关于设置日本账单时的最佳做法

了解在日本设置发票的最佳做法。

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Stripe Invoicing 是一个全球账单软件平台,旨在为您节省时间,快速收款。只需短短几分钟,即可创建账单并发给您的客户——无需代码。

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  1. 导言
  2. 发票(適格請求書)
    1. 简化客户付款
    2. 退款(適格返還請求書)
    3. Connect 平台
  3. 收据(適格簡易請求書)
    1. 如何设置收据字段

在日本的企业对企业 (B2B) 销售需要根据合格发票制度(適格請求書等保存方式,也称为“インボイス制度”)提供合规发票,以便企业申请税收抵免。企业对消费者 (B2C) 销售无需开具发票。已注册企业(適格請求書等発行事業者)可开具此类发票。为确保您的发票和收据包含正确字段,我们推荐以下最佳做法。Stripe 发票可以用作合格发票文件(適格請求書),收据可以用作简化的合格发票文件(適格簡易請求書)。

发票(適格請求書)

我们不会自动填充发票中的所有字段,遗漏或错误添加字段可能导致发票不合规。如果您计划使用合格的发票制度,请确保在准备发票时包含必填字段。

您可以使用通过 Stripe Tax 或 Tax Rates 进行税务计算在发票中添加税务信息。

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下表说明了填充符合合格发票制度的不同发票字段的方法。为确保发票合规并满足地域要求,建议咨询税务和法律顾问。

序号

字段

要求

如何填充

1

发票编号

无需显示发票编号。

Stripe 默认填充。可以通过发票模板修改发票的编号规则(客户或账户级别)。

2

开具日期

您必须使用此字段填写交易日期(取引年月日),或设置行项目供应日期。

Stripe 默认填充。

3

到期日

虽无强制要求显示付款截止日,但推荐添加。

Stripe 默认填充。

4a

企业名称(適格請求書発行事業者の氏名又は名称)

必填。

Stripe 默认从管理平台的公开企业信息部分中的值填充此内容。

4b

公司地址

无显示您的地址要求。

公开企业信息下输入您的支持地址。也可以默认使用账户设置中的企业地址。

5

企业登记号

发票必须包含企业登记号(適格請求書発行事業者の登録番号)。

您必须在发票设置中添加 JP TRN 作为您的企业登记号。并在每次创建发票时在“附加选项”下将其设置为税号

6a

收件人姓名(書類の交付を受ける事業者の氏名又は名称)

必填。

Stripe 默认从“客户详细信息”中填充此内容。

6b

收件人地址

无显示您的收据地址要求。

您可以通过在首次创建客户时单击“其他详细信息”按钮添加此字段。

7

商品或服务名称(取引内容)

必填。

Stripe 默认从发票项目中填充此内容。

8

发票行项目供应日期(取引年月日)

当各个行项目的供应日期与发票发送日期不同时必填。

您可以通过点击“行项目选项”下的切换开关显示行项目的供应日期。

9

商品或服务的价格

最佳做法是显示每张发票行项目的单价、数量以及总应付款金额。

Stripe 默认填充。

10

发票行项目税率百分比

需标明是否适用轻减税率(軽減税率),对于每一个发票行项目,显示税率百分比即可,无需显示每个行项目的税额金额(现金形式)。

使用以下两种方法中的任意一种来确定发票上显示的税额:

  • 使用 Stripe Tax 自动计算税额。
  • 或者,在创建商品时手动添加税率:

    • 选择“商品税费和优惠券”。
    • 输入您想要的税率。
    • 创建新税率
    • 发票设置页面上,将税费配置为在小计后四舍五入。此设置将应用于从您的帐户生成的所有发票。

11

账单小计(不含税)

必填。

Stripe 默认填充。

12

总税额及税率(税率ごとに区分して合計した対価の額、適用税率、消費税額)

必填,需要按税率显示总税额。

Stripe 默认填充。

13

发票总额(含税)

必填。

Stripe 默认填充。

简化客户付款

设置符合日本要求的发票后,[1] 您可通过以下方式优化付款流程:

[1] 如果您提供金融产品或服务,在设置发票之前,请就适用的限制和要求咨询您的法律顾问。分期付款、贷款、信贷以及先买后付服务在日本受到监管,在提供这些服务之前,您可能需要进行注册或获得批准。

退款(適格返還請求書)

如果您需要为客户开具退款文件,您可以开具贷记通知单。如果您已完成上述步骤以创建包含必要字段的发票,例如您的商业登记号码(適格請求書発行事業者の登録番号),贷方通知单也将包含这些字段。

Connect 平台

确保您的 Connect 子账户的发票包含合格发票制度所要求的必要信息,例如该账户的税务识别号和业务详情。您可以配置 Connect 创建的发票和收据上显示的信息

如果您在发票上使用手动计税方式,请配置,使税费在计算小计之后进行四舍五入,而不是在行项目级别进行四舍五入。此设置适用于跨 Connect 子账户和不同地理位置生成的所有发票。

收据(適格簡易請求書)

我们不会自动填写收据上的所有字段,因此,若遗漏某个字段或添加不当,可能会导致收据不符合规定。在准备收据时,请确保包含必填字段。

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如何设置收据字段

下表说明了填充不同收据字段的方法。为确保收据合规并符合地域及商业法规,建议咨询税务和法律顾问。

要在收件人中包含税务信息,您可以将 Stripe CheckoutStripe Tax 结合使用,也可以自行设置税率

序号

字段

要求

如何填充

1

企业名称(適格請求書発行事業者の氏名又は名称)

此项始终必填。

Stripe 从 Stripe 管理平台的公开企业信息部分中的值填充此内容。

2

企业登记号

可接受为合格发票的收据需要企业登记号(適格請求書発行事業者の登録番号)。

客户电子邮件设置设置税号中启用在收据上显示税号的选项。

3

收据总额

此项始终必填。

Stripe 默认填充。

4

付款日期

您必须将此字段用作交易日期(取引年月日)或设置行项目供应日期。

Stripe 默认填充。

5

商品或服务名称(取引内容)

此项始终必填。

Stripe 默认从结账行项目中填充此内容。

6

收据小计(不含税)

此项始终必填。

Stripe 默认填充。

7

总税额及税率(税率ごとに区分して合計した対価の額、適用税率、消費税額)

此项始终必填。

您可以通过以下方式确定要在收据上显示的税款:

有关 Stripe Invoicing 的更多信息,请查阅我们的文档。若要立即开始开具发票并接受付款,请联系我们的销售团队

信息更新至 2025 年 1 月 1 日。本文中的内容仅供一般信息和教育目的,不应被解释为法律或税务建议。Stripe 不保证或担保本指南中信息的准确性、完整性、充分性或时效性。您应该寻求在您的司法管辖区获得执业许可的合格律师或会计师的建议,以就您的特定情况提供建议。

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