Elke Amerikaanse staat stelt zijn eigen wet- en regelgeving op het gebied van sales tax op, en sommige staten hebben complexere regelgeving dan andere. Zo kan de regelgeving omtrent sales tax in Colorado een uitdaging vormen vanwege de vele onafhankelijke steden. De regelgeving van onafhankelijke steden stelt bepaalde steden en regio's in staat hun eigen regels en wetten voor de sales tax vast te stellen in aanvulling op de staatswetten, wat de aangiften voor de sales tax voor bedrijven in deze steden verder bemoeilijkt.

Het invullen van een aangifte omzetbelasting in Colorado bestaat uit drie stappen. Ondernemingen moeten eerst vaststellen met welke frequentie en wanneer ze uiterlijk aangifte moeten doen, vervolgens de aangifte voorbereiden en tot slot aangifte doen en omzetbelasting afdragen. Door dit proces te volgen, kun je je aangifte vlot en nauwkeurig voorbereiden en voltooien.

Wat staat er in dit artikel?

• Hoe je de deadline voor je aangifte in Colorado kunt vinden
  
• Hoe je de aangifte voor de sales tax in Colorado kunt voorbereiden
  
• Hoe je een aangifte voor de sales tax in Colorado invult en indient
  
• Hoe Stripe Tax kan helpen
  

De uiterste datum voor je aangifte in Colorado achterhalen

De termijn waarbinnen je aangifte moet doen in Colorado, is afhankelijk van de omzetbelasting die je moet afdragen. Je moet maandelijks, elk kwartaal of jaarlijks aangifte doen en omzetbelasting afdragen. Wanneer je je registreert voor een omzetbelastingvergunning in Colorado, krijg je een aangiftefrequentie toegewezen. Meestal wordt de aangiftefrequentie in Colorado als volgt bepaald:

Aangiften voor de sales tax in Colorado moeten altijd op de 20e dag van de maand na de rapportageperiode worden ingediend. Als de uiterste inleverdatum in een weekend of op een feestdag valt, moet de sales tax over het algemeen op de volgende werkdag worden betaald. De deadlines voor de indiening per kwartaal vind je hieronder:

Voor maandelijkse indieners van aangiften voor de sales tax zijn betalingen altijd verschuldigd op de 20e van de maand volgend op het einde van de rapportageperiode. Bovendien moeten voor jaarlijkse sales tax de aangiften en de betaling uiterlijk 20 januari van het volgende kalenderjaar worden ingediend. Als de dag in het weekend of op een feestdag valt, verschuift de deadline naar de volgende werkdag.

Zodra je begint met het indienen van aangiften, kan de frequentie van indienen veranderen als de gemiddelde maandelijkse verplichting voor de sales tax verandert. Het niet indienen en afdragen vóór deze deadlines kan leiden tot de volgende boetes:

• Boete voor te late aangifte: Het hoogste van 10% van de verschuldigde belasting plus 0,5% van de verschuldigde belasting per maand (maximaal 18%) of $ 15
  
• Boete voor te late betaling: Het hoogste van 10% van de verschuldigde belasting plus 0,5% van de verschuldigde belasting per maand (maximaal 18%) of $ 15
  

Bovendien stelt Colorado verplicht dat een onderneming met een omzetbelastingvergunning vóór de vervaldatum aangifte doet, zelfs als er geen omzetbelasting hoeft te worden aangegeven of afgedragen. Als je geen aangifte doet, legt Colorado je een boete voor te late aangifte op, zelfs als je geen omzetbelasting bent verschuldigd.

De aangifte omzetbelasting in Colorado voorbereiden

De eerste stap bij het voorbereiden van een aangifte is het verzamelen van de verkoopgegevens voor de belastingperiode, wat een maand, een jaar of een kwartaal kan zijn. Voor het indienen van een aangifte voor de sales tax is doorgaans de volgende informatie over verkooptransacties per regio vereist:

• Bruto-omzet
  
• Belastbare verkopen per type
  
• Niet-belastbare verkopen per type
  
• Aftrekposten zoals verzendkosten
  
• Totale berekende sales tax
  

Houd er rekening mee dat als het bedrag van de belastbare verkopen de drempelwaarden voor economische nexus in Colorado niet bereikt, een aangifte voor de sales tax mogelijk niet vereist is. E-commerceondernemingen buiten de staat moeten zich registreren voor een Colorado sales tax-licentie als hun bruto-omzet in de staat in het vorige of huidige kalenderjaar meer dan $ 100.000 bedraagt. Marktplaatsverkopen tellen niet mee voor die drempelwaarde.

Naast het voldoen aan de drempelwaarden voor economische nexus, moet een onderneming, als deze werknemers, een kantoor of een magazijn in Colorado heeft en belastbare goederen en/of diensten verkoopt, sales tax berekenen over alle belastbare transacties, aangiften indienen en het juiste bedrag betalen aan de staat. Als er tijdens een aangifteperiode geen verkopen zijn gedaan, moet de onderneming alsnog een aangifte indienen voor $ 0.

De regels voor sales tax van onafhankelijke steden in Colorado begrijpen

Colorado heeft meer dan 70 steden met zelfbestuur. Dit betekent dat wanneer je iets verkoopt aan een koper in een stad met zelfbestuur in Colorado, je verplicht bent om het tarief in te houden dat van toepassing is in de staat Colorado, de tarieven van elke county of elk speciaal belastingdistrict en het tarief van de stad met zelfbestuur. Dit is hetzelfde proces dat je zou volgen als je omzetbelasting zou inhouden van een koper die niet is gevestigd in een stad met zelfbestuur.

Het proces wijkt af wanneer het tijd is om in Colorado aangifte omzetbelasting te doen. Steden met zelfbestuur in Colorado vereisen dat je de omzetbelasting die je bij kopers in die steden hebt ingehouden, afzonderlijk aangeeft en afdraagt aan de betreffende stad.

Gelukkig heeft de staat het Colorado Sales and Use Tax System (SUTS) gelanceerd, een online portal waarmee indieners van de sales tax berekende sales tax kunnen aangeven en betalen aan ongeveer 40 van de ruim 70 onafhankelijke steden ('home rule cities') in Colorado. Hoewel SUTS het voor verkopers makkelijker maakt om aangifte te doen in onafhankelijke steden, moeten verkopers alsnog aangifte doen in de resterende steden die niet zijn aangesloten bij het SUTS-programma. Verkopers moeten zich ook apart registreren voor SUTS, naast de registratie voor een Colorado-vergunning voor de sales tax.

Een aangifte omzetbelasting in Colorado invullen en indienen

De laatste stap bij het voltooien van een aangifte voor de sales tax in Colorado is het indienen en afdragen van de belasting. Op de website van het Colorado Department of Revenue staan de verschillende manieren waarop ondernemingen sales tax kunnen indienen en afdragen, waaronder online of via de post.

Ondernemingen die verplicht zijn om sales tax te betalen, moeten in ieder geval Formulier DR 0100 gebruiken, dat samen met de instructies voor de aangifte te vinden is op de website van het DOR. Afhankelijk van de aard van je onderneming zijn mogelijk aanvullende formulieren vereist. Formulier DR 0098 wordt bijvoorbeeld gebruikt voor het rapporteren van verkopen tijdens tijdelijke verkoopevenementen, terwijl formulier DR 0154 wordt gebruikt voor eenmalige of incidentele verkopen.

Hoe snel je aangifte voor de sales tax wordt verwerkt, hangt af van de vraag of je deze online of via de post hebt ingediend. Online indienen is over het algemeen sneller en handiger en biedt onmiddellijke bevestiging dat de aangifte is ingediend en de betaling is ontvangen. Indienen via de post vereist het afdrukken en verzenden van papieren formulieren, duurt langer om te verwerken en kan leiden tot vertragingen vanwege de levertijden van de post.

Colorado stelt verplicht dat een onderneming met een omzetbelastingvergunning vóór de vervaldatum aangifte doet, zelfs als er geen omzetbelasting hoeft te worden aangegeven of afgedragen. Als een onderneming geen aangifte doet, legt Colorado een boete voor te late aangifte op, zelfs als de onderneming geen omzetbelasting is verschuldigd.

Hoe Stripe Tax kan helpen

Stripe Tax vermindert de complexiteit van fiscale compliance, zodat je je kunt concentreren op de groei van je onderneming. Begin met het wereldwijd innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande integratie, op een knop in het Dashboard te klikken of onze krachtige API te gebruiken.

Stripe Tax helpt je jouw verplichtingen te controleren en waarschuwt je wanneer je een drempelwaarde voor belastingregistratie overschrijdt op basis van je Stripe-transacties. Het kan ook registreren om belasting te berekenen namens jou in de VS, Amerikaanse aangiften automatiseren in het Dashboard en wereldwijde aangiften beheren via vertrouwde partners. Stripe Tax berekent automatisch sales tax, btw en GST over:

• Digitale goederen en diensten in alle Amerikaanse staten en meer dan 100 landen
  
• Fysieke goederen in alle Amerikaanse staten en 42 landen
  

Stripe Tax kan je helpen:

• Begrijpen waar je je moet registreren en belastingen moet innen: bekijk waar je belastingen moet innen op basis van je Stripe-transacties. Nadat je je hebt geregistreerd, kun je binnen enkele seconden belastinginning inschakelen in een nieuwe staat of een nieuw land. Je kunt beginnen met het innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande Stripe-integratie, of door met één klik op de knop belastinginning toe te voegen op het Stripe-dashboard.

• Registreren om belasting te betalen: als je je moet registreren voor omzetbelasting in de VS, laat Stripe dan je belastingregistraties beheren. Je profiteert van een vereenvoudigd proces waarbij de aanvraaggegevens vooraf worden ingevuld, waardoor je tijd bespaart en je gemakkelijker aan de lokale regelgeving kunt voldoen. Als je hulp nodig hebt bij het registreren buiten de VS, werkt Stripe samen met Taxually om je te helpen bij het registreren bij lokale belastingautoriteiten.

• Automatisch belasting te innen: Stripe Tax berekent en int het juiste bedrag aan verschuldigde belasting, ongeacht wat of waar je verkoopt. Het ondersteunt honderden producten en diensten en is up-to-date met belastingregels en tariefwijzigingen.

• Vereenvoudig de aangifte: Stripe automatiseert Amerikaanse aangiften in het Dashboard, mogelijk gemaakt door TaxJar. Voor wereldwijde aangiften integreert Stripe Tax naadloos met aangiftepartners, zodat je wereldwijde aangiften nauwkeurig en actueel zijn. Laat onze partners je aangiften beheren, zodat jij je kunt richten op de groei van je onderneming.

Lees meer over Stripe Tax, of ga vandaag nog aan de slag.