Pour vendre des produits ou des services en ligne en Italie, il est important de comprendre et de respecter les principales exigences administratives et fiscales. Ces exigences varient selon que vous vendez des produits ou des services, et elles sont importantes pour exploiter votre entreprise légalement dès le départ.

Dans cet article, nous abordons les bases de la vente en ligne en Italie, y compris les obligations réglementaires spécifiques qui s’appliquent aux différents types d’entreprises en ligne et les stratégies pour stimuler les ventes et rester compétitif.

Contenu de cet article

• Aperçu des exigences fiscales et légales pour vendre en ligne en Italie
  
• Choisir entre vendre des produits ou des services en ligne
  
• Exigences administratives, fiscales et légales pour la vente de produits en ligne
  
• Principales stratégies de vente de produits en ligne
  
• Exigences administratives, fiscales et légales pour la vente de services en ligne
  
• Principales stratégies de vente de services en ligne
  

Aperçu des obligations fiscales et légales pour vendre en ligne en Italie

Pour vendre des produits ou des services en ligne en Italie, il est important d’immatriculer votre entreprise et d’obtenir un numéro de taxe sur la valeur ajoutée (TVA). Toute personne dirigeant une entreprise en Italie est tenue de demander un numéro de TVA.

Vous devez également sélectionner le bon régime fiscal, rédiger des conditions générales de vente et vous assurer de respecter toutes les lois en vigueur sur l’e-commerce, y compris le Règlement général sur la protection des données (RGPD).

Cependant, la première étape pour vendre en ligne est de décider si vous souhaitez vendre des produits ou des services.

Choisir entre vendre des produits ou des services en ligne

De nombreux facteurs peuvent vous aider à déterminer votre choix, notamment votre budget, vos compétences et vos préférences personnelles. Voici comment prendre votre décision :

• Évaluez vos compétences
  Réfléchissez aux domaines où vous excellez. Vous pouvez être talentueux pour créer des articles faits main, tels que des bijoux ou des accessoires de maison, ou vous pouvez avoir de l'expérience en logistique. Si ce sont vos points forts, la vente de produits en ligne peut être une option prometteuse. Si vous maîtrisez les compétences professionnelles, telles que le design, le marketing ou le développement logiciel, la vente de services en ligne peut être le meilleur choix.

• Évaluez les coûts
  La vente de produits en ligne nécessite généralement un investissement initial important, y compris l'achat de produits ou de matériaux en gros pour fabriquer des produits. Vous devez également tenir compte des coûts d'emballage, de livraison et de gestion de l'entrepôt. La vente de services, quant à elle, peut nécessiter d'investir dans des logiciels, des outils en ligne ou des plateformes.

• Étudiez le marché et la concurrence
  Réfléchissez aux attentes de vos clients potentiels. Décidez s'ils sont plus intéressés par l'achat de produits, de solutions ou d'expertise. Analysez également la concurrence pour découvrir les meilleures opportunités et les domaines où vous avez le plus de chances de vous démarquer.

• Analysez les tendances du marché italien
  Découvrez quels produits ou services sont les plus demandés en ligne en Italie aujourd'hui. Cela peut vous aider à découvrir les opportunités émergentes.

• Renseignez-vous sur les obligations légales et fiscales applicables
  La vente de produits en ligne implique des exigences strictes en matière de garantie, de retour, de droit de rétractation, d'étiquetage (le cas échéant) et de conformité des produits. Les réglementations relatives à la vente de services en ligne sont généralement moins strictes, mais vous devrez tout de même respecter les obligations liées aux contrats, aux conditions d'utilisation du service et à la protection des données.

• Tenez compte de vos préférences personnelles
  Vous pouvez créer des produits pour vendre en ligne parce que vous aimez l'artisanat, ou vous pouvez être intéressé par la revente parce que vous aimez acheter et vendre. Vous pouvez également offrir votre temps, vos compétences et votre expérience en proposant des services en ligne.

Exigences administratives, fiscales et légales pour la vente de produits en ligne

Voici un guide étape par étape pour commencer à vendre des produits en ligne en Italie :

• Obtenir un numéro de TVA
  La première étape consiste à obtenir un numéro de TVA auprès de l’Administration fiscale italienne (Agenzia delle Entrate). Sélectionnez le bon code de classification des activités économiques (ATECO) pour l’e-commerce, à savoir 47.91.10 (c’est-à-dire « Commerce de détail de tous types de produits via Internet »). Ensuite, choisissez le régime fiscal qui correspond le mieux à votre situation. Il peut s’agir du régime ordinaire ou du régime forfaitaire, qui est simplifié et offre un taux de taxe inférieur si vous êtes éligible.

• Immatriculez-vous au registre du commerce
  Une fois que vous disposez d’un numéro de TVA, inscrivez-vous au registre du commerce de votre chambre de commerce locale.

• Envoyez l’avis certifié de création d’entreprise (SCIA)
  Déposez un SCIA pour signaler le lancement de votre entreprise. Vous devrez fournir l'adresse Web du site où vous avez l'intention de vendre des produits.

• Immatriculez-vous auprès de l'Institut national italien de la sécurité sociale (INPS)
  Pour vendre des produits en ligne, vous devez vous immatriculer auprès de l'INPS en utilisant le régime des artisans et commerçants pour payer les cotisations de sécurité sociale requises. Vous pouvez utiliser la Communication unique d'entreprise (Comunicazione Unica d'Impresa), qui vous permet de créer, de modifier ou de fermer une entreprise en Italie en soumettant des documents à plusieurs administrations publiques via un seul canal.

• Conformez-vous à la réglementation en matière de TVA

  • Pour les ventes B2C en Italie, vous devez débiter la TVA sur les produits vendus. Différents taux (c’est-à-dire 22 %, 10 % ou 4 %) s’appliquent en fonction du type de marchandises vendues. Pour les ventes de produits B2C dans d’autres pays de l’UE, la TVA italienne s’applique jusqu’à concurrence de 10 000 € de chiffre d’affaires par an. Au-delà de ce seuil, la TVA est appliquée dans les pays des clients. Le vendeur peut opter pour le système de guichet unique (OSS) afin de simplifier la déclaration et le paiement de la TVA dans divers pays de l’UE. Les ventes en ligne B2C de produits hors de l’UE sont généralement considérées comme des exportations et ne sont pas soumises à la TVA en Italie.
    
  • Pour les ventes en ligne B2B de produits dans l’UE, le mécanisme d’auto-liquidation s’applique généralement. Les ventes en ligne B2B de produits dans des pays non membres de l’UE ne sont généralement pas soumises à la TVA en Italie article 7-ter du décret présidentiel italien 633/1972.
    

• Créez un site Web conforme au RGPD
  Votre boutique en ligne doit être conforme au RGPD. Elle doit comporter des politiques de confidentialité et de cookies, des conditions générales de vente claires, des informations sur le droit de rétractation des clients, les prix TTC et les procédures de livraison et de retour.

-Gérer vos paiements
L'acceptation des paiements électroniques sécurisés est essentielle à la vente de produits en ligne. Le choix d'un prestataire de services de paiement, tel que Stripe, vous aide à gérer les paiements rapidement et facilement et vous permet de prendre en charge les moyens de paiement les mieux adaptés à votre entreprise. Grâce à des solutions telles que Stripe Payments et sa suite de paiement optimisée, vous pouvez accepter des paiements dans le monde entier, en ligne comme en personne, stimuler les taux de conversion et garantir la conformité, ce qui vous permet d'économiser des heures de travail technique.

• Implémentez la facturation électronique
  La facturation électronique est obligatoire. Vous devrez créer, envoyer et stocker des factures par voie électronique conformément aux directives de l'Administration fiscale italienne.

• Conformez-vous aux exigences douanières (pour les ventes hors UE)
  Si vous prévoyez de vendre des produits en dehors de l’UE, vous devrez émettre des factures d’exportation et remplir les déclarations requises pour expédier des marchandises, entre autres exigences.

Quel type de numéro de TVA ai-je besoin pour vendre en ligne ?

Il n’existe pas de type spécifique de numéro de TVA pour la vente en ligne en Italie. Vous devrez plutôt choisir le régime fiscal qui vous convient le mieux. Il existe deux régimes fiscaux principaux :

• Régime ordinaire
  Le régime fiscal ordinaire implique une comptabilité détaillée et exige l’application de la TVA aux ventes. Le revenu taxable est basé sur les tranches de l’impôt sur le revenu des personnes physiques (IRPEF).

• Régime forfaitaire
  Le régime forfaitaire est un système simplifié qui offre des avantages aux petites entreprises qui répondent à des critères spécifiques, tels que les limites de revenus. Il comporte un taux de taxe plus faible en raison d’une taxe de substitution (c’est-à-dire 5 % pendant les cinq premières années de l’entreprise ; 15 % ensuite). Ce taux de taxe plus faible est appliqué à une part du revenu, appelée coefficient de rentabilité, qui est généralement de 40 % pour l’e-commerce. Dans le cadre de ce régime, les entreprises sont exonérées de TVA.

Principales stratégies de vente de produits en ligne

Comprennnez le marché

Effectuez des études de marché pour déterminer ce que veulent les clients. Cela peut vous aider à identifier un créneau ou un besoin non satisfait, à étudier le comportement des clients, à suivre les tendances et à étudier vos concurrents pour identifier les produits à fort potentiel de vente.

Décidez des produits à vendre en ligne

L'analyse des données réelles peut être une approche intelligente. Par exemple, une étude de l'Institut national de la statistique (Istat) de 2022 a demandé aux clients italiens de 14 ans et plus ce qu'ils avaient acheté en ligne au cours des trois mois précédents. Voici les principales catégories de produits pour les ventes en ligne en Italie :

-Vêtements et accessoires
Il s'agit de la catégorie la plus populaire. Environ 23 % des Italiens interrogés ont déclaré avoir acheté des vêtements, des chaussures ou des accessoires en ligne au cours des trois mois précédant l'étude. Il s'agit d'un marché majeur en forte croissance avec de nombreux créneaux à explorer, de la mode durable aux vêtements de sport et personnalisés.

• Biens ménagers
  Dans le cadre de l'enquête, près de 14 % des acheteurs ont choisi des articles ménagers, des meubles ou des produits de jardinage lorsqu'on leur a demandé ce qu'ils avaient acheté pour la dernière fois en ligne. Cette catégorie fonctionne bien, car elle permet aux acheteurs d'acheter en ligne des produits difficiles à trouver dans les magasins physiques.

• Abonnements en streaming
  Les films, les émissions de télévision et les événements sportifs sont de plus en plus achetés sous forme numérique. Environ 13 % des personnes interrogées déclarent s'être abonnées à une plateforme de streaming.

• Professionnels des transports
  Environ 11 % des personnes interrogées déclarent avoir acheté des services de transport en ligne. Si vous êtes intéressé par le tourisme ou le transport urbain, envisagez cette catégorie.

-Cosmétiques
Près de 10 % des clients interrogés ont acheté des cosmétiques et des produits de bien-être.

Déterminez comment vous procurer les produits que vous comptez vendre en ligne

Il existe quatre méthodes possibles pour trouver des produits à vendre en ligne :

• Fabriquer les produits à la main
  C'est la méthode idéale si vous avez des compétences spécialisées. Elle vous permet de proposer des articles uniques et personnalisés avec une valeur perçue élevée. Pour fixer les prix, vous pouvez tenir compte du temps passé à fabriquer les articles et du coût des matières premières.

• Acheter des produits en gros
  Il s'agit d'acheter de grandes quantités d'articles auprès de fournisseurs ou de fabricants à des tarifs réduits, puis de les vendre en ligne à un prix plus élevé. Bien que cette méthode nécessite un investissement initial pour la gestion des stocks et des entrepôts, elle vous donne également un contrôle total sur la qualité et la livraison.

• Utiliser le dropshipping
  Avec le dropshipping (c'est-à-dire la vente en ligne par des tiers), vous vendez des produits en ligne sans les posséder physiquement. Lorsqu'un client passe commande, le fournisseur lui expédie le produit. L'investissement initial est faible, mais cette méthode implique de sélectionner vos partenaires avec soin pour garantir la qualité du produit et des délais de livraison fiables.

• Créer des produits numériques
  Vous pouvez créer et vendre des produits numériques en ligne (par exemple des ebooks, cours en ligne, logiciels, modèles, musique, images, etc.) sans avoir à gérer les stocks ou l'expédition physique. Les clients reçoivent les produits par téléchargement, application ou e-mail. Ce modèle offre une flexibilité optimale et des marges bénéficiaires potentiellement importantes, mais il exige une qualité de contenu supérieure et une protection de la propriété intellectuelle.

Choisissez votre plateforme d’e-commerce

Vous pouvez vendre des produits en ligne via votre propre site Web d'e-commerce ou via une plateforme de place de marché. Voici les principales différences :

• Créer votre propre boutique en ligne : cette méthode vous donne un contrôle total. Vous pouvez personnaliser l’expérience d’achat, développer votre marque et gérer les relations avec les clients à votre façon. Un investissement initial plus important est nécessaire pour le développement, le marketing et la gestion technique du site Web.

• Utiliser une place de marché : cela vous permet d’atteindre instantanément une large clientèle. L’inconvénient est que vous devrez payer des commissions sur les ventes et suivre les règles de la plateforme. Se démarquer de la concurrence peut être plus difficile.

Votre choix dépend de nombreux facteurs, notamment votre budget, vos compétences numériques et le degré de contrôle que vous souhaitez avoir.

Affinez votre catalogue de produits

Pour transformer les visiteurs en clients, il est important de disposer d'un catalogue soigneusement conçu. Créez des listes de produits convaincantes avec des titres clairs, des descriptions détaillées et des photos et vidéos tournées par des professionnels. Des informations précises peuvent réduire les doutes des clients et augmenter les taux de conversion.

Implémentez une stratégie marketing numérique

Attirer des clients nécessite une stratégie marketing multicanal. Vous pouvez :

• Appliquer des stratégies d’optimisation pour les moteurs de recherche (SEO) : cela peut contribuer à améliorer le classement de votre contenu dans les résultats de recherche.

• Faire de la promotion via les réseaux sociaux : publier régulièrement du contenu de haute qualité vous aidera à développer une communauté autour de votre marque.

• Utiliser des outils d’e-mailing : cela inclut des newsletters et des offres personnalisées pour promouvoir les relations avec les clients.

• Utiliser la publicité payante : il peut s’agir de campagnes sponsorisées sur les moteurs de recherche et les réseaux sociaux.

Facilitez l’expérience d’achat

Chaque obstacle que vous éliminez peut augmenter les chances des clients de finaliser leurs achats. Votre site doit être adapté aux appareils mobiles et proposer un processus de paiement rapide et fluide qui prend en charge plusieurs moyens de paiement. Recherchez quels moyens de paiement sont les plus populaires en Italie, et assurez-vous de les proposer. Vous devez également garantir une livraison rapide.

• Instaurez la confiance
  

Avec les achats en ligne, la confiance est importante. Votre politique de retour doit être claire et facile à trouver, ce qui peut rassurer les clients et favoriser les achats. Pour renforcer la fiabilité de votre marque, affichez des avis authentiques, des icônes de sécurité des paiements et des témoignages de clients.

Analysez les données et continuez à vous améliorer

Pour identifier les opportunités d'amélioration, vous pouvez suivre vos ventes de produits en ligne et analyser des indicateurs tels que le trafic, les taux de conversion et les taux d'abandon de panier. Vous pouvez également tester différentes versions de vos pages produits et utiliser les tests A/B avec des campagnes publicitaires. Ajuster vos stratégies en fonction du comportement des clients et des tendances du marché peut vous aider à rester compétitif.

Fidélisez vos clients

Attirer de nouveaux clients est important, mais conserver les clients existants l'est tout autant. Des programmes de fidélité, des réductions et un support client fiable peuvent transformer un achat ponctuel en une relation durable. Les clients satisfaits sont plus enclins à ré-acheter et à recommander votre marque, favorisant ainsi la croissance de votre entreprise.

Exigences administratives, fiscales et légales pour la vente de services en ligne

Voici un guide étape par étape pour commencer à vendre des services en ligne en Italie dans le respect de la loi :

-Sélectionnez un modèle économique
Décidez si vous exercerez votre activité en tant que travailleur indépendant, entrepreneur individuel ou entreprise. Cela déterminera vos obligations administratives et fiscales, ainsi que les exigences en matière de cotisations sociales et de facturation.

• Obtenir un numéro de TVA
  Toute personne qui vend régulièrement et de façon continue des services en ligne en Italie est tenue d'obtenir un numéro de TVA. Trouvez le code ATECO correspondant à votre activité. Il peut s'agir du code 62.09.09 (« Autres services liés aux technologies de l'information [TI] ») pour les services liés aux TI, tels que le développement de logiciels ou le conseil en TI. Il peut également inclure les codes de l'article 70 (« Gestion d'entreprise et activités de conseil ») pour les services de conseil aux entreprises ou aux professionnels. Un comptable peut vous aider à sélectionner le code ATECO le plus approprié. À ce stade, vous devrez également choisir soit le régime fiscal ordinaire, soit le régime fiscal forfaitaire, qui offre des avantages aux nouvelles entreprises jusqu'à des seuils de revenus spécifiques.

• Inscription au registre du commerce ou au registre professionnel
  Selon le type de services que vous envisagez de vendre, vous devrez peut-être vous inscrire au registre du commerce de la Chambre de commerce. Si l’entreprise exerce ses activités en tant qu’entreprise (par exemple, une plateforme numérique structurée), l’inscription est généralement obligatoire. Pour les activités strictement professionnelles, telles que le conseil ou la traduction, l’inscription n’est généralement pas obligatoire. Cependant, l’inscription à un ordre professionnel est obligatoire pour certaines professions réglementées, telles que les avocats, les architectes ou les psychologues.

• Inscrivez-vous à l’INPS pour payer les cotisations sociales
  Si vous n’êtes pas tenu de vous immatriculer auprès d’un registre professionnel, vous devrez vous immatriculer auprès de l’INPS au titre du régime distinct de la sécurité sociale. Les activités commerciales peuvent nécessiter une inscription auprès de l’INPS au titre du régime des artisans et commerçants.

• Déposez un SCIA
  Le SCIA doit être déposé auprès du guichet unique de conseil aux entreprises (SUAP) de la municipalité concernée. Si votre entreprise ne comprend pas de lieu ouvert au public, un SCIA n'est généralement pas nécessaire.

• Conformez-vous aux réglementations en matière de facturation et de TVA
  Pour vendre des services en ligne, vous devez émettre des factures électroniques conformes aux réglementations en vigueur à l’aide du logiciel de facturation électronique approprié. La TVA s’applique en fonction du type et de la localisation du client. Elle est généralement débitée aux clients B2C et B2B situés en Italie. Pour les ventes B2C en dehors de l’Italie mais au sein de l’UE, la TVA est appliquée dans le pays du client, et l’entreprise peut opter pour le système de guichet unique. Pour les ventes B2B en ligne au sein de l’UE, le mécanisme d’auto-liquidation s’applique. Les ventes B2C et B2B en dehors de l’UE ne sont généralement pas soumises à la TVA en Italie.

• Conformez-vous aux exigences du RGPD
  Étant donné que la vente de services en ligne implique la collecte et la gestion de données à caractère personnel, vous devrez vous conformer au RGPD, entre autres exigences, et notamment élaborer des politique de confidentialité et en matière de cookies.

• Inscrivez-vous auprès des organisations concernées
  Certaines activités peuvent nécessiter des inscriptions supplémentaires. Par exemple, pour certains services numériques et prestataires de services de paiement, des exigences supplémentaires sont imposées, telles que l’inscription auprès de registres réglementés ou une déclaration auprès de l’Administration fiscale italienne.

Aperçu des exigences fiscales et administratives pour la vente de produits et services en ligne en Italie

Principales stratégies de vente de services en ligne

Définissez votre service et votre public cible

Précisez le service que vous allez proposer et déterminez vos clients cibles. Veillez à répondre à des besoins précis ou à résoudre des problèmes spécifiques, et positionnez votre entreprise par rapport à vos concurrents.

Établissez une présence en ligne solide

Créez un site Web professionnel optimisé pour les appareils mobiles qui intègre des stratégies SEO. Pour renforcer la confiance, incluez des pages de service claires, un portefeuille de projets réalisés et des avis de clients satisfaits. Vous pouvez également envisager d'utiliser des marketplaces ou des plateformes indépendantes, ou en parallèle de votre site Web.

Implémentez une stratégie marketing numérique efficace

Boostez votre visibilité et votre fiabilité grâce à une approche multicanale basée sur les stratégies de référencement naturel, les publicités PPC (pay-per-click), le marketing sur les réseaux sociaux et le marketing de contenu. Guides, webinaires et articles de blog peuvent vous aider à mettre en valeur votre expertise, à affirmer votre légitimité et à éduquer les clients potentiels. De plus, le marketing par e-mail peut favoriser une relation directe et personnalisée avec les clients.

Facilitez l’achat des services

La commande et le paiement des services doivent être simples et sécurisés. Le processus de paiement doit être simple et prendre en charge plusieurs moyens de paiement.

• Instaurez la confiance
  En plus d'offrir des services de qualité en ligne, il est important de fournir des conditions d'utilisation claires et de traiter les réclamations rapidement. Privilégiez le support client pour renforcer votre réputation et promouvoir un bouche-à-oreille positif.
  

Fidélisez vos clients au fil du temps

Améliorez votre relation avec vos clients grâce à des messages après-vente, des offres personnalisées ou des programmes de fidélité.

Analysez les données et continuez à vous améliorer

Surveillez le trafic, les taux de conversion, les commentaires des clients et les résultats des campagnes pour améliorer chaque étape du tunnel de vente. En ajustant votre stratégie en fonction des données collectées, vous pourrez anticiper les évolutions du marché et rester compétitif.