รัฐต่างๆ ในสหรัฐอเมริกาต่างสร้างกฎหมายและกฎระเบียบด้านภาษีการขายของตนเองขึ้นมา และบางรัฐก็มีกฎระเบียบที่ซับซ้อนกว่ารัฐอื่นๆ ตัวอย่างเช่น กฎระเบียบด้านภาษีการขายของโคโลราโดอาจมีความท้าทายเนื่องจากมีเมืองที่ปกครองตนเองเป็นจำนวนมาก กฎระเบียบของเมืองที่ปกครองตนเองจะอนุญาตให้บางเมืองและบางเขตอำนาจศาลกำหนดกฎระเบียบและกฎหมายด้านภาษีการขายของตนเองได้นอกเหนือจากกฎหมายของรัฐ ซึ่งทำให้แบบแสดงรายการภาษีการขายมีความซับซ้อนมากขึ้นสำหรับบริษัทในเมืองเหล่านี้

การดำเนินการเกี่ยวกับแบบแสดงรายการภาษีการขายในโคโลราโดจะแบ่งเป็น 3 ขั้นตอน อันดับแรก ธุรกิจต้องระบุความถี่ในการยื่นและวันที่ครบกําหนดยื่นก่อน จากนั้นจึงเตรียมแบบแสดงรายการภาษี แล้วจึงค่อยยื่นและนําส่งภาษีการขาย การทําตามขั้นตอนนี้จะช่วยให้คุณเตรียมพร้อมและดำเนินการเกี่ยวกับแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างราบรื่นและถูกต้อง

เนื้อหาหลักในบทความ

• วิธีการหาคำตอบเกี่ยวกับวันที่ครบกำหนดยื่นแบบแสดงรายการในโคโลราโดของคุณ
  
• วิธีเตรียมแบบแสดงรายการภาษีการขายในโคโลราโดของคุณ
  
• วิธีจัดทำและยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในโคโลราโด
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

วิธีหาวันครบกําหนดสำหรับแบบแสดงรายการภาษีในโคโลราโด

ระยะเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีในโคโลราโดจะขึ้นอยู่กับภาระด้านภาษีการขายของคุณ คุณจะต้องยื่นและนําส่งภาษีการขายเป็นรายเดือน รายไตรมาส หรือรายปี เมื่อจดทะเบียนเพื่อขอรับใบอนุญาตผู้เสียภาษีการขายในโคโลราโดแล้ว คุณจะได้รับการกําหนดความถี่ในการยื่น โดยทั่วไปแล้ว วิธีกำหนดความถี่ในการของโคโลราโดจะมีดังนี้

แบบแสดงรายการภาษีการขายของรัฐโคโลราโดจะครบกำหนดในวันที่ 20 ของเดือนหลังจากรอบระยะเวลารายงาน หากวันที่ครบกำหนดยื่นตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดนักขัตฤกษ์ โดยทั่วไปภาษีการขายจะครบกำหนดในวันทำการถัดไป วันครบกำหนดยื่นรายไตรมาสจะสามารถดูได้ทางด้านล่าง

สำหรับผู้ยื่นภาษีการขายรายเดือน กำหนดชำระคือวันที่ 20 ของเดือนหลังจากสิ้นสุดรอบระยะเวลารายงาน นอกจากนี้ สำหรับภาษีการขายรายปี ต้องส่งแบบแสดงรายการและชำระเงินภายในวันที่ 20 มกราคมของปีถัดไป หากวันดังกล่าวตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดนักขัตฤกษ์ กำหนดเวลาจะเลื่อนไปเป็นวันทำการถัดไป

เมื่อคุณเริ่มยื่นแบบแสดงรายการ ความถี่ในการยื่นอาจเปลี่ยนแปลงได้หากความรับผิดในภาษีการขายรายเดือนโดยเฉลี่ยของคุณเปลี่ยนแปลงไป การไม่ยื่นและนำส่งภายในกำหนดเวลาเหล่านี้อาจส่งผลให้เกิดค่าปรับต่อไปนี้

• ค่าปรับกรณีการยื่นล่าช้า: จำนวนที่มากกว่าระหว่าง 10% ของภาษีที่ครบกำหนดชำระบวก 0.5% ของภาษีที่ครบกำหนดชำระต่อเดือน (สูงสุด 18%) หรือ 15 ดอลลาร์สหรัฐ
  
• ค่าปรับกรณีการชำระเงินล่าช้า: จำนวนที่มากกว่าระหว่าง 10% ของภาษีที่ครบกำหนดชำระบวก 0.5% ของภาษีที่ครบกำหนดชำระต่อเดือน (สูงสุด 18%) หรือ 15 ดอลลาร์สหรัฐ
  

นอกจากนี้ โคโลราโดยังกําหนดให้ธุรกิจที่มีใบอนุญาตเก็บภาษีการขายยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในวันที่ครบกําหนดชําระ แม้ว่าจะไม่มีภาษีการขายที่ต้องรายงานหรือชําระเงินก็ตาม หากคุณไม่ได้ยื่น โคโลราโดจะเรียกเก็บค่าปรับในกรณีที่ยื่นล่าช้า แม้ว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีการขายก็ตาม

วิธีเตรียมแบบแสดงรายการภาษีการขายในโคโลราโดของคุณ

ขั้นตอนแรกในการเตรียมแบบแสดงรายการคือการรวบรวมข้อมูลยอดขายสำหรับรอบระยะเวลาภาษี ซึ่งอาจเป็นรายเดือน รายปี หรือรายไตรมาส โดยทั่วไปการยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายจะต้องใช้ข้อมูลธุรกรรมการขายต่อไปนี้ต่อเขตอำนาจศาล

• ยอดขายขั้นต้น
  
• ยอดขายที่ต้องเสียภาษีแยกตามประเภท
  
• ยอดขายที่ไม่ต้องเสียภาษีแยกตามประเภท
  
• การหักเงิน เช่น ค่าจัดส่ง
  
• ภาษีการขายทั้งหมดที่เก็บได้
  

โปรดทราบว่าหากจำนวนยอดขายที่ต้องเสียภาษีไม่ถึงเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจในโคโลราโด ก็อาจไม่จำเป็นต้องใช้แบบแสดงรายการภาษีการขาย ธุรกิจอีคอมเมิร์ซนอกรัฐต้องจดทะเบียนใบอนุญาตภาษีการขายของรัฐโคโลราโด หากยอดขายขั้นต้นที่เข้าสู่รัฐเกิน 100,000 ดอลลาร์สหรัฐในปีปฏิทินก่อนหน้าหรือปัจจุบัน ยอดขายในมาร์เก็ตเพลสจะไม่นับรวมในเกณฑ์ดังกล่าว

นอกเหนือจากการมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจแล้ว หากธุรกิจมีพนักงาน สำนักงาน หรือคลังสินค้าตั้งอยู่ในโคโลราโด และกำลังขายสินค้าและ/หรือบริการที่ต้องเสียภาษี ธุรกิจนั้นจะต้องเก็บภาษีการขายสำหรับธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ยื่นแบบแสดงรายการ และชำระเงินตามจำนวนที่เหมาะสมให้กับรัฐ หากไม่มีการขายในระหว่างรอบระยะเวลาการยื่น ธุรกิจก็ยังคงต้องยื่นแบบแสดงรายการเป็นจำนวน 0 ดอลลาร์สหรัฐ

การทำความเข้าใจกฎภาษีการขายของเมืองที่ปกครองตนเองในรัฐโคโลราโด

โคโลราโดมีเมืองที่มีการปกครองตนเองกว่า 70 แห่ง ซึ่งหมายความว่าเมื่อทําการขายให้กับผู้ซื้อในเมืองที่มีการปกครองตนเองของโคโลราโด คุณจะต้องเรียกเก็บอัตราภาษีระดับรัฐของโคโลราโด อัตราภาษีของเคาน์ตีหรืออัตราภาษีพิเศษของเขต รวมทั้งอัตราของเมืองที่มีการปกครองตนเอง นี่เป็นขั้นตอนเดียวกับที่คุณจะปฏิบัติตามหากเรียกเก็บภาษีการขายจากผู้ซื้อ ซึ่งที่อยู่จัดส่งไม่ใช่เมืองที่มีการปกครองตนเอง

แต่จะมีความแตกต่างเมื่อถึงเวลายื่นภาษีการขายของโคโลราโด เมืองที่มีการปกครองตนเองของโคโลราโดกําหนดให้คุณต้องยื่นและนําส่งภาษีการขายที่เรียกเก็บจากผู้ซื้อในเมืองเหล่านั้นให้กับเมืองที่มีการปกครองตนเองแต่ละเมืองแบบแยกกัน

โชคดีที่รัฐได้เปิดตัวระบบภาษีการขายและภาษีการใช้ของรัฐโคโลราโด (SUTS) ซึ่งเป็นพอร์ทัลออนไลน์ที่ผู้ยื่นภาษีการขายจะยื่นและชำระภาษีการขายที่เก็บได้ให้กับเมืองที่ปกครองตนเองในรัฐโคโลราโดได้ประมาณ 40 เมืองจากทั้งหมดกว่า 70 เมือง แม้ว่า SUTS จะทำให้ผู้ขายยื่นภาษีในเมืองที่ปกครองตนเองได้ง่ายขึ้น แต่ผู้ขายก็ยังคงต้องยื่นภาษีในเมืองที่ปกครองตนเองที่เหลือซึ่งไม่ได้ลงทะเบียนในโปรแกรม SUTS อยู่ดี นอกจากนี้ ผู้ขายจะต้องลงทะเบียนใน SUTS แยกต่างหากนอกเหนือจากการจดทะเบียนใบอนุญาตภาษีการขายของรัฐโคโลราโดด้วย

วิธีการกรอกและยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในโคโลราโด

ขั้นตอนสุดท้ายในการจัดทำแบบแสดงรายการภาษีการขายในโคโลราโดให้เสร็จสมบูรณ์คือการยื่นและนำส่งภาษี เว็บไซต์ Department of Revenue ของรัฐโคโลราโดได้สรุปวิธีต่างๆ ที่ธุรกิจจะใช้ยื่นและนำส่งภาษีการขายได้ไว้แล้ว ซึ่งรวมถึงตัวเลือกทางออนไลน์และไปรษณีย์ทั่วไป

อย่างน้อยที่สุด ธุรกิจที่ต้องชำระภาษีการขายจะต้องใช้แบบฟอร์ม DR 0100 ซึ่งสามารถดูได้พร้อมคำแนะนำในการยื่นแบบบนเว็บไซต์ DOR อาจต้องใช้แบบฟอร์มเพิ่มเติม ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับลักษณะธุรกิจของคุณ ตัวอย่างเช่น แบบฟอร์ม DR 0098 จะใช้สำหรับการรายงานยอดขายที่เกิดขึ้นในงานขายชั่วคราว ในขณะที่แบบฟอร์ม DR 0154 จะใช้สำหรับการขายแบบครั้งเดียวหรือบางครั้ง

แบบแสดงรายการภาษีการขายของคุณจะดำเนินการเร็วเพียงใดนั้นจะขึ้นอยู่กับว่าคุณยื่นทางออนไลน์หรือทางไปรษณีย์ โดยทั่วไปแล้วการยื่นแบบออนไลน์จะรวดเร็วกว่า สะดวกกว่า และจะมีการยืนยันในทันทีว่าได้ส่งแบบแสดงรายการและได้รับการชำระเงินแล้ว การยื่นแบบทางไปรษณีย์จำเป็นต้องพิมพ์และส่งแบบฟอร์มกระดาษทางไปรษณีย์ ซึ่งจะใช้เวลาดำเนินการนานกว่า และอาจส่งผลให้เกิดความล่าช้าเนื่องจากเวลาในการจัดส่งทางไปรษณีย์

โคโลราโดยังกําหนดให้ธุรกิจที่มีใบอนุญาตเก็บภาษีการขายยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายในวันที่ครบกําหนดชําระ แม้ว่าจะไม่มีภาษีการขายที่ต้องรายงานหรือชําระเงินก็ตาม หากธุรกิจไม่ได้ยื่น โคโลราโดจะเรียกเก็บค่าปรับในกรณีที่ยื่นล่าช้า แม้ว่าธุรกิจจะไม่ต้องเสียภาษีการขายก็ตาม

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยให้คุณติดตามภาระผูกพันและแจ้งเตือนคุณเมื่อคุณมียอดเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีตามธุรกรรมของ Stripe ของคุณ อีกทั้งยังจะจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีแทนคุณในสหรัฐอเมริกาได้ รวมถึงทำให้การยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกาเป็นไปโดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด และจัดการการยื่นภาษีทั่วโลกผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ Stripe Tax จะคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม และ GST ให้โดยอัตโนมัติเมื่อมี

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ
  
• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ
  

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ถ้าคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe พาร์ทเนอร์กับ Taxually ในการจดทะเบียนภาษีกับสำนักงานสรรพากรในพื้นที่ ให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ช่วยให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องง่าย: Stripe ช่วยให้การยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกาเป็นไปโดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด ซึ่งขับเคลื่อนโดย TaxJar สำหรับการยื่นภาษีทั่วโลก Stripe Tax จะผสานการทำงานเข้ากับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีอย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นภาษีทั่วโลกของคุณมีความถูกต้องและตรงเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการเรื่องการยื่นภาษีของคุณเพื่อให้คุณมีสมาธิกับการขยายธุรกิจของคุณได้

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้