Pour vendre des produits ou des services en ligne en Italie, il est important de comprendre et de respecter les principales exigences administratives et fiscales. Ces exigences varient selon que vous vendez des produits ou des services, et elles sont importantes pour exploiter votre entreprise légalement dès le départ.

Dans cet article, nous abordons les bases de la vente en ligne en Italie, y compris les obligations réglementaires spécifiques qui s’appliquent à différents types d’entreprises en ligne et les stratégies pour stimuler les ventes et rester compétitifs.

Sommaire

• Aperçu des exigences fiscales et juridiques pour vendre en ligne en Italie
  
• Choisir entre la vente de produits ou de services en ligne
  
• Exigences administratives, fiscales et juridiques pour la vente de produits en ligne
  
• Stratégies clés pour la vente de produits en ligne
  
• Exigences administratives, fiscales et juridiques pour la vente de services en ligne
  
• Stratégies clés pour vendre des services en ligne
  

Aperçu des exigences fiscales et légales pour vendre en ligne en Italie

Pour vendre des produits ou des services en ligne en Italie, il est important d’enregistrer votre entreprise et d’obtenir un numéro de taxe sur la valeur ajoutée (TVA. Toute personne exploitant une entreprise en Italie est tenue de demander un numéro de TVA.

Vous devez également sélectionner le bon régime fiscal, rédiger les conditions générales de vente et vous assurer que vous respectez toutes les lois actuelles sur le commerce électronique, y compris le Règlement général sur la protection des données (RGPD).

Cependant, la première étape de la vente en ligne est de décider si vous souhaitez vendre des produits ou des services.

Choisir entre la vente de produits ou de services en ligne

De nombreux facteurs peuvent vous aider à déterminer votre choix, notamment votre budget, vos compétences et vos préférences personnelles. Voici comment vous pouvez prendre votre décision :

• Évaluez vos compétences
  Pensez aux domaines dans lesquels vous excellez. Vous avez peut-être du talent pour créer des articles faits à la main, tels que des bijoux ou des accessoires pour la maison, ou vous avez peut-être de l’expérience en matière d’approvisionnement. Si ce sont vos points forts, la vente de produits en ligne pourrait être une option prometteuse. Si vous maîtrisez des compétences professionnelles, telles que la conception, le marketing ou la conception de logiciels, la vente de services en ligne pourrait être le meilleur choix.

• Évaluez les coûts
  La vente de produits en ligne nécessite généralement un investissement initial important, y compris l’achat de produits en gros ou de matériaux pour fabriquer des produits. Vous devez également tenir compte des coûts d’emballage, d’expédition et de gestion des entrepôts. La vente de services, en revanche, peut nécessiter d’investir dans des logiciels, des outils en ligne ou des plateformes.

• Étudiez le marché et la concurrence
  Réfléchissez à ce que veulent vos clients potentiels. Déterminez s’ils favorisent l’achat de produits, de solutions ou encore le savoir-faire. Vous devriez aussi étudier la concurrence et découvrir les meilleures occasions et là où vous avez la meilleure chance de vous démarquer.

• Analysez les tendances du marché italien
  Découvrez quels sont les produits ou services les plus demandés en ligne en Italie aujourd’hui. Cela peut vous aider à découvrir les nouvelles occasions.

• Examinez les obligations fiscales et juridiques applicables
  La vente de produits en ligne implique des exigences strictes en matière de garanties, de retours, de droit de rétractation, l’étiquetage (le cas échéant) et la conformité du produit. Les réglementations relatives à la vente de services en ligne sont généralement moins strictes, mais vous devrez tout de même respecter des obligations liées aux contrats, aux conditions d’utilisation du service et à la protection des données.

• Prenez en compte vos préférences personnelles
  Vous voudrez peut-être créer des produits à vendre en ligne parce que vous aimez l’artisanat, ou vous pourriez être intéressé par la revente parce que vous aimez acheter et vendre. Alternativement, vous voudrez peut-être offrir votre temps, vos compétences et votre expérience en offrant des services en ligne.

Exigences administratives, fiscales et juridiques pour la vente de produits en ligne

Voici un guide étape par étape pour commencer à vendre des produits en ligne en Italie :

• Obtenir un numéro de TVA
  La première étape consiste à obtenir un numéro de TVA auprès de l’Agence italienne des revenus (Agenzia delle Entrate). Sélectionnez le bon code ATECO (Classification of Economic Activity) pour le commerce électronique, à savoir 47.91.10 (c’est-à-dire « Commerce de détail de tous types de produits via Internet »). Ensuite, choisissez le régime fiscal qui correspond le mieux à votre situation. Il peut s’agir du régime ordinaire ou du régime forfaitaire, qui est simplifié et offre un taux d’imposition inférieur si vous êtes admissible.

• S’incrire au Registre des entreprises
  Une fois que vous avez un numéro de TVA, inscrivez-vous au Registre des entreprises de votre chambre de commerce locale.

• Remplir un avis certifié de création d’entreprise (AIEC)
  Soumettez un AIEC pour signaler le lancement de votre entreprise. Vous devrez fournir l’adresse Web du site sur lequel vous avez l’intention de vendre des produits.

• S'inscrire auprès de l'Institut national italien de la sécurité sociale (INPS)
  Pour vendre des produits en ligne, vous devez vous inscrire auprès de l’INPS en recourant au régime des artisans et commerçants pour payer les cotisations de sécurité sociale requises. Vous pouvez utiliser la Communication d’entreprise unique (Comunicazione Unica d’Impresa), qui vous permet de démarrer, de modifier ou de fermer une entreprise en Italie en soumettant des documents à plusieurs administrations publiques par le biais d’un seul canal.

• Se conformer aux réglementations en matière de TVA

  • Pour les ventes B2C en Italie, vous devez facturer la TVA sur les produits vendus. Des taux (c.-à-d. 22 %, 10 % ou 4 %) s’appliquent selon le type de biens vendus. Pour les ventes de produits B2C dans d’autres pays de l’UE, la TVA italienne s’applique jusqu’à 10 000 € de chiffre d’affaires par an. Au-delà de ce seuil, la TVA est appliquée dans les pays des clients. Le vendeur peut opter pour le système de guichet unique (OSS) afin de simplifier la déclaration et le paiement de la TVA dans les différents pays de l’UE. Les ventes en ligne B2C de produits en dehors de l’UE sont généralement considérées comme des exportations et ne sont pas soumises à la TVA en Italie.
    
  • Pour les ventes en ligne B2B de produits au sein de l’UE, le mécanisme d’autoliquidation s’applique généralement. Les ventes en ligne B2B de produits dans des pays tiers ne sont généralement pas soumises à la TVA en Italie (article 7-ter du décret présidentiel 633/1972).
    

• Créer un site Web conforme au RGPD
  Votre boutique en ligne doit être conforme au RGPD. Elle doit comporter des politiques de confidentialité et de témoins, des conditions de vente claires, des informations sur le droit de rétractation des clients, les prix TTC et les procédures d’expédition et de retour.

• Gérer vos paiements
  Accepter les paiements électroniques sécurisés est essentiel pour vendre des produits en ligne. Le choix d’un prestataire de services de paiement, tel que Stripe, vous permet de traiter les paiements rapidement et facilement et vous permet de prendre en charge les modes de paiement les mieux adaptés à votre entreprise. Avec des solutions telles que Stripe Payments et sa suite de paiement optimisée, vous pouvez accepter des paiements dans le monde entier, en ligne et en personne, augmenter les taux de conversion et assurer la conformité, économisant ainsi des heures de travail technique.

• Adopter la facturation électronique
  La facturation électronique est obligatoire. Vous devrez créer, envoyer et stocker des factures par voie électronique conformément aux directives de l’Agence italienne des impôts.

• Se conformer aux exigences douanières (pour les ventes en dehors de l’UE)
  Si vous envisagez de vendre des produits en dehors de l’UE, vous devrez notamment émettre des factures d’exportation et remplir les déclarations requises pour l’expédition de marchandises.

De quel type de numéro de TVA ai-je besoin pour vendre en ligne?

Il n’existe pas de type spécifique de numéro de TVA pour la vente en ligne en Italie. Au lieu de cela, vous devrez choisir le régime fiscal qui vous convient le mieux. Il existe deux principaux régimes fiscaux :

• Régime ordinaire
  Le régime fiscal ordinaire implique une comptabilité détaillée et exige l’application de la TVA aux ventes. Le revenu imposable est basé sur l’impôt sur le revenu des personnes physiques (IRPEF).

• Régime forfaitaire
  Le régime forfaitaire est un système simplifié qui offre des avantages aux petites entreprises qui répondent à des critères précis, tels que des limites de revenus. Il comporte un taux d’imposition inférieur en raison d’un impôt de substitution (c’est-à-dire 5 % pour les cinq premières années de l’entreprise, 15 % par la suite). Ce taux d’imposition inférieur est appliqué à une partie du revenu, connue sous le nom de coefficient de rentabilité, qui est généralement de 40 % pour le commerce électronique. Dans le cadre de ce régime, les entreprises sont exonérées de l’application de la TVA.

Stratégies clés pour vendre des produits en ligne

Comprendre le marché

Menez une étude de marché pour déterminer ce que veulent les clients. Cela peut vous aider à identifier un créneau ou un besoin non satisfait, à étudier le comportement des clients, à suivre les tendances et à faire des recherches sur vos concurrents pour identifier les produits à fort potentiel de vente.

Décidez quels produits vendre en ligne

L’analyse de données réelles peut être une approche intelligente. Par exemple, une étude de l’Institut national de la statistique (Istat) de 2024 a demandé aux clients italiens âgés de 14 ans et plus ce qu’ils avaient acheté en ligne au cours des trois mois précédents. Voici les principales catégories de produits pour la vente en ligne en Italie :

• Vêtements et accessoires
  C’est la catégorie la plus populaire. Environ 23 % des Italiens interrogés ont déclaré avoir acheté des vêtements, des chaussures ou des accessoires en ligne au cours des trois mois précédant l’étude. Il s’agit d’un marché majeur en pleine croissance avec de nombreuses facettes à explorer, de la mode durable aux vêtements de sport et aux vêtements personnalisés.

• Articles ménagers
  Dans l’enquête, près de 14 % des acheteurs ont sélectionné des articles ménagers, des meubles ou des produits de jardinage lorsqu’on leur a demandé ce qu’ils avaient acheté en ligne pour la dernière fois. Cette catégorie a le vent dans les voiles, car elle permet aux consommateurs d’acheter des produits en ligne qui sont difficiles à trouver dans les magasins physiques.

• Abonnements de diffusion en continu
  Les films, les émissions de télévision et les événements sportifs sont de plus en plus achetés sous forme numérique. Environ 13 % des personnes interrogées ont déclaré être abonnées à une plateforme de diffusion en continu.

• Transport
  Environ 11 % des personnes interrogées ont déclaré avoir acheté des services de transport en ligne. Si vous vous intéressez au tourisme ou au transport urbain, envisagez cette catégorie.

• Cosmétiques
  Près de 10 % des clients interrogés ont acheté des cosmétiques et des produits de bien-être.

Déterminez comment vous procurer les produits que vous comptez vendre en ligne

Il existe quatre méthodes possibles pour trouver des produits à vendre en ligne :

• Fabriquer les produits à la main
  C’est la méthode idéale si vous avez des compétences spécialisées. Elle vous permet de proposer des articles uniques, personnalisés et à forte valeur perçue. Pour fixer la tarification, vous pouvez prendre en compte le temps passé à fabriquer les articles et le coût des matières premières.

• Acheter les produits en gros
  Il s’agit d’acheter de grandes quantités d’articles auprès de fournisseurs ou de fabricants à des tarifs réduits, puis de les vendre en ligne à un prix plus élevé. Bien que cette méthode nécessite un investissement initial pour la gestion des stocks et des entrepôts, elle vous donne également un contrôle total sur la qualité et l’expédition.

• Offrir le dropshipping
  Avec le dropshipping (c’est-à-dire vente en ligne par des tiers), vous vendez des produits en ligne sans les posséder physiquement. Lorsqu’un client passe une commande, le fournisseur expédie le produit au client. L’investissement initial est faible, mais cette méthode nécessite de bien sélectionner vos partenaires afin de garantir la qualité des produits et des délais de livraison fiables.

• Créer des produits numériques
  Vous pouvez créer et vendre des produits numériques en ligne (p. ex., livres numériques, cours en ligne, logiciels, modèles, musique, images, etc.) sans avoir à gérer les stocks ou l’expédition physique. Les clients reçoivent les produits par le biais de téléchargements, d’applications ou de courriels. Ce modèle offre une flexibilité optimale et des marges bénéficiaires potentiellement importantes, mais il exige une qualité de contenu supérieure et une protection de la propriété intellectuelle.

Choisissez votre plateforme de commerce en ligne

Vous pouvez vendre des produits en ligne via votre propre site Web de commerce électronique ou via une plateforme de place de marché. Voici les principales différences :

• Création de sa propre boutique en ligne : Cette méthode vous donne un contrôle total. Vous pouvez personnaliser l’expérience d’achat, développer votre marque et gérer à votre façon la relation client. Un investissement initial plus important est nécessaire pour le développement, le marketing et la gestion technique du site Web.

• Utilisation d’une place de marché : Cela vous permet d’atteindre instantanément une large base de clients. L’inconvénient est que vous devrez payer des commissions sur les ventes et suivre les règles de la plateforme. Se démarquer de la concurrence peut être plus difficile.

Votre choix dépend de nombreux facteurs, notamment de votre budget, de vos compétences numériques et du degré de contrôle que vous souhaitez avoir.

Affinez votre catalogue de produits

Pour transformer les visiteurs en clients, il est important d’avoir un catalogue soigneusement organisé. Créez des listes de produits attrayantes avec des titres clairs, des descriptions détaillées et des photos et vidéos prises par des professionnels. Des informations précises peuvent réduire les doutes des clients et augmenter les taux de conversion.

Mettez en place une stratégie de marketing numérique

Pour attirer des clients, il faut une stratégie de marketing multicanal. Vous pouvez :

• Appliquer des stratégies d’optimisation des moteurs de recherche (SEO) : Cela peut aider à améliorer le classement de votre contenu dans les résultats de recherche.

• Promouvoir via les réseaux sociaux : Publier régulièrement du contenu de haute qualité vous aidera à développer une communauté autour de votre marque.

• Utiliser les courriels : Cela inclut les bulletins et les offres personnalisées pour favoriser la relation client.

• Utiliser publicité payante : Cela peut inclure des campagnes financées sur les moteurs de recherche et les médias sociaux.

Facilitez l’expérience d’achat

Chaque obstacle que vous supprimez peut augmenter les chances des clients de finaliser leurs achats. Votre site doit être adapté aux téléphones mobiles et proposer un processus de paiement rapide et fluide qui prend en charge plusieurs modes de paiement. Recherchez les modes de paiement les plus populaires en Italie et assurez-vous de les proposer. Vous devez également assurer une expédition rapide.

Instaurer la confiance

Avec les achats en ligne, la confiance est importante. Votre politique de retour doit être claire et facile à trouver, ce qui peut rassurer les clients et favoriser les achats. Pour renforcer encore la fiabilité de votre marque, affichez des avis authentiques, des icônes de sécurité des paiements et des témoignages de clients.

Analyser les données et continuer à s’améliorer

Pour identifier les éléments à améliorer, vous pouvez suivre les ventes de vos produits en ligne et analyser des indicateurs, tels que le trafic, les taux de conversion et les taux d’abandon de panier. Vous pouvez également tester différentes versions de vos pages de produits et utiliser les tests A/B avec les campagnes publicitaires. Ajuster vos stratégies en fonction du comportement des clients et des tendances du marché peut vous aider à rester concurrentiel.

Fidéliser les clients

Il est important d’attirer de nouveaux clients, mais conserver les clients existants est tout aussi important. Les programmes de fidélité, les remises et un soutien à la clientèle fiable peuvent transformer un achat unique en une relation durable. Les clients satisfaits sont plus susceptibles d’acheter à nouveau et de recommander votre marque, ce qui favorise la croissance de l’entreprise.

Exigences administratives, fiscales et juridiques pour la vente de services en ligne

Voici un guide étape par étape pour commencer à vendre des services en ligne en Italie dans le respect de la loi :

• Sélectionnez un modèle économique
  Décidez si vous exercerez vos activités en tant que travailleur autonome, propriétaire unique ou entreprise. Cela déterminera vos obligations administratives et fiscales, ainsi que les exigences relatives aux cotisations de sécurité sociale et à la facturation.

• Obtenir un numéro de TVA
  Toute personne qui vend des services en ligne de manière régulière et continue en Italie est tenue d’obtenir un numéro de TVA. Trouvez le code ATECO qui correspond à votre activité. Cela pourrait inclure l’article 62.09.09 (c.-à-d. « Autres services liés à la technologie de l’information [TI] ») pour les services liés à la TI, comme le développement de logiciels ou la consultation en TI. Il pourrait également inclure les codes prévus à l’article 70 (c.-à-d. « Activités de gestion d’entreprise et de consultation ») pour les services d’affaires ou les services de consultation professionnels. Un comptable peut vous aider à choisir le code ATECO le plus approprié. À ce stade, vous devrez également choisir entre le régime fiscal ordinaire et le régime fiscal forfaitaire, qui offre des avantages aux nouvelles entreprises jusqu’à des seuils de revenus spécifiques.

• Inscrivez-vous auprès de Registre des entreprises ou un registre professionnel
  Selon le type de services que vous envisagez de vendre, vous devrez peut-être vous inscrire au registre du commerce de la Chambre de commerce. Si l’entreprise fonctionne en tant qu’entreprise (par exemple, une plateforme numérique structurée), l’enregistrement est généralement requis. Pour les activités strictement professionnelles, telles que le conseil ou la traduction, l’inscription n’est généralement pas requise. Cependant, l’inscription à un ordre professionnel est obligatoire pour certaines professions réglementées, telles que les avocats, les architectes ou les psychologues.

• Inscrivez-vous auprès de l’INPS pour payer des contributions de sécurité sociale
  Si vous n’êtes pas tenu de vous inscrire à un registre professionnel, vous devrez vous inscrire à l’INPS sous le régime distinct de la sécurité sociale. Les activités commerciales peuvent nécessiter que vous vous inscriviez à l’INPS dans le cadre du régime des artisans et commerçants.

• Remplissez un AIEC
  L’AIEC doit être déposé auprès du Centre de conseil aux entreprises à guichet unique (PUDS) de la municipalité concernée. Si votre entreprise n’inclut pas d’emplacement ouvert au public, un AIEC n’est généralement pas nécessaire.

• Conformez-vous aux réglementations en matière de facturation et de TVA
  Pour vendre des services en ligne, vous devez émettre des factures électroniques conformes à la réglementation en vigueur à l’aide du logiciel de facturation électronique. La TVA s’applique en fonction du type de client et de l’emplacement. Il est généralement facturé aux clients B2C et B2B situés en Italie. Pour les ventes B2C en dehors de l’Italie mais au sein de l’UE, la TVA est appliquée dans le pays du client, et l’entreprise peut opter pour le régime OSS. Pour les ventes en ligne B2B au sein de l’UE, le mécanisme d’autoliquidation s’applique. Les ventes B2C et B2B en dehors de l’UE ne sont généralement pas soumises à la TVA en Italie.

• Se conformer aux exigences en matière de RGPD
  Étant donné que la vente de services en ligne implique la collecte et la gestion de données personnelles, vous devrez vous conformer au RGPD, entre autres exigences. Cela inclut la fourniture de politiques de confidentialité et de témoins.

• Enregistrez-vous auprès des organismes pertinents
  Certaines activités peuvent nécessiter des inscriptions supplémentaires. Par exemple, pour certains services numériques et prestataires de services de paiement, il existe des exigences supplémentaires, telles que l’inscription auprès des registres réglementés ou la déclaration à l’Agence italienne des revenus.

Aperçu des exigences administratives et fiscales pour la vente en ligne de produits et de services en Italie

Stratégies clés pour vendre des services en ligne

Définissez votre service et votre public cible

Clarifiez le service que vous allez offrir et identifiez vos clients cibles. Assurez-vous de répondre à des besoins précis ou de résoudre des problèmes spécifiques, et positionnez votre entreprise par rapport à vos concurrents.

Construisez une solide présence en ligne

Créez un site Web professionnel optimisé pour les appareils mobiles qui intègre des stratégies de référencement. Pour favoriser la confiance, incluez des pages de service claires, un portefeuille de projets terminés et des avis de clients satisfaits. Alternativement ou parallèlement à votre site Web, vous pouvez également envisager d’utiliser des places de marché ou des plateformes de travail à la pige.

Mettre en œuvre une stratégie de marketing numérique efficace

Améliorez votre visibilité et votre fiabilité grâce à une approche multicanale basée sur des stratégies de référencement, des publicités au paiement par clic (PPC), du marketing dans les médias sociaux et du marketing de contenu. Les guides, les webinaires et les articles de blog peuvent vous aider à mettre en valeur votre savoir-faire, à affirmer votre légitimité et à éduquer les clients potentiels. De plus, le marketing par courriel peut favoriser une relation directe et personnalisée avec les clients.

Faciliter l’achat des services

La commande et le paiement des services doivent être simples et sécurisés. Le processus de paiement doit être simple et prendre en charge plusieurs modes de paiement.

Instaurer la confiance

En plus d’offrir des services de qualité en ligne, il est important de fournir des conditions de service claires et de traiter les plaintes rapidement. Privilégiez le support client pour booster votre réputation et promouvoir un bouche-à-oreille positif.

Fidéliser les clients au fil du temps

Améliorez votre relation avec les clients avec des messages après-vente, des offres personnalisées ou des programmes de fidélité.

Analyser les données et continuer à s’améliorer

Surveillez le trafic, les taux de conversion, les commentaires des clients et les résultats des campagnes pour améliorer chaque étape de l’entonnoir de vente. Ajuster votre stratégie en fonction des données collectées vous aidera à anticiper les évolutions du marché et à demeurer concurrentiel.