
  

Summa att betala

• Slutsumman, inklusive moms om tillämpligt
  

Betalningsvillkor

• Ett konkret förfallodatum (t.ex. ”Förfallodatum 2025-10-30”)

• Accepterade betalningsmetoder (t.ex. Bankgirot, Autogiro, Swish, banköverföring)

• En anteckning om att du förbehåller dig rätten att debitera dröjsmålsränta, i förekommande fall

En faktura som uppfyller kraven är ett rättsligt skydd för enskilda firmor. Det är också en förtroendesignal som visar kunderna att du är professionell samtidigt som det gör det lättare för deras ekonomiteam att godkänna betalningar.

Hur fakturerar man inhemska kunder som enskild firma?

Faktureringen följer en konsekvent spelbok för svenska kunder.

Om du är registrerad för moms lägger du till rätt svensk momssats: 25 % för de flesta försäljningar, 12 % för mat och gästfrihet och 6 % för böcker, museer och transport. Visa momssats och momsbelopp separat, sedan totalsumman inklusive moms. Om ditt företag är undantaget på grund av att din årsomsättning är under 120 000 SEK debiterar du inte moms. Inkludera i stället en rad på fakturan som förklarar varför moms inte tillämpas.

Inkludera även uppgifter om inrikesbetalningar, till exempel ett Bankgiro- eller Swish-nummer. Notera dröjsmålsränta om du planerar att debitera den.

Hur fakturerar man inom EU som enskild firma?

Om du vill fakturera kunder inom EU måste du matcha scenariot med rätt momsregel och inkludera rätt ID och anteckningar. Om du uppfyller dessa krav kommer dina fakturor att vara kompatibla och enklare för dina kunder att bearbeta.

Här är en allmän checklista för dessa fakturor:

• Visa alltid ditt momsregistreringsnummer och lägg till kundens momsregistreringsnummer för B2B-betalningar.

• Ange tydligt om moms inte debiteras och varför (t.ex. ”Omvänd skattskyldighet”).

• Använd rätt valuta och språk för tydlighetens skull.

• Rapportera korrekt – svensk momsdeklaration och EG-försäljningslista för B2B, eller momsdeklaration för One Stop Shop (OSS), i tillämpliga fall, för B2C.

Här är en närmare titt på hur du skapar fakturor för varje kategori.

B2C

EU B2C-försäljning tar ut svensk moms som standard. Om din totala B2C-försäljning i EU överstiga 10 000 euro per år debiterar du kundens lokala momssats enligt OSS istället.

B2B

B2B-försäljning inom EU kallas gemenskapsinterna leveranser. Om köparen har ett giltigt momsregistreringsnummer tillämpas förfarandet för omvänd skattskyldighet och kunden står för momsen i sitt land. Din faktura måste visa deras momsregistreringsnummer och en anteckning som ”Leverans inom EU – 0 % moms”. Behåll bevis på transport för att motivera skattesatsen på 0 %.

Hur fakturerar man kunder utanför EU?

När du säljer utanför EU är momsreglerna enklare. Export, oavsett om det är varor eller tjänster, är nolltaxade för svensk moms. På dina fakturor måste det fortfarande framgå varför moms inte debiteras, och du kommer fortfarande att redovisa dessa exporter i din svenska momsdeklaration. Du justerar också för språk, valuta och betalningsmetod. Inkludera ditt IBAN-nummer och din SWIFT- eller Bank Identifier Code (BIC), inte bara Bankgirot, och fakturera i vanliga valutor (t.ex. amerikanska dollar, euro) och på engelska om inte annat överenskommits.

På fakturan ska det tydligt stå ”Export – 0 % moms”. Spara bevis på transport av varor (t.ex. tullformulär, fraktdokument) om Skatteverket kontrollerar varför moms inte debiterades. Din köpare betalar vanligtvis importtullar eller skatter när varorna anländer. Det kan vara bra att låta dem veta att de kan förvänta sig detta i förväg.

Så kan Stripe Invoicing hjälpa dig

Stripe Invoicing förenklar behandlingen av kundfordringar – från skapande av fakturor till debitering av betalningar. Oavsett om du hanterar engångsfakturering eller återkommande fakturering hjälper Stripe företag att få betalt snabbare och arbeta mer effektivt:

• Automatisera kundreskontra: Skapa, anpassa och skicka professionella fakturor på ett enkelt sätt – ingen kodning krävs. Stripe spårar fakturastatus, skickar påminnelser om betalningar och behandlar återbetalningar, vilket hjälper dig att hålla koll på kassaflödet.

• Accelerera kassaflödet: Minska den genomsnittliga kredittiden och få betalt snabbare med integrerade globala betalningar, automatiska påminnelser och AI-drivna dunningverktyg som hjälper dig att återvinna mer intäkter.

• Förbättra kundupplevelsen: Leverera en modern betalningsupplevelse med stöd för över 25 språk, över 135 valutor och över 100 betalningsmetoder. Fakturor är enkla att komma åt och betala via en kundportal med självbetjäning.

• *Minska arbetsbelastningen på kontoret:- * Skapa fakturor på några minuter och minska tiden som läggs på indrivning genom automatiska påminnelser och en Stripe-baserad sida för fakturabetalning.

• Integrera med dina befintliga system: Stripe Invoicing integreras med populär bokföringsprogramvara och affärssystem (ERP), vilket hjälper dig att hålla systemen synkroniserade och minska behovet av manuell datainmatning.

Läs mer om hur Stripe kan förenkla din process för kundfordringar, eller börja i dag.