Sanktionskontroll är processen att kontrollera individer, enheter eller transaktioner mot officiella listor över sanktionerade parter som utfärdats av regeringar eller internationella organ. Syftet är att identifiera och förhindra affärer med individer eller grupper som är involverade i olaglig verksamhet som terrorism, narkotikahandel eller kränkningar av mänskliga rättigheter. FN:s konsoliderade sanktionslista, till exempel, omfattar 670 personer och 193 enheter. Sanktionskontroller är en viktig del av hur organisationer följer reglerna för bekämpning av penningtvätt (AML) och finansiering av terrorism (CTF) och hjälper till att minska finansiella och juridiska risker.

Nedan förklarar vi varför sanktionskontroller genomförs, hur det fungerar, vilka typer av företag som måste hantera sanktionskontroller och hur man som företag hanterar detta.

Vad innehåller den här artikeln?

• Varför genomförs sanktionskontroller?
  
• Hur fungerar sanktionskontrollen?
  
• Vilka typer av företag måste hantera sanktionskontroller?
  
• Hur man som företag hanterar sanktionskontroller
  

Varför genomförs sanktionskontroller?

Sanktionskontroller är en viktig del av det globala arbetet mot ekonomisk brottslighet, terrorism och andra internationella hot. Det är ett frontlinjeförsvar mot individer, enheter och länder som har flaggats som potentiella risker för nationell säkerhet eller internationell fred. Här följer en närmare titt på varför denna process är viktig.

• Efterlevnad av regelverk: Många jurisdiktioner kräver enligt lag att företag och finansinstitut kontrollerar mot sanktionslistor. Underlåtenhet att följa reglerna kan leda till allvarliga påföljder och skadat anseende.

• Riskminimering: Sanktionskontroller gör det möjligt för företag att flagga transaktioner där individer eller enheter finns upptagna på sanktionslistor, vilket minskar möjligheterna för att företag kommer att göra affärer med dem. Dessa risker kan inkludera ekonomiska förluster, rättsliga konsekvenser och driftsstörningar.

• Nationell säkerhet: Sanktioner införs ofta av skäl som rör den nationella säkerheten. Sanktionskontroller kan bidra till att bekämpa terrorism, spridning av vapen samt kränkningar av de mänskliga rättigheterna.

• Internationella förpliktelser: Länder är ofta bundna av internationella avtal och resolutioner som kräver att de genomför sanktioner. Sanktionskontroller är en viktig del av att uppfylla dessa skyldigheter.

• Hantering av anseende: Att delta i transaktioner med sanktionerade parter kan allvarligt skada en organisations anseende. Sanktionskontroller hjälper till att skydda och bevara ett företags varumärke och bilden av det.

Hur fungerar sanktionskontroller?

Så här fungerar processen för sanktionskontroll.

• Datainsamling och dataförberedelse: Ett företag samlar in relevanta kunddata, som vanligtvis inkluderar namn, adresser och identifikationsnummer, samt transaktionsuppgifter och information om verkliga huvudmän (information om vem eller vad som äger ett företag). Dessa data är standardiserade och formaterade för effektiv kontroll.

• Kontroll mot sanktionslistor: De förberedda uppgifterna granskas mot en omfattande databas med sanktionslistor från en mängd olika källor, inklusive myndigheter, internationella organisationer och tillsynsorgan. Denna kontroll kan omfatta exakta matchningar, fuzzy logic (hitta partiella matchningar med oprecisa data) eller fonetisk matchning (matchande namn som uttalas på samma sätt) för att identifiera potentiella matchningar.

• Riskbedömning och prioritering: Riskbedömningar görs av alla identifierade matchningar. Den potentiella risken förknippad med varje matchning utvärderas baserat på faktorer som sanktionernas allvarlighetsgrad, typen av transaktion och kundens riskprofil. Matchningar prioriteras för vidare undersökning.

• Utredning och due diligence: Matchningar med hög risk genomgår en grundligare utredning, inklusive ytterligare forskning och due diligence, och eventuellt kontaktas relevanta myndigheter. Detta steg avgör om matchningen är en sann positiv eller falsk positiv identifiering.

• Beslutsfattande och rapportering: Utifrån utredningens resultat fattas beslut om matchningen. Om matchningen är en sann positiv identifiering vidtas lämpliga åtgärder, till exempel att frysa tillgångar, blockera transaktioner eller rapportera till tillsynsmyndigheter. Falska positiva identifieringar dokumenteras och tas bort.

Vilka typer av företag måste hantera sanktionskontroller?

Många företag måste utföra sanktionskontroller på grund av deras inblandning i aktiviteter som berör individer, enheter eller länder som omfattas av sanktioner. Här följer några av de viktigaste branscherna och sektorerna som vanligtvis är involverade i denna process.

• Finansiella tjänster: Banker, kreditföreningar, värdepappersföretag, försäkringsbolag och andra finansinstitut ligger i framkant när det gäller efterlevnad av sanktioner på grund av deras roll att underlätta transaktioner och förvalta tillgångar.

• Handel och export: Företag som är involverade i internationell handel och exportverksamhet omfattas av rigorösa sanktionskontroller för att förhindra att deras produkter och tjänster hamnar i händerna på sanktionerade parter eller bidrar till förbjudna aktiviteter.

• Juridiska och professionella tjänster: Advokatbyråer, revisionsbyråer, konsultföretag och andra professionella tjänsteleverantörer måste granska sina kunder och transaktioner för att undvika att underlätta olaglig verksamhet och säkerställa efterlevnad av reglerna för bekämpning av penningtvätt (AML).

• Fastigheter: Fastighetsbyråer och fastighetsutvecklare är i allt högre grad skyldiga att utföra sanktionskontroller av potentiella köpare och investerare för att förhindra penningtvätt och att sanktionerade individer förvärvar tillgångar.

• Teknik och telekommunikation: Teknikföretag och telekommunikationsleverantörer måste kontrollera kunder och transaktioner för att förhindra tillhandahållande av tjänster till sanktionerade enheter eller individer som är inblandade i cyberbrottslighet eller annan olaglig verksamhet.

• Ideella organisationer: Icke-statliga organisationer och välgörenhetsorganisationer omfattas också av sanktionskontroller för att säkerställa att deras medel och resurser inte avleds till sanktionerade grupper eller används för förbjudna ändamål.

• Energi och råvaror: Företag som är involverade i energi- och råvarusektorerna som olja, gas och gruvdrift omfattas av sanktionskontroller på grund av dessa branschers högriskkaraktär och deras högre potential för inblandning i sanktionsöverträdelser.

Sanktionskontroller kan också vara relevanta för företag inom sektorer som transport, tillverkning och detaljhandel, särskilt om dessa företag genomför internationella transaktioner eller arbetar med kunder eller leverantörer i jurisdiktioner med hög risk.

Hur man som företag hanterar sanktionskontroller

Här följer några exempel på bästa praxis för att som företag uppfylla kraven och processerna för sanktionskontroll.

• Utveckla och implementera en omfattande efterlevnadspolicy som beskriver förfarandena för sanktionskontroll. Denna policy bör definiera roller och ansvarsområden, beskriva kontrollprocessen och upprätta regler för att hantera potentiella matchningar.

• Genomför noggrann due diligence på alla kunder, partners och transaktioner, särskilt de som involverar länder eller sektorer med hög risk. Mer omfattande due diligence kan vara nödvändig för komplexa affärsrelationer och stora transaktioner.

• Håll dig informerad om de senaste sanktionerna och regeländringarna genom att granska uppdateringar från relevanta myndigheter som FN, Europeiska unionen och US Office of Foreign Assets Control (OFAC). Sanktionerna kan ändras ofta som svar på den geopolitiska utvecklingen. Genom att abonnera på regeluppdateringar eller använda efterlevnadstjänster kan du hålla dig uppdaterad.

• Överväg att använda programvara för sanktionskontroller för att förenkla efterlevnadsprocessen och minska risken för mänskliga fel. Leta efter programvara som du kan integrera i dina befintliga system och som kan hantera stora mängder data med hög precision. Uppdatera programvaran regelbundet för att återspegla eventuella ändringar i sanktionslistor.

• Granska regelbundet din process för sanktionskontroll för att identifiera eventuella svagheter eller luckor i ditt efterlevnadsprogram. Dessa revisioner bör bedöma effektiviteten hos dina kontrollverktyg, lämpligheten av personalutbildning och grundligheten i dina efterlevnadspolicyer. Överväg att anlita externa revisorer för en opartisk granskning.

• Förbered dig på falska positiva identifieringar, som är aviseringar som till en början verkar vara en matchning men som i slutändan inte är det. Du kan förbereda dig för detta genom att ha tydliga rutiner på plats för att undersöka och lösa dessa aviseringar och förhindra onödiga avbrott i din verksamhet.