ภาษีมูลค่าเพิ่มหรือ VAT เป็นภาษีที่เรียกเก็บเมื่อมีการเพิ่มมูลค่าในผลิตภัณฑ์ตลอดห่วงโซ่อุปทาน เมื่อธุรกิจเรียกเก็บภาษีจากลูกค้าแล้ว ธุรกิจจะต้องรับผิดชอบในการนําส่งภาษีให้กับหน่วยงานราชการที่เหมาะสมภายในวันที่กําหนด โดยมีมากกว่า 170 ประเทศที่นําภาษีมูลค่าเพิ่มมาใช้ และบางประเทศในเอเชียแปซิฟิกรวมถึงแคนาดาเรียกภาษีมูลค่าเพิ่มว่าภาษีสินค้าและบริการ (GST)

หากต้องการค้นหาอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มตามประเทศ ให้เลือกประเทศจากเมนูแบบเลื่อนลงในเครื่องมือคํานวณภาษีมูลค่าเพิ่มออนไลน์ของเรา แล้วคลิก "คํานวณ" อัตราภาษีที่แสดงคืออัตราภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐานสําหรับประเทศนั้นๆ โดยอาจมีอัตราที่ลดลงขึ้นอยู่กับสถานที่และสินค้าที่คุณจำหน่ายหรือซื้อ ตัวอย่างเช่น สหราชอาณาจักรมีอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม 3 อัตราหลัก ได้แก่ อัตรามาตรฐาน อัตราที่ลดลง และอัตราเป็นศูนย์

บางประเทศ เช่น สหรัฐอเมริกาและออสเตรเลีย ใช้ข้อกำหนดที่แตกต่างกันสําหรับภาษีทางอ้อม ตัวอย่างเช่น สหรัฐอเมริกาเรียกเก็บภาษีการขาย ในขณะที่ออสเตรเลียใช้ GST ซึ่งมีหลักการทำงานคล้ายกับภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่มีโครงสร้างที่แตกต่างกัน

หากคุณต้องการคํานวณอัตราภาษีทางอ้อมสําหรับประเทศที่ไม่ใช้ภาษีมูลค่าเพิ่ม โปรดดูเครื่องมือคํานวณภาษีการขาย (สําหรับสหรัฐอเมริกา) และเครื่องมือคํานวณ GST (สําหรับออสเตรเลียและแคนาดา)

หากต้องการคํานวณราคารวมภาษีมูลค่าเพิ่ม ให้นำยอดภาษีมูลค่าเพิ่มไปบวกกับราคาก่อนรวมภาษีของคุณ ขั้นแรกให้ระบุอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มและแปลงเป็นรูปแบบทศนิยมโดยการหารด้วย 100 จากนั้นนำอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มในรูปแบบทศนิยมมาบวก 1 แล้วนำผลลัพธ์ไปคูณกับราคาก่อนรวมภาษีของคุณ ผลลัพธ์ที่ได้คือราคารวมภาษีมูลค่าเพิ่ม

หมายเหตุ: เมื่อใช้ราคารวมภาษีกับ Stripe Tax จํานวนเงินที่ผู้ซื้อชําระจะยังเท่าเดิมไม่ว่าจะมียอดภาษีเท่าใดก็ตาม

ราคาไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มคือราคาของผลิตภัณฑ์หรือบริการก่อนจะมีการรวมภาษีมูลค่าเพิ่ม หากต้องการหาค่านี้จากราคารวภาษีมูลค่าเพิ่ม ให้ระบุอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มและแปลงเป็นรูปแบบจุดทศนิยมโดยการหารด้วย 100 จากนั้นนําราคารวมภาษีมูลค่าเพิ่มมาหารด้วยผลรวมของ 1 บวกกับอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มในรูปแบบทศนิยม ผลลัพธ์สุดท้ายคือราคาไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ

ตัวอย่างเช่น หากหูฟังคู่หนึ่งมีราคารวมภาษีมูลค่าเพิ่มที่ 120 ยูโร และอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มอยู่ที่ 20% คุณจะต้องแปลงอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มเป็นรูปแบบทศนิยมก่อนโดยการหารด้วย 100 ซึ่งจะเท่ากับ 0.20 จากนั้นนำ 120 ยูโรซึ่งเป็นราคารวมภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณไปหารด้วยผลลัพธ์ของ 1 บวกด้วยอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มในรูปแบบทศนิยม:

120 ยูโร ÷ (1 + 0.20) = 100 ยูโร

ผลลัพธ์ที่ได้คือราคารวมภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ ซึ่งเท่ากับ 100 ยูโร

ใช่ อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มอาจแตกต่างกันสําหรับสินค้า บริการ และอุตสาหกรรมบางประเภท เครื่องมือคํานวณภาษีมูลค่าเพิ่มนี้ใช้อัตราภาษีมาตรฐานสําหรับประเทศที่เลือก

หากต้องการคํานวณภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับผลิตภัณฑ์ประเภทใดประเภทหนึ่ง คุณสามารถทําได้ผ่าน Stripe Tax ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ประเภทต่างๆ ที่ Tax รองรับได้ในรายการรหัสภาษีของผลิตภัณฑ์ (PTC)

ในหลายๆ ประเทศที่มีภาษีมูลค่าเพิ่ม ธุรกิจต่างชาติ หรือที่เรียกว่าผู้ขายระยะไกล จะต้องจดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มทันทีที่ทําธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีรายการแรกในประเทศ อย่างไรก็ตาม บางประเทศ (เช่น ออสเตรเลีย ญี่ปุ่น และแคนาดา) จะมีเกณฑ์การจดทะเบียนตามตัวเงิน ธุรกิจที่มียอดขายที่ต้องเสียภาษีต่ํากว่าเกณฑ์การจดทะเบียนนั้นไม่จําเป็นต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม

ภาระหน้าที่ในการเรียกเก็บภาษีจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเทศของผู้ซื้อ ผลิตภัณฑ์ที่จําหน่าย และสถานะผู้ซื้อ (ผู้บริโภคหรือธุรกิจ) ตัวอย่างเช่น ธุรกิจในต่างประเทศต้องเรียกเก็บภาษีจากการขายผลิตภัณฑ์ดิจิทัลให้แก่ผู้บริโภคที่อยู่ในสหภาพยุโรป แต่หากลูกค้าเป็นธุรกิจที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ลูกค้าจะต้องรับผิดชอบภาษี

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป การปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีทั่วโลก และหัวข้อภาษีอื่นๆ ได้ในคู่มือภาษีของเรา หรือให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ และรับประโยชน์จากกระบวนการที่เรียบง่ายซึ่งกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าจากบัญชี Stripe ของคุณและจัดเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ