Cada estado de EE. UU. crea sus propias leyes y regulaciones sobre el impuesto sobre las ventas, y algunos estados tienen regulaciones más complejas que otros. Por ejemplo, las regulaciones del impuesto sobre las ventas de Colorado pueden ser un desafío debido a su abundancia de ciudades con autonomía. Las regulaciones de las ciudades con autonomía permiten que ciertas ciudades y jurisdicciones establezcan sus propias reglas y leyes sobre el impuesto sobre las ventas además de las leyes estatales, lo que complica aún más las declaraciones del impuesto sobre las ventas para las empresas en estas ciudades.

Completar una declaración de impuestos sobre las ventas de Colorado es un proceso de tres pasos. Las empresas primero deben identificar su frecuencia de presentación y las fechas de vencimiento, luego preparar la declaración y, finalmente, presentar y remitir el impuesto sobre las ventas. Seguir este proceso te ayudará a prepararte y completar tu declaración con fluidez y precisión.

¿Qué contiene este artículo?

• Cómo encontrar la fecha de vencimiento de tu declaración de Colorado
  
• Cómo preparar tu declaración de impuesto sobre las ventas de Colorado
  
• Cómo completar y presentar una declaración de impuesto sobre las ventas de Colorado
  
• Cómo puede ayudarte Stripe Tax
  

Cómo encontrar la fecha de vencimiento de tu declaración de Colorado

El tiempo para presentar una declaración de Colorado depende del monto de tus obligaciones tributarias en relación con el impuesto sobre las ventas. Deberás presentar y remitir el impuesto sobre las ventas de forma mensual, trimestral o anual. Una vez que te registres para obtener un permiso de impuesto sobre las ventas de Colorado, se te asignará una frecuencia de presentación. En general, así es como se determina la frecuencia de presentación en Colorado:

Las declaraciones de impuestos sobre las ventas de Colorado siempre vencen el día 20 del mes siguiente al período de declaración. Si la fecha de vencimiento de la presentación cae en un fin de semana o feriado, el impuesto sobre las ventas generalmente vence el siguiente día hábil. Las fechas de vencimiento de las presentaciones trimestrales se pueden ver a continuación:

Para los declarantes mensuales de impuestos sobre las ventas, los pagos siempre vencen el día 20 del mes siguiente al cierre del período de declaración. Además, para los impuestos sobre las ventas anuales, las declaraciones y el pago deben enviarse antes del 20 de enero del año calendario siguiente. Si el día cae en fin de semana o feriado, la fecha límite se trasladará al siguiente día hábil.

Una vez que comiences a presentar las declaraciones, tu frecuencia de presentación puede cambiar si cambia tu obligación mensual promedio del impuesto sobre las ventas. No presentar y remitir antes de estas fechas límite podría resultar en las siguientes multas:

• Multa por presentación tardía: El mayor entre el 10 % del impuesto adeudado más el 0.5 % del impuesto adeudado por mes (máximo 18 %) o $15
  
• Multa por pago tardío: El mayor entre el 10 % del impuesto adeudado más el 0.5 % del impuesto adeudado por mes (máximo 18 %) o $15
  

Además, Colorado requiere que cualquier empresa con un permiso de impuesto sobre las ventas presente una declaración de impuestos sobre las ventas en su fecha de vencimiento, incluso si no hay ningún impuesto sobre las ventas que informar o pagar. Si no presentas la declaración, Colorado te impondrá una sanción por presentación tardía, incluso si no debes ningún impuesto sobre las ventas.

Cómo preparar tu declaración de impuestos sobre las ventas de Colorado

El primer paso para preparar una declaración es recopilar la información de ventas del período fiscal, que podría ser un mes, un año o un trimestre. Presentar una declaración de impuesto sobre las ventas generalmente requiere la siguiente información de transacciones de ventas por jurisdicción:

• Ventas brutas
  
• Ventas sujetas a impuestos por tipo
  
• Ventas no sujetas a impuestos por tipo
  
• Deducciones, como gastos de envío
  
• Total de impuestos sobre las ventas cobrados
  

Ten en cuenta que si el monto de las ventas sujetas a impuestos no alcanza los umbrales del nexo económico en Colorado, es posible que no se requiera una declaración de impuesto sobre las ventas. Las empresas de comercio electrónico fuera del estado deben obtener una licencia de impuesto sobre las ventas de Colorado si sus ventas brutas en el estado superan los $100,000 en el año calendario anterior o actual. Las ventas de Marketplace no cuentan para ese umbral.

Además de cumplir con los umbrales del nexo económico, si una empresa tiene empleados, una oficina o un almacén en Colorado y vende bienes o servicios sujetos a impuestos, la empresa debe cobrar impuestos sobre las ventas en todas las transacciones sujetas a impuestos, presentar las declaraciones y pagar el monto correspondiente al estado. Si no se realizaron ventas durante un período de declaración, la empresa igual debe presentar una declaración por $0.

Cómo entender las reglas del impuesto sobre las ventas de las ciudades con autonomía de Colorado

Colorado tiene más de 70 ciudades autónomas. Esto significa que al realizar una venta a un comprador en una ciudad autónoma de Colorado, tienes la obligación de cobrar la tasa en todo el estado de Colorado, las tasas de cualquier condado o distrito fiscal especial y la tasa de la ciudad autónoma. Este es el mismo proceso que seguirías si estuvieras recaudando el impuesto sobre las ventas de un comprador cuyo destino de envío no estuviera en una ciudad autónoma.

La diferencia surge cuando llega el momento de presentar el impuesto sobre las ventas de Colorado. Las ciudades autónomas de Colorado requieren que presentes y remitas individualmente el impuesto sobre las ventas recaudado de los compradores en esas ciudades de cada ciudad autónoma.

Afortunadamente, el estado lanzó el Sistema de Impuestos sobre las Ventas y el Uso de Colorado (SUTS), un portal en línea a través del cual los declarantes del impuesto sobre las ventas pueden presentar y pagar el impuesto sobre las ventas cobrado a aproximadamente 40 de las más de 70 ciudades con autonomía de Colorado. Si bien el SUTS facilita a los vendedores la presentación en las ciudades con autonomía, los vendedores igual tendrán que hacer la presentación en las ciudades con autonomía restantes que no estén inscritas en el programa SUTS. Los vendedores también tendrán que registrarse por separado en el SUTS además de registrarse para obtener un permiso de impuesto sobre las ventas de Colorado.

Cómo completar y presentar una declaración de impuestos sobre las ventas de Colorado

El último paso para completar una declaración de impuesto sobre las ventas en Colorado es presentar y remitir el impuesto. El sitio web del Departamento de Ingresos de Colorado describe las múltiples formas en que las empresas pueden presentar y remitir el impuesto sobre las ventas, incluidas las opciones en línea y por correo físico.

Como mínimo, las empresas que deben pagar el impuesto sobre las ventas deben utilizar el Formulario DR 0100, que se puede encontrar junto con las instrucciones de presentación en el sitio web del DOR. Es posible que se requieran formularios adicionales según la naturaleza de tu empresa. Por ejemplo, el Formulario DR 0098 se utiliza para declarar las ventas realizadas en eventos de ventas temporales, mientras que el formulario DR 0154 se utiliza para ventas únicas u ocasionales.

La rapidez con la que se procesa tu declaración de impuesto sobre las ventas depende de si la presentaste en línea o por correo. Presentarla en línea es generalmente más rápido, más conveniente y proporciona una confirmación inmediata de que la declaración se ha enviado y el pago se ha recibido. Presentarla por correo requiere imprimir y enviar formularios en papel, lleva más tiempo de procesamiento y puede provocar demoras debido a los tiempos de entrega postal.

Colorado requiere que cualquier empresa con un permiso de impuesto sobre las ventas presente una declaración de impuestos sobre las ventas en su fecha de vencimiento, incluso si no tiene ningún impuesto sobre las ventas que declarar o pagar. Si una empresa no presenta la declaración, Colorado le impondrá una sanción por presentación tardía, incluso si la empresa no debe ningún impuesto sobre las ventas.

Cómo puede ayudarte Stripe Tax

Stripe Tax reduce la complejidad del cumplimiento de la normativa fiscal para que puedas concentrarte en el crecimiento de tu empresa. Para comenzar a cobrar impuestos en todo el mundo, solo debes agregar una única línea de código a tu integración existente, hacer clic en un botón del Dashboard o utilizar nuestra potente API.

Stripe Tax te ayuda a monitorear tus obligaciones y te alerta cuando superas un umbral de registro fiscal establecido en tus transacciones de Stripe. También puede registrarse para cobrar impuestos en tu nombre en EE. UU., automatizar las declaraciones fiscales de EE. UU. en el Dashboard y gestionar las declaraciones globales a través de socios de confianza. Stripe Tax calcula y cobra automáticamente el impuesto sobre las ventas, el IVA y el GST en:

• Bienes y servicios digitales en todos los estados de EE. UU. y en más de 100 países
  
• Bienes físicos en todos los estados de EE. UU. y en 42 países
  

Stripe Tax puede ayudarte con lo siguiente:

• Saber dónde registrarte y cobrar impuestos: consulta dónde tienes que recaudar impuestos basados en tus transacciones con Stripe. Después de registrarte, activa la recaudación de impuestos en un nuevo estado o país en cuestión de segundos. Para empezar a cobrar impuestos, agrega una línea de código a tu integración actual de Stripe. O bien, agrega el cobro de impuestos con tan solo hacer clic en un botón en el Dashboard de Stripe.

• Registrarte para pagar impuestos: si necesitas registrarte para el impuesto sobre las ventas en EE. UU., deja que Stripe gestione tus registros fiscales. Te beneficiarás de un proceso simplificado que completa previamente los datos de la solicitud, lo que te ahorra tiempo y simplifica el cumplimiento de la normativa local. Si necesitas ayuda para registrarte fuera de EE. UU., Stripe trabaja con Taxually para ayudarte a registrarte ante las autoridades fiscales locales.

• Cobrar impuestos de forma automática: Stripe Tax calcula y recauda el importe correcto de impuestos adeudados, independientemente de lo que vendas o desde dónde lo hagas. Admite cientos de productos y servicios; además, está al día con las normativas fiscales y los cambios de tasas.

• Simplifica la presentación: Stripe automatiza las declaraciones en EE. UU. en el Dashboard, con la tecnología de TaxJar. Para las declaraciones globales, Stripe Tax se integra perfectamente con los socios de declaración, para que tus declaraciones globales sean precisas y oportunas. Deja que nuestros socios gestionen tus declaraciones para que puedas concentrarte en hacer crecer tu empresa.

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