Rechnungen zu Verkäufen an Firmenkunden (B2B) in Japan müssen die Anforderungen des Qualified Invoice System (適格請求書等保存方式 (インボイス制度)) erfüllen, um vom Vorsteuerabzug zu profitieren. Im Privatkundengeschäft (B2C) sind dagegen keine Rechnungen erforderlich. Registrierte Unternehmen (適格請求書等発行事業者) können derartige Rechnungen ausstellen. Wir empfehlen die folgende Vorgehensweise, damit Ihre Rechnungen und Belege die richtigen Felder enthalten. Stripe-Rechnungen können als „qualifizierte Rechnungsdokumente“ (適格請求書) und Belege als „vereinfachte qualifizierte Rechnungsdokumente“ (適格簡易請求書) verwendet werden.
Rechnungen (適格請求書)
Nicht alle Rechnungsfelder werden automatisch ausgefüllt, sodass ein fehlendes oder fehlerhaft ausgefülltes Feld zu einem Regelverstoß führen kann. Wenn Sie das Qualified Invoice System verwenden möchten, stellen Sie sicher, dass Sie bei der Erstellung Ihrer Rechnungen die erforderlichen Felder berücksichtigen.
Sie können die Steuerberechnung mit Stripe Tax oder Steuersätze verwenden, um Steuerinformationen in Ihre Rechnungen aufzunehmen.
Die folgende Tabelle zeigt, wie Sie verschiedene Rechnungsfelder für das Qualified Invoice System ausfüllen können. Ihr Steuer- oder Rechtsberater hilft Ihnen bei der Erstellung korrekter Rechnungen und der Erfüllung länderspezifischer Vorschriften.
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Schlüssel |
Feld |
Anforderungen |
Hinweise zum Ausfüllen |
|---|---|---|---|
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1 |
Rechnungsnummer |
Rechnungsnummern müssen nicht angezeigt werden. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. Sie können die Nummerierung Ihrer Rechnungen (auf Kunden- oder Kontoebene) in der Rechnungsvorlage ändern. |
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2 |
Ausstellungsdatum |
Dieses Feld enthält das Transaktionsdatum (取引年月日) oder das Lieferdatum des jeweiligen Postens. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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3 |
Fälligkeitsdatum |
Das Fälligkeitsdatum muss nicht angezeigt werden, ist aber dennoch zu empfehlen. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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4a |
Firma (適格請求書発行事業者の氏名又は名称) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig anhand der Öffentlichen Unternehmensinformationen im Dashboard aus. |
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4b |
Firmenadresse |
Ihre Adresse muss nicht angezeigt werden. |
Geben Sie aber unter Öffentliche Unternehmensinformationen Ihre Support-Adresse ein. Sie können auch standardmäßig die Geschäftsadresse aus den Kontoeinstellungen verwenden. |
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5 |
Handelsregisternummer |
Rechnungen erfordern eine Handelsregisternummer (適格請求書発行事業者の登録番号). |
Sie müssen sie in den Rechnungseinstellungen unter JP TRN eintragen. Dann müssen Sie sie bei jeder Rechnung unter „Zusätzliche Optionen“ als Steuer-ID festlegen. |
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6a |
Empfänger (書類の交付を受ける事業者の氏名又は名称) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt den Empfänger standardmäßig auf Grundlage der „Kundendaten“ aus. |
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6b |
Empfängeradresse |
Die Empfängeradresse muss nicht angezeigt werden. |
Um das Feld hinzuzufügen, klicken Sie bei der erstmaligen Kundenerstellung auf „Weitere Informationen“. |
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7 |
Ware oder Dienstleistung (取引内容) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dies standardmäßig anhand der Rechnungsposten aus. |
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8 |
Lieferdatum Rechnungsposten (取引年月日) |
Diese Angabe ist erforderlich, wenn das Lieferdatum einzelner Posten vom Versanddatum laut Rechnung abweicht. |
Sie können die einzelnen Liefertermine anzeigen, indem Sie unter „Artikeloptionen“ den Umschalter anklicken. |
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9 |
Preis |
Es wird empfohlen, den Stückpreis, die Menge und den zahlbaren Betrag für jeden Rechnungsposten auszuweisen. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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10 |
Steuersatz Rechnungsposten |
Diese Angabe ist erforderlich, um anzugeben, ob ein Artikel dem ermäßigten Steuersatz unterliegt (軽減税率). Es reicht aus, den für den Rechnungsposten geltenden Steuersatz auszuweisen. Der daraus resultierende Steuerbetrag muss nicht angezeigt werden. |
Den Steuersatz bestimmen Sie mit einer der folgenden Methoden:
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11 |
Zwischensumme der Rechnung (ohne Steuer) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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12 |
Gesamtbetrag nach Steuersatz (税率ごとに区分して合計した対価の額、適用税率、消費税額) |
Dieses Pflichtfeld enthält den Gesamtbetrag der einzelnen Steuersätze. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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13 |
Rechnungssumme (einschließlich Steuer) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
Kundenzahlungen erleichtern
Wenn Sie Ihre Rechnungen an die japanischen Anforderungen angepasst haben,[1] können Sie Kundenzahlungen folgendermaßen vereinfachen:
- Nehmen Sie beliebte japanische Zahlungsmethoden auf: Wenn Sie unterschiedliche Zahlungsmethoden wie Banküberweisungen akzeptieren, können Sie Ihre Kosten senken und die Konversionsrate (insbesondere bei Großkunden) erhöhen.
- Nutzen Sie die gehostete Rechnungsseite:
- Übersetzen Sie Ihre Rechnungen in die jeweilige Kundensprache.
- Richten Sie Rechnungen mit mehreren Fälligkeitsterminen ein. Mit einem festen Zahlungsplan können Sie die Nettolaufzeit flexibler gestalten oder eine Anzahlung einziehen.
[1] Wenn Sie ein Finanzprodukt oder eine Finanzdienstleistung anbieten, fragen Sie bitte Ihren Rechtsberater nach geltenden Beschränkungen und Anforderungen, bevor Sie Rechnungen einrichten. Ratenzahlungen, Darlehen und Kredite sowie „Jetzt kaufen, später bezahlen“-Angebote unterliegen in Japan gewissen Vorschriften. Unter Umständen müssen Sie sich registrieren oder eine Genehmigung einholen, bevor Sie diese Dienste nutzen können.
Rückerstattungen (適格返還請求書)
Wenn Sie einen Rückerstattungsnachweis (適格返還請求書) vorlegen müssen, können Sie eine Stornorechnung ausstellen. Wenn Sie die obigen Schritte abgeschlossen und die erforderlichen Felder wie die Handelsregisternummer (適格請求書発行事業者の登録番号) aufgenommen haben, sind diese auch in den Stornorechnungen enthalten.
Plattformen verknüpfen
Stellen Sie sicher, dass die Rechnungen Ihres verbundenen Kontos die laut Qualified Invoice System erforderlichen Angaben wie Steueridentifikationsnummer und Kundeninformationen enthalten. Sie können einstellen, welche Daten auf Rechnungen und Belegen von Connect angezeigt werden.
Wenn Sie die Steuern manuell berechnen, konfigurieren Sie die Steuerberechnung so, dass die Rundung nach der Zwischensummierung und nicht auf Einzelpostenebene erfolgt. Diese Einstellung wird auf alle Rechnungen für verbundene Konten und Länder angewendet.
Belege (適格簡易請求書)
Stripe füllt nicht automatisch sämtliche Belegfelder aus, sodass ein fehlendes oder fehlerhaft ausgefülltes Feld zu einem Regelverstoß führen kann. Achten Sie darauf, die angegebenen Felder bei der Belegerstellung anzugeben.
Belegfelder einrichten
Die folgende Tabelle zeigt, wie Sie verschiedene Belegfelder ausfüllen können. Ihr Steuer- oder Rechtsberater hilft Ihnen bei der Erstellung korrekter Kaufbelege und der Erfüllung länder- und branchenspezifischer Vorschriften.
Um Steuerinformationen der Empfänger aufzunehmen, können Sie Stripe Checkout mit Stripe Tax verwenden oder eigenständig Steuersätze festlegen.
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Schlüssel |
Feld |
Anforderungen |
Erforderliche Einträge |
|---|---|---|---|
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1 |
Firma (適格請求書発行事業者の氏名又は名称) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld anhand der Öffentlichen Unternehmensinformationen im Dashboard aus. |
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2 |
Handelsregisternummer |
Belege, die als qualifizierte Rechnungen dienen sollen, erfordern eine Handelsregisternummer (適格請求書発行事業者の登録番号). |
Aktivieren Sie in den kundenspezifischen E-Mail-Einstellungen die Option zur Anzeige von Steuer-IDs in Belegen und richten Sie Ihre Steuer-ID ein. |
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3 |
Gesamtbetrag Zahlungsbeleg |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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4 |
Zahlungsdatum |
Sie müssen dieses Feld als Transaktionsdatum (取引年月日) verwenden oder postenspezifische Lieferdaten festlegen. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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5 |
Ware oder Dienstleistung (取引内容) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig anhand der Checkout-Einzelposten aus. |
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6 |
Zwischensumme Zahlungsbeleg (ohne Steuern) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Stripe füllt dieses Feld standardmäßig aus. |
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7 |
Gesamtsteuerbetrag und Steuerssätze (税率ごとに区分して合計した対価の額、適用税率、消費税額) |
Hierbei handelt es sich um eine Pflichtangabe. |
Sie können die auf einem Beleg ausgewiesene Steuer wie folgt ermitteln:
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Weitere Informationen zur Rechnungsstellung mit Stripe finden Sie in der Dokumentation. Um selber Rechnungen zu versenden und Zahlungen anzunehmen, wenden Sie sich an unser Vertriebsteam.
Stand 1. Januar 2025. Dieser Artikel dient lediglich der allgemeinen Auskunft und ist nicht als Rechts- oder Steuerberatung anzusehen. Stripe übernimmt keinerlei Gewähr oder Garantie für die Richtigkeit, Vollständigkeit, Angemessenheit und Aktualität der enthaltenen Angaben. Wenden Sie sich an einen kompetenten Anwalt oder Steuerberater, der in Ihrem Land zugelassen ist, um sich zu Ihrem konkreten Fall beraten zu lassen.