Die USt. (Umsatzsteuer) wird immer dann berechnet, wenn ein Produkt entlang der Lieferkette einen Mehrwert erhält. Wenn das Unternehmen die Steuer eingezogen hat, muss sie bis zu einem bestimmten Stichtag an das zuständige Finanzamt abgeführt werden. In über 170 Ländern gibt es eine USt., die in Kanada und einigen Ländern der Asien-Pazifik-Region als Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) bezeichnet wird.

Um die länderspezifische USt. zu ermitteln, wählen Sie im Dropdown-Menü des USt.-Rechners ein Land aus und klicken Sie dann auf „Berechnen“. Der angezeigte Steuersatz ist dann der USt.-Standardsatz im jeweiligen Land. Der Steuersatz kann je nach Standort und Artikel unterschiedlich hoch sein. Im Vereinigten Königreich beispielsweise gibt es drei wesentliche USt.-Sätze: den Standardsatz, den ermäßigten Steuersatz und den Nullsatz.

In einigen Ländern wie den USA und Australien sind andere Bezeichnungen für indirekte Steuern üblich. In den USA wird beispielsweise eine Verkaufssteuer erhoben, in Australien die GST. Diese funktioniert ähnlich wie die USt., ist aber anders aufgebaut.

Wenn Sie indirekte Steuern in Ländern ohne USt. berechnen möchten, probieren Sie den USt.-Rechner (für die USA) oder den GST.-Rechner (für EU-Länder) aus.

Um den Preis inkl. USt. zu berechnen, addieren Sie den USt.-Betrag und den Preis vor Steuern. Ermitteln Sie zunächst den USt.-Satz und teilen Sie ihn durch 100. Addieren Sie dann 1 und multiplizieren Sie das Ergebnis mit dem Preis vor Steuern. Das Ergebnis ist dann der Preis inklusive USt.

Anmerkung: Bei Verwendung von Preisen inklusive Steuern in Stripe Tax bleibt der vom Käufer zu zahlende Betrag unabhängig vom Steuerbetrag konstant.

Der Preis ohne USt. ist der Preis eines Produkts oder einer Dienstleistung vor der Anwendung der USt. Ermitteln Sie zunächst den USt.-Satz und teilen Sie ihn durch 100. Dann teilen Sie den Preis inklusive USt. durch (1 + USt.-Dezimalzahl). Der Endbetrag ist Ihr Preis ohne USt.

Wenn ein Paar Kopfhörer beispielsweise 120 USD inkl. USt. kostet und der USt.-Satz 20 % beträgt, wandeln Sie den USt.-Satz zunächst in eine Dezimalzahl um, indem Sie ihn durch 100 teilen (Ergebnis: 0,20). Addieren Sie nun 1 zu dieser Dezimalzahl und teilen Sie dann 120 USD (Preis inkl. USt.) durch diese Summe:

120 EUR ÷ (1 + 0,20) = 100 €

Der Preis ohne USt. beläuft sich also auf 100 EUR.

Ja, der USt.-Satz kann je nach Produkt, Dienstleistung und Branche unterschiedlich hoch sein. Der USt.-Rechner legt den Standardsteuersatz im jeweiligen Land zugrunde.

Wenn Sie die USt. für eine bestimmte Produktart berechnen wollen, können Sie das ganz einfach mit Stripe Tax tun. Weitere Informationen zu den von Stripe Tax unterstützten Produkttypen finden Sie unter Produktsteuercodes (PTC).

In vielen Ländern mit USt. müssen sich ausländische Unternehmen im Fernabsatz registrieren und USt. einziehen, sobald sie ihre erste steuerpflichtige Transaktion in dem Land tätigen. In einigen Ländern (wie Australien, Japan und Kanada) gibt es aber auch Freibeträge. Unternehmen, deren steuerbare Umsätze unter dem entsprechenden Freibetrag liegen, sind nicht verpflichtet, sich zu registrieren und USt. einzuziehen.

Die Pflicht zum Steuereinzug unterscheidet sich je nach Käuferland, Produkt und Kundentyp (Verbraucher/Firmenkunde). So müssen ausländische Unternehmen Steuern auf den Verkauf digitaler Produkte in der Europäischen Union erheben. Handelt es sich beim Kunden allerdings um ein USt.-registriertes Unternehmen, geht die Steuerpflicht an ihn über.

Weitere Informationen zur EU-USt., zu internationalen Steuervorschriften und zu anderen Steuerfragen finden Sie in unseren Steuerleitfäden. Sie können die USt.-Registrierung auch an Stripe Tax auslagern und von einem vereinfachten Prozess profitieren, bei dem die Antragsdaten anhand Ihres Stripe-Kontos ausgefüllt werden und der Steuereinzug automatisiert wird.