In Spagna, l'addebito diretto è uno dei metodi di pagamento più utilizzati. Secondo i dati della Banca di Spagna, gli addebiti diretti rappresentavano oltre il 12% di tutti i pagamenti elettronici nella seconda metà del 2024. In quel periodo, il numero di addebiti diretti ha raggiunto oltre 1,1 miliardi, con un aumento del 3,2% su base annua.

Dato che l'86% dei clienti dichiara di abbandonare spesso un acquisto se non riesce a scegliere il metodo di pagamento preferito, l'integrazione dell'addebito diretto nella tua offerta commerciale potrebbe aiutarti ad aumentare il numero delle vendite. In questo articolo spieghiamo cosa sono gli addebiti diretti, come funzionano, le normative spagnole che li disciplinano e i passaggi da seguire per fare in modo che li accetti la tua azienda.

Contenuto dell'articolo

• Che cos'è l'addebito diretto
  
• Come funziona l'addebito diretto in Spagna
  
• Vantaggi e svantaggi dell'addebito diretto
  
• Attività che possono beneficiare dell'addebito diretto
  
• In che modo le normative spagnole disciplinano l'addebito diretto
  
• Come configurare i pagamenti con addebito diretto per la tua attività
  
• Come gestire i rimborsi e gli annullamenti degli addebiti diretti
  
• Domande frequenti sull'addebito diretto in Spagna
  

Che cos'è l'addebito diretto

L'addebito diretto SEPA (Single Euro Payments Area), noto in Spagna come domiciliación bancaria, è un metodo di pagamento che consente a un'azienda autorizzata di addebitare automaticamente i pagamenti ricorrenti sul conto bancario di un cliente. Come prerequisito, il cliente deve autorizzare l'addebito attraverso un mandato SEPA. A quel punto l'importo viene prelevato direttamente dal conto a ogni scadenza. Questo metodo di pagamento è comune per le aziende che seguono un modello di business su abbonamento e facilitano le transazioni all'interno di SEPA. Questa include quasi tutti gli stati membri dell'UE.

Esistono due tipi di addebito diretto: addebito diretto SEPA Core e addebito diretto SEPA B2B. Le differenze principali riguardano il tipo di pagatore e il periodo di rimborso. SEPA Core viene utilizzato per elaborare i pagamenti dei clienti e può essere rimborsato entro 8 settimane per gli addebiti autorizzati, o 13 mesi per gli addebiti non autorizzati. Gli addebiti diretti B2B, invece, sono destinati alle transazioni tra le attività e, una volta autorizzati, non possono essere rimborsati.

Come funziona l'addebito diretto in Spagna

Nonostante le differenze, entrambi i tipi di addebito diretto constano delle stesse tre fasi:

Firma

Il cliente deve firmare un ordine di addebito diretto o un mandato SEPA. Se non firma il mandato, il pagamento non può essere effettuato tramite addebito diretto. L'azienda non è autorizzata a prelevare l'importo indicato dal conto bancario del cliente. Per ottenere la firma, il mandato deve contenere le seguenti informazioni:

• Numero di riferimento univoco del mandato SEPA
  
• Nome, indirizzo e numero internazionale del conto bancario (codice IBAN) del cliente
  
• Nome, identificativo e firma del beneficiario
  
• Data della firma
  
• Tipo di pagamento
  

Ricevuta

Dopo aver ricevuto dal cliente l'autorizzazione all'addebito diretto, l'azienda redige una ricevuta bancaria che costituisce la prova dell'importo addebitato. La ricevuta bancaria deve includere informazioni dettagliate sul prodotto o servizio venduto al cliente.

Addebito

Per garantire che la banca addebiti effettivamente l'importo indicato sulla ricevuta bancaria, molte aziende scelgono di effettuare la rimessa fiscale. Questo documento ordina alla banca di effettuare una serie di addebiti. Le rimesse devono includere le informazioni contenute nella ricevuta bancaria in un file XML (Extensible Markup Language) conforme allo standard 20022 dell'ISO (Organizzazione internazionale per la standardizzazione).

Per i pagamenti ricorrenti, le rimesse fiscali devono essere inviate periodicamente alla banca. Alla data di pagamento indicata nella rimessa fiscale, la banca preleva il denaro dal conto del cliente e lo deposita nel conto dell'azienda.

Vantaggi e svantaggi dell'addebito diretto

Le attività con ricavi ricorrenti possono trarre vantaggio dall'offerta dell'addebito diretto come metodo di pagamento. Tuttavia, ci sono anche alcuni svantaggi da considerare:

Vantaggi dell'addebito diretto per i clienti

• Maggiore praticità
  I pagamenti con addebito diretto vengono elaborati automaticamente. Questo significa che i clienti non devono ricordare le date di scadenza e le aziende possono evitare interruzioni del servizio.
  
• Risparmio di tempo
  I clienti non devono più gestire manualmente i pagamenti. In questo modo si risparmia tempo eliminando un'attività ripetitiva che potrebbe essere fastidiosa.
  
• Riduzione del prezzo
  Molte aziende premiano la fedeltà dei clienti con sconti sugli abbonamenti a lungo termine. Ad esempio, gli abbonamenti annuali corrispondono in genere a 10 o 11 pagamenti mensili, anche se offrono l'accesso al prodotto o al servizio per un anno.
  

Vantaggi dell'addebito diretto per le aziende

• Ricavi più prevedibili
  L'addebito diretto può aiutare le aziende a sapere quanto ricaveranno a ogni ciclo, comprese le date dei pagamenti. Questo può aiutare a mantenere sotto controllo il flusso di cassa.
  
• Riduzione degli oneri amministrativi
  Grazie alla riduzione al minimo delle attività manuali, le attività possono aumentare la produttività e ridurre i costi amministrativi.
  
• Meno pagamenti rifiutati
  Gli addebiti diretti SEPA sono collegati ai conti bancari, riducendo il numero dei pagamenti rifiutati rispetto ai pagamenti ricorrenti con carta, che possono scadere o raggiungere il limite di credito del cliente.
  
• Fidelizzazione del cliente
  L'addebito diretto può rafforzare le abitudini di consumo e contribuire a ridurre il numero dei clienti che passano da un fornitore all'altro. Il rafforzamento della continuità è particolarmente importante nei settori con concorrenza elevata o abbonamenti a basso costo. Questo è particolarmente importante in Spagna, poiché il Paese si colloca al secondo posto in Europa per l'abbassamento della fedeltà dei clienti.
  
• Maggiore sicurezza
  L'addebito diretto offre una maggiore sicurezza perché gli accordi iniziali con i clienti vengono formalizzati tramite mandati SEPA. Analogamente, questo metodo di pagamento è più sicuro anche per i clienti. Richiedere una firma iniziale può evitare addebiti imprevisti.
  

Svantaggi dell'addebito diretto

• Disponibilità limitata per i pagamenti B2B
  Anche se le banche sono tenute ad accettare gli addebiti diretti SEPA Core, non sono tenute ad accettare gli addebiti diretti SEPA B2B. Pertanto, se un'azienda riceve molti pagamenti B2B, deve confermare che la sua banca accetta questo metodo di pagamento.
  
• Ritardi nei pagamenti
  A differenza di altri metodi di pagamento, come i bonifici bancari istantanei, le aziende che utilizzano l'addebito diretto non ricevono immediatamente il denaro che viene prelevato dal conto bancario del cliente. Dopo aver ricevuto l'ordine di pagamento, le banche possono attendere la fine della giornata lavorativa successiva per accreditare i fondi sul conto bancario dell'azienda.
  
• Minore supervisione sui pagamenti
  I pagamenti automatizzati possono offrire una maggiore praticità. Questo significa che alcuni clienti non controllano frequentemente gli addebiti diretti SEPA. Di conseguenza, potrebbero impiegare più tempo a rilevare potenziali errori.
  

Attività che possono trarre vantaggio dall'addebito diretto

L'addebito diretto può essere utile per le aziende che si basano su modelli di business basati su abbonamento o addebito ricorrente. In Spagna, il 77,5% dei pagamenti ricorrenti viene elaborato tramite addebito diretto. Di seguito forniamo un elenco dei tipi di attività che possono trarre i maggiori vantaggi dall'addebito diretto quando riscuotono i pagamenti dai loro clienti:

Servizi in abbonamento

La stabilità è importante per le attività che offrono abbonamenti e l'addebito diretto può contribuire a rafforzarla. Ad esempio, RBA, uno dei principali editori di riviste in Spagna, consente ai clienti di pagare gli abbonamenti con l'addebito diretto. Questo metodo di pagamento è comune anche per le palestre e i centri sportivi, che hanno 5,4 milioni di clienti in Spagna, secondo il rapporto La industria del deporte y el fitness (Il settore dello sport e del fitness).

Negozi di e-commerce che offrono acquisti ricorrenti

Sebbene i pagamenti con carta rimangano la scelta di pagamento più comune nei negozi di e-commerce, sempre più negozi offrono attualmente l'addebito diretto come metodo di pagamento per gli acquisti ricorrenti. Ad esempio, questo metodo è comune nei negozi di e-commerce che vendono prodotti di cui i clienti si riforniscono periodicamente, come alimenti per animali domestici o articoli per l'igiene personale.

Piccole e medie imprese (PMI) e grandi imprese in ambienti B2B

Per le relazioni B2B, come quelle che avvengono nei marketplace B2B, l'addebito diretto viene spesso utilizzato per ridurre un problema comune: i ritardi nei pagamenti dalle aziende ai fornitori. Infatti, nel corso del prossimo anno quasi la metà delle aziende spagnole prevede un aumento delle insolvenze tra i clienti B2B.

Servizi finanziari

Le aziende che offrono servizi finanziari utilizzano spesso l'addebito diretto per il rimborso di prestiti e crediti, riducendo in tal modo i casi di insolvenza, particolarmente comuni nel credito al consumo.

Organizzazioni non profit

L'addebito diretto è vantaggioso per le organizzazioni non profit perché promuove la continuità delle donazioni e garantisce la trasparenza delle transazioni. Secondo lo studio Realidad del Socio y Donante (Realtà dei partner e dei donatori), nel 2023 l'addebito diretto era il metodo di pagamento preferito dai contributori finanziari alle NGO (Organizzazioni non governative).

Gestione immobiliare

I pagamenti degli affitti vengono spesso effettuati tramite addebito diretto. Questo contribuisce a ridurre i ritardi nella riscossione dei canoni d'affitto gestiti dalle agenzie immobiliari. Nel 2024, una famiglia spagnola su cinque viveva in case in affitto. Questo significa che vengono elaborati ogni mese milioni di addebiti diretti SEPA per i pagamenti degli affitti.

Istituzioni pubbliche

Alcuni enti governativi che gestiscono gli addebiti ricorrenti di imposte e commissioni consentono ai contribuenti di pagare tramite addebito diretto. Ad esempio, l'Agenzia delle imposte spagnola consente l'elaborazione dei pagamenti dell'imposta sul reddito delle aziende (IS) compilando un Modulo 202. In questo modo, per le aziende spagnole è più facile pagare questa imposta. Nel 2024, le aziende hanno pagato oltre 39 miliardi di euro come pagamenti IS.

Aziende di servizi pubblici

L'addebito diretto è un metodo di pagamento molto utilizzato in Spagna per le utenze. Gli importi dei pagamenti variano in genere ogni mese, a seconda del consumo. Tuttavia, i clienti possono pagare tramite addebito diretto SEPA che è compatibile con importi fissi e variabili. Questa funzione rende l'addebito diretto un metodo di pagamento ideale per le aziende con modelli di addebito a consumo.

In che modo le normative spagnole disciplinano l'addebito diretto

In Spagna e in Europa l'addebito diretto è disciplinato da diverse normative. Ecco le leggi e gli obblighi più importanti:

• Regolamento (UE) 260/2012 sugli addebiti diretti in euro
  Questo regolamento europeo disciplina i pagamenti in Euro all'interno della SEPA. Tra gli altri obblighi, il Regolamento (UE) 260/2012 richiede la firma di un mandato SEPA e le informazioni del cliente sull'importo e sulla data di pagamento. Questa operazione deve avvenire con almeno 14 giorni di anticipo, a meno che nel contratto non sia esplicitamente concordato un periodo diverso.
  
• Legge antifrode
  La legge antifrode include i requisiti dei programmi utilizzati per generare automaticamente le fatture e gestire i pagamenti. Tra le altre funzioni, i programmi devono registrare l'addebito contemporaneamente all'elaborazione del pagamento con addebito diretto.
  
• Legge Crea e cresci (Crea y Crece)
  La legge Crea e cresci impone l'emisione di fatture elettroniche alle attività che instaurano rapporti commerciali con altre aziende o lavoratori autonomi. Pertanto, le aziende che ricevono pagamenti ricorrenti da altri professionisti tramite addebito diretto, dopo l'approvazione dei regolamenti finali della legge Crea e cresci, prevista per la fine del 2025\, dovranno emettere e inviare le fatture in formato elettronico.
  
• Legge generale per la protezione dei consumatori e degli utenti
  Questa legge unifica e disciplina diversi diritti dei clienti, tra cui il diritto di recesso. Esercitando questo diritto, i clienti possono annullare il contratto. In tal caso, le attività devono interrompere gli addebiti diretti ed elaborare i rimborsi corrispondenti. Se un'attività vende servizi digitali o abbonamenti, può disabilitare l'accesso al servizio quando il cliente esercita questo diritto.
  

Come configurare i pagamenti con addebito diretto per la tua attività

Per implementare questo metodo di pagamento ed essere conforme alle normative vigenti, segui i passaggi riportati di seguito:

Scegli le offerte

Definisci i servizi addebitati su base ricorrente o i prodotti consegnati periodicamente ai tuoi clienti. Indicali chiaramente nella descrizione dell'addebito diretto.

Imposta la frequenza di fatturazione

Determina il periodo tra un addebito e l'altro sui conti dei clienti. Indipendentemente dalla frequenza dell'addebito, è importante informare i clienti in modo trasparente per essere conformi alle normative e ridurre i pagamenti rifiutati.

Configura l'addebito diretto come metodo di pagamento

Scegli un elaboratore del pagamento che offra servizi di addebito diretto e mantenga stretti rapporti con i circuiti di pagamento e i partner bancari, come Stripe Payments. Integrando i pagamenti nel tuo stack di tecnologie, puoi accettare oltre 100 metodi di pagamento dai clienti di oltre 195 Paesi, tra cui l'addebito diretto SEPA, che puoi attivare con un solo clic dalla Dashboard. Inoltre, Stripe garantisce che i tuoi processi di pagamento siano conformi alle normative locali. Con Stripe Billing, puoi automatizzare i pagamenti ricorrenti ed evitare attività manuali, come la richiesta dei pagamenti alle banche.

Automatizzazione della fatturazione

Infine, imposta le fatture ricorrenti e decidi come verranno emesse a ogni ciclo di addebito. Con le soluzioni tradizionali, l'emissione di fatture è separata dal processo di pagamento. Tuttavia, le soluzioni che integrano pagamenti e addebiti, come Stripe Billing, automatizzano la gestione delle fatture con Invopop. Si tratta di una soluzione di fatturazione elettronica sviluppata in Spagna che rispetta i requisiti di obbligatori della fatturazione elettronica stabiliti dalla legge Crea e cresci, e da varie normative europee. Dallo Stripe App Marketplace, puoi accedere a questa e ad altre soluzioni che possono essere facilmente integrate con la tua piattaforma di pagamento.

Come gestire i rimborsi e gli annullamenti degli addebiti diretti

La configurazione di un sistema di pagamento ricorrente, come l'addebito diretto, può comportare problematiche comuni a tutte le aziende: rimborsi e annullamenti dei pagamenti. Tra i motivi più comuni ci sono fondi insufficienti, errori di fatturazione ed esercizio del diritto di recesso. Indipendentemente dal motivo, è importante sapere come gestire queste situazioni:

Rimborsi degli addebiti diretti

I clienti possono richiedere i rimborsi alla propria banca, ma solo in due casi:

• Il cliente non ha autorizzato l'addebito diretto: se il cliente riceve un addebito non autorizzato sul proprio conto, ha 13 mesi di tempo dall'addebito per richiedere un rimborso alla propria banca.
  
• Il beneficiario non ha indicato chiaramente l'importo dell'addebito: nonostante abbia autorizzato l'addebito diretto, il cliente può richiedere il rimborso entro otto settimane. Questo può verificarsi se l'attività non indica chiaramente l'importo e al cliente viene addebitato un importo maggiore dopo diversi addebiti di importi simili.
  

Se il cliente richiede un rimborso, la banca ha 10 giorni lavorativi per rimborsare l'intero importo addebitato, o rifiutare la richiesta. Se la banca rifiuta la richiesta, deve indicare esplicitamente il motivo e le modalità per appellarsi alla decisione.

Annullamento degli addebiti diretti

Per annullare un addebito diretto SEPA Core prima che venga elaborato il pagamento successivo, il cliente deve fornire alla banca un documento firmato che indichi la data della richiesta. Tuttavia, la banca accetterà la richiesta solo se verrà presentata non oltre un giorno lavorativo prima della data del pagamento. D'altro canto, i pagamenti autorizzati tramite addebito diretto SEPA B2B non possono essere rimborsati.

Domande frequenti sull'addebito diretto in Spagna

Gli addebiti diretti sono accettati da tutte le banche spagnole?

Tutte le banche sono tenute ad accettare gli addebiti diretti, a condizione che i pagamenti siano transazioni di base (ad esempio, addebiti diretti SEPA Core tra un'azienda e una persona fisica). Al contrario, le banche non sono tenute ad accettare gli addebiti diretti B2B. Per verificare se la tua banca accetta gli addebiti diretti B2B, utilizzabili esclusivamente con aziende o lavoratori autonomi, consulta il registro dell'European Payments Council (EPC).

Cosa succede se il cliente non ha fondi sufficienti quando viene elaborato un pagamento con addebito diretto?

Se il cliente non dispone di fondi sufficienti al momento del pagamento, la banca rifiuta l'addebito diretto SEPA. Il Regio decreto legge 19/2018 specifica che le banche possono rifiutare gli addebiti diretti per altri motivi, tra cui la mancata corrispondenza tra i nomi degli intestatari del conto o le transazioni fraudolente. Successivamente, l'azienda può riemettere il pagamento o concordare un altro metodo di pagamento con il cliente. Cosa deve fare un'azienda se il cliente modifica un abbonamento a metà di un periodo di fatturazione?

Se il cliente apporta modifiche che influiscono sull'importo dell'addebito diretto durante il ciclo di fatturazione, la cosa più corretta da fare è applicare un addebito proporzionale. Questo significa che l'importo addebitato con l'addebito diretto SEPA verrà modificato in base all'uso effettivo del servizio durante quel periodo.

Il mandato SEPA deve essere rinnovato per ogni pagamento con addebito diretto?

Il mandato SEPA deve essere firmato una sola volta, all'inizio del rapporto contrattuale. Non è necessario rinnovarlo a ogni ciclo di fatturazione. L'azienda deve conservarlo in formato elettronico per tutta la durata del contratto nel caso, qualora sia necessario fornire una prova dell'autorizzazione.