La revisión de sanciones es el proceso de cotejo de personas, entidades o transacciones con las listas oficiales de partes sancionadas emitidas por gobiernos u organismos internacionales para identificar y prevenir tratos con personas o grupos involucrados en actividades ilícitas como el terrorismo, el tráfico de drogas o las violaciones de los derechos humanos. La lista consolidada de sanciones de las Naciones Unidas, por ejemplo, incluye a 670 personas y 193 entidades. La revisión de sanciones es una parte importante de la forma en que las organizaciones cumplen con los esfuerzos contra el blanqueo de capitales (AML) y la financiación del terrorismo (CTF) y ayudan a mitigar los riesgos financieros y legales.

A continuación, explicaremos por qué se realiza la revisión de sanciones, cómo funciona, qué tipos de empresas tienen que lidiar con las revisiones de sanciones y cómo lidiar con esto como empresa.

¿De qué trata este artículo?

• ¿Por qué se realiza la revisión de sanciones?
  
• ¿Cómo funciona la revisión de sanciones?
  
• ¿Qué tipo de empresas tienen que lidiar con revisiones de sanciones?
  
• Cómo abordar las revisiones de sanciones como empresa
  

¿Por qué se revisan las sanciones?

La revisión de sanciones es una parte importante de los esfuerzos mundiales para combatir los delitos financieros, el terrorismo y otras amenazas internacionales. Es una primera línea de defensa contra personas, entidades y países que han sido señalados como riesgos potenciales para la seguridad nacional o la paz internacional. A continuación, veremos con más detalle por qué es importante este proceso.

• Cumplimiento de la normativa: Muchas jurisdicciones exigen legalmente que las empresas y entidades financieras evalúen las listas de sanciones. El incumplimiento puede dar lugar a importantes sanciones y daños a la reputación.

• Mitigación de riesgos: La revisión de sanciones permite a las empresas señalar las transacciones que involucran a personas o entidades que figuran en las listas de sanciones, lo que reduce las posibilidades de que las empresas hagan negocios con ellas. Estos riesgos pueden incluir pérdidas financieras, repercusiones legales e interrupciones operativas.

• Seguridad nacional: A menudo se imponen sanciones por razones de seguridad nacional. La revisión de sanciones puede ayudar a combatir el terrorismo, la proliferación de armas y las violaciones de los derechos humanos.

• Obligaciones internacionales: Los países a menudo están obligados por acuerdos y resoluciones internacionales que les exigen aplicar sanciones. La revisión de sanciones es una parte fundamental del cumplimiento de estas obligaciones.

• Gestión de la reputación: Participar en transacciones con partes sancionadas puede dañar gravemente la reputación de una organización. La revisión de sanciones ayuda a proteger y preservar la marca y la imagen de una empresa.

¿Cómo funciona la revisión de sanciones?

Así es como funciona el proceso de revisión de sanciones.

• Recogida y preparación de datos: Una empresa recopila datos relevantes de los clientes, entre los que suelen figurar nombres, direcciones y números de identificación, además de datos de transacciones e información sobre propietarios efectivos (información sobre quién o qué es el propietario de una empresa). Estos datos están estandarizados y formateados de cara a una detección eficiente.

• Revisión de las listas de sanciones: Los datos preparados se comparan con una base de datos exhaustiva de listas de sanciones de diversas fuentes, incluidos organismos gubernamentales, organizaciones internacionales y organismos reguladores. Este proceso de selección puede implicar coincidencias exactas, lógica difusa (encontrar coincidencias parciales con datos imprecisos) o coincidencia fonética (coincidencia de nombres que se pronuncian igual) para identificar posibles coincidencias.

• Evaluación de riesgos y priorización: Las evaluaciones de riesgo se llevan a cabo en todos los partidos identificados. El riesgo potencial asociado a cada coincidencia se evalúa en función de factores como la gravedad de las sanciones, el tipo de transacción y el perfil de riesgo del cliente. Las coincidencias se priorizan para una mayor investigación.

• Investigación y «due diligence»: Las coincidencias de alto riesgo se someten a una investigación más exhaustiva que incluye investigación adicional y diligencia debida y, potencialmente, el contacto con las autoridades pertinentes. Este paso determina si la coincidencia es un verdadero positivo o un falso positivo.

• Toma de decisiones y presentación de informes: A partir de los hallazgos de la investigación, se toma una decisión con respecto al partido. Si la coincidencia es realmente positiva, se toman las medidas adecuadas, como congelar activos, bloquear transacciones o informar a las autoridades reguladoras. Los falsos positivos se documentan y se borran.

¿Qué tipos de empresas tienen que lidiar con revisiones de sanciones?

Muchas empresas deben realizar revisiones de sanciones debido a su participación en actividades que podrían cruzarse con personas, entidades o países sancionados. Estas son algunas de las industrias y sectores clave que suelen estar involucrados en este proceso.

• Servicios financieros: Los bancos, las cooperativas de crédito, las empresas de inversión, las compañías de seguros y otras instituciones financieras están a la vanguardia del cumplimiento de las sanciones debido a su papel en la facilitación de las transacciones y la gestión de activos.

• Comercio y exportación: Las empresas que participan en actividades de comercio internacional y exportación están sujetas a una rigurosa revisión de sanciones para evitar que sus productos y servicios terminen en manos de partes sancionadas o contribuyan a actividades prohibidas.

• Servicios legales y profesionales: Los bufetes de abogados, las empresas de contabilidad, las empresas de consultoría y otros proveedores de servicios profesionales deben examinar a sus clientes y transacciones para evitar facilitar actividades ilícitas y garantizar el cumplimiento de las regulaciones contra el blanqueo de capitales (AML).

• Bienes inmuebles: Las agencias inmobiliarias y los promotores inmobiliarios están cada vez más obligados a realizar comprobaciones de sanciones a posibles compradores e inversores para evitar el blanqueo de capitales y la adquisición de activos por parte de las personas sancionadas.

• Tecnología y telecomunicaciones: Las empresas tecnológicas y los proveedores de telecomunicaciones deben examinar a los clientes y las transacciones para evitar la prestación de servicios a entidades sancionadas o personas involucradas en delitos informáticos u otras actividades ilícitas.

• Organizaciones sin fines de lucro: Las organizaciones no gubernamentales (ONG) y las organizaciones benéficas también están sujetas a una revisión de sanciones para garantizar que sus fondos y recursos no se desvíen a grupos sancionados ni se utilicen para fines prohibidos.

• Energía y materias primas: Las empresas que participan en los sectores de la energía y las materias primas, como el petróleo, el gas y la minería, están sujetas a revisión de sanciones debido a la naturaleza de alto riesgo de estas industrias y a su mayor potencial de participación en violaciones de sanciones.

La revisión de sanciones también puede ser relevante para las empresas en sectores como el transporte, la manufactura y el comercio minorista, especialmente si estas empresas realizan transacciones internacionales o trabajan con clientes o proveedores en jurisdicciones de alto riesgo.

Cómo abordar la revisión de sanciones como empresa

Estas son algunas de las prácticas recomendadas para mantenerse al día con los requisitos y procesos de revisión de sanciones como empresa.

• Desarrollar e implementar una política integral de cumplimiento que describa los procedimientos para la revisión de sanciones. Esta política debe definir roles y responsabilidades, describir el proceso de selección y establecer protocolos para tratar con posibles coincidencias.

• Llevar a cabo una debida diligencia exhaustiva sobre todos los clientes, socios y transacciones, especialmente aquellas que involucran países o sectores de alto riesgo. Es posible que sea necesaria una diligencia debida más intensiva en el caso de relaciones comerciales complejas o grandes transacciones.

• Mantenerse informado sobre las últimas sanciones y cambios regulatorios revisando las actualizaciones de las autoridades pertinentes, como las Naciones Unidas, la Unión Europea y la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) de EE. UU. Las sanciones pueden cambiar con frecuencia en respuesta a los acontecimientos geopolíticos. Suscribirte a las actualizaciones reglamentarias o usar los servicios de cumplimiento de la normativa puede ayudarte a mantenerte al día.

• Considera la posibilidad de utilizar un software de revisión de sanciones para simplificar tu proceso de cumplimiento y reducir el riesgo de errores humanos. Busca un software que puedas integrar en sus sistemas existentes y que sea capaz de manejar grandes volúmenes de datos con alta precisión. Actualiza el software periódicamente para reflejar cualquier cambio en las listas de sanciones.

• Audita regularmente tu proceso de revisión de sanciones para identificar cualquier debilidad o brecha en tu programa de cumplimiento. Estas auditorías deben evaluar la eficacia de tus herramientas de detección, la idoneidad de la formación del personal y la rigurosidad de tus políticas de cumplimiento. Considera la posibilidad de contratar auditores externos para una revisión imparcial.

• Prepárate para los falsos positivos, que son alertas que inicialmente parecen coincidir pero que finalmente no lo son. Puedes prepararte para esto si cuentas con procedimientos claros para investigar y resolver estas alertas y evitar interrupciones innecesarias en tus operaciones.