การปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีทั่วโลก: แนวโน้มและการเปลี่ยนแปลงทางภาษีปี 2024

ดูการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีทั่วโลกของเรา: แนวโน้มและการเปลี่ยนแปลงทางภาษีปี 2025

สาเหตุประการหนึ่งที่การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีทางอ้อม (ภาษีขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม และภาษีสินค้าและบริการ) เป็นเรื่องท้าทายมากก็คือ กฎหมายและข้อบังคับต่างๆ มีการเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้ง หน่วยงานด้านภาษีไม่เพียงแต่จะเปลี่ยนแปลงผลิตภัณฑ์และบริการที่ต้องเสียภาษีเท่านั้น แต่สิ่งต่างๆ เช่น อัตรา ความถี่ในการยื่นภาษี และสถานที่ที่ธุรกิจต้องยื่นภาษีก็เปลี่ยนแปลงบ่อยครั้งเช่นกัน

เพื่อช่วยคุณเตรียมพร้อมสำหรับปี 2024 เราจะแชร์ข้อมูลสรุปแนวโน้มด้านการปฏิบัติตามกฎหมายที่เกิดขึ้นทั่วโลก และผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นต่อธุรกิจของคุณ เรายังจะแชร์ทรัพยากรเพื่อช่วยคุณในการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีด้วย บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเท่านั้น โปรดขอคําแนะนําสําหรับธุรกิจของคุณโดยเฉพาะ0kdที่ปรึกษาทางกฎหมายและ/หรือที่ปรึกษาด้านภาษี

อีคอมเมิร์ซข้ามพรมแดนและการเรียกเก็บภาษีดิจิทัล

อีคอมเมิร์ซข้ามพรมแดนได้เปิดช่องทางใหม่ๆ ให้กับธุรกิจต่างๆ ในการเข้าถึงลูกค้าได้ไกลเกินขอบเขตพรมแดนของประเทศตน อย่างไรก็ตามเทรนด์นี้ก็นําความซับซ้อนในการเก็บภาษีมาด้วย มากกว่า 100 ประเทศมีการกำหนดภาระหน้าที่ให้ธุรกิจต่างชาติต้องจดทะเบียนและจัดเก็บภาษีท้องถิ่น แม้โดยทั่วไปแล้วข้อกําหนดด้านภาษีเหล่านี้จะมีผลบังคับใช้กับบริการดิจิทัล แต่ประเทศอื่นๆ ก็ยังขยายไปยังบริการทางไกล เช่น บริการด้านการบัญชี กฎหมาย การให้คําปรึกษา และสินค้ามูลค่าต่ำด้วย ในปี 2023 สิงคโปร์ เริ่มกำหนดให้ธุรกิจที่ไม่ได้มีที่ตั้งอยู่ในประเทศต้องเรียกเก็บและจ่ายภาษี GST จากการขายสินค้ามูลค่าต่ำและบริการที่ไม่ใช่ดิจิทัลแบบผู้บริโภค (B2C) นอกจากนี้ ในปี 2023 นอร์เวย์ยังกำหนดภาระหน้าที่ในการจัดเก็บภาษีกับธุรกิจต่างประเทศที่ให้บริการทางไกลแก่ผู้บริโภคในพื้นที่อีกด้วย ในมาเลเซีย กฎระเบียบการจัดเก็บภาษีสำหรับสินค้ามูลค่าต่ำที่นำเข้า ซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่เดือนมกราคม 2023 แต่ยังไม่ได้มีการนำมาบังคับใช้ ฟิลิปปินส์และอิสราเอลกําลังพิจารณากฎหมายใหม่สําหรับผู้ขายบริการดิจิทัลที่อยู่นอกประเทศ

ในสหรัฐฯ รัฐต่างๆ ยังคงดำเนินการเปลี่ยนแปลงกฎหมายทางภาษีการขายที่มีอยู่ ซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อการค้าระหว่างรัฐ ในปี 2023 ทั้งหลุยเซียนาและเซาท์ดาโคตา ได้ยกเลิกข้อกำหนดการทำธุรกรรม 200 รายการออกจากเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ ทำให้ข้อกำหนดการปฏิบัติตามกฎระเบียบสำหรับผู้ขายรายย่อยมีประสิทธิภาพมากขึ้น การดำเนินการดังกล่าวเป็นไปตามแนวทางของรัฐไม่กี่แห่งที่ยกเลิกข้อกำหนดการทำธุรกรรมในปี 2022 นอกจากนี้ รัฐอาจเริ่มเปลี่ยนจุดยืนเกี่ยวกับการเก็บภาษีบริการดิจิทัลบางประเภท ตัวอย่างเช่น ในเดือนกรกฎาคม 2023 มิชิแกนชี้แจงว่า ระบบจะคํานวณภาษีด้วยระบบคลาวด์เป็นซอฟต์แวร์ที่กําหนดค่าไว้ล่วงหน้าหากมีองค์ประกอบที่ดาวน์โหลดได้

ผลที่ตามมาสําหรับคุณ ธุรกิจที่บุกเบิกตลาดต่างประเทศหรือเข้าสู่ประเทศใหม่ต้องมีความเข้าใจที่ชัดเจนเกี่ยวกับขอบเขตของภาระหน้าที่ด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบภาษีที่ใช้ในประเทศที่ลูกค้าอาศัยอยู่

ความช่วยเหลือที่ Stripe มอบให้คุณได้ Stripe Tax ช่วยให้คุณดูได้ว่าคุณต้องเรียกเก็บภาษีที่ไหนโดยอิงตามธุรกรรม Stripe ของคุณ และหลังจากที่ลงทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดการจัดเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที ขึ้นอยู่กับความพร้อมใช้งาน

Platform economy challenges

In recent years, the world has witnessed the rapid ascent of the global platform economy with digital platforms seamlessly connecting buyers and sellers across the globe. This shift has created a fresh set of challenges for indirect tax systems worldwide. These challenges predominantly revolve around three key domains: tax compliance obligations for platform-based sellers, categorization of platform facilitation services, and tax collection liability.

In response to the rapid growth of the platform economy, numerous countries, including Switzerland, Japan, and New Zealand, are planning to expand tax collection obligations for platform operators. A second discernible trend involves augmenting reporting obligations for these platforms. Such reporting serves as a means for tax administrations to scrutinize whether platform sellers have accurately reported their earnings and fulfilled their tax obligations. These obligations, however, can prove onerous. For example, the European Union requires that an accommodation platform disclose the address of every property listed for rent. The UK has recently enacted rules mandating UK digital platforms to annually collect and report income information from sellers who use their platforms for personal services, tangible goods sales, and the rental of immovable property or transport. The UK rules will take effect starting from January 1, 2024, with the initial data reporting due in January 2025.

The EU has taken noteworthy steps in addressing tax challenges of the platform economy through two pivotal reform proposals: “VAT in the Digital Age” (ViDA) and Customs Union Reform. These proposals aim to broaden the scope of tax collection obligations to include platforms operating within the short-term accommodation rental and passenger transport sectors. In addition, ecommerce platforms will be entrusted with the responsibility of collecting VAT on all goods sold within the EU, irrespective of the purchaser’s status or the supplier’s location. An additional aspect of these reforms is the establishment of a bespoke customs regime. Under this regime, platforms facilitating ecommerce transactions will manage all customs formalities and payment obligations, effectively eliminating the existing €150 threshold. Additionally, it will mandate the use of the Import One-Stop Shop (IOSS) for platform operators, streamlining the process of declaring and remitting VAT on distance sales of goods imported from non-EU countries.

In the US, all states with a sales tax also have marketplace facilitator laws. While marketplace facilitator laws are the new norm, it can be challenging for marketplaces to determine their obligations. This is due to the fact that no single definition exists for “marketplace facilitator,” with definitions varying among state tax laws. Additionally, many US states still do not provide guidance on marketplace facilitator rules in the sharing economy (short-term rental platforms, ride-sharing services, and food delivery platforms). Finally, numerous states and local jurisdictions have expanded collection and remittance requirements for marketplace facilitators beyond sales tax.

What this means for you: As platforms and marketplaces take on greater tax collection responsibilities, their compliance costs could increase. Conversely, platform sellers (i.e., the businesses that sell on platforms or marketplaces) will face reduced compliance burdens, enabling them to expand internationally at a quicker pace.

How Stripe can help: Having a tax solution that is designed for platforms and marketplaces will help support compliance efforts. By using Stripe Connect and Tax together, platforms can automate tax calculation and collection for their users.

โครงการริเริ่มลดความซับซ้อนของภาษี

หากคุณได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีทางอ้อมเสร็จแล้ว คุณน่าจะเข้าใจดีว่าการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีนั้นมีความท้าทายเพียงใด และต้องใช้เวลาเท่าใดในการรักษามาตรฐานดังกล่าว

ในสหรัฐฯ เหตุผลหนึ่งที่การปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีมีความซับซ้อนมากก็เพราะรัฐที่มีการปกครองตนเอง รัฐที่ปกครองตนเองอนุญาตให้เมืองที่ปกครองตนเองแต่ละแห่งบริหารภาษีการขายของตนเองได้ ตลอดจนกำหนดฐานภาษีของตนเอง เมืองเหล่านี้สามารถกำหนดกฎเกณฑ์ภาษีของตนเองได้ และผู้ขายอาจจำเป็นต้องทำการจดทะเบียนเพิ่มเติมในพื้นที่เหล่านี้ ต่อไปนี้คือรัฐที่มีการปกครองตนเอง: แอละแบมา อะแลสกา แอริโซนา โคโลราโด และลุยเซียนา สําหรับพื้นที่เหล่านี้ ธุรกิจมักจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหลายรายการในรัฐเดียว

อย่างไรก็ตาม เราพบว่าบางรัฐใช้ขั้นตอนแรกในการทําให้การปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีสําหรับผู้ขายง่ายขึ้น ตัวอย่างเช่น โคโลราโดมีคณะทํางานเฉพาะกิจด้านการลดความซับซ้อนของภาษีการขายและภาษีโภคภัณฑ์ ซึ่งมีหน้าที่ศึกษาองค์ประกอบของระบบภาษีการขายแบบง่ายและประโยชน์ที่จะสร้างให้กับผู้ขาย ส่วนลุยเซียนาก็ทำงานเพื่อลดความซับซ้อนโดยพิจารณาการคืนภาษีแบบรวมศูนย์ โดยรวมผลตอบแทนทั้งของรัฐและท้องถิ่น (กฎของรัฐ) ไว้ในการคืนภาษีครั้งเดียว

นอกจากนี้ มีการพยายามดำเนินการลดความซับซ้อนของภาษีทั่วโลก สหภาพยุโรปได้แนะนําแนวคิดของสถานที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มแห่งเดียวมาใช้ โดยสอดคล้องกับแพ็กเกจปฏิรูป "ภาษีมูลค่าเพิ่มในยุคดิจิทัล หากแผนริเริ่มนี้ผ่าน ก็มีเป้าหมายที่จะลดกรณีที่ธุรกิจในสหภาพยุโรปต้องจดทะเบียนในประเทศสมาชิกที่พวกเขาไม่มีสถานที่ตั้งทางกายภาพ เป้าหมายคือการลดความจําเป็นในการจดทะเบียนหลายครั้งด้วยการขยายระบบ One-Stop Shop (ซึ่งช่วยให้ธุรกิจที่จําหน่ายสินค้าในหลายๆ ประเทศในสหภาพยุโรปสามารถจดทะเบียนและรายงานยอดขายที่มีสิทธิ์ทั้งหมดในประเทศสมาชิกเดียวได้) โดยเพิ่มระบบ OSS ใหม่สําหรับการโอนสินค้าของผู้ค้าไปยังรัฐสมาชิกสหภาพยุโรปอื่นๆ ซึ่งเป็นการขยายขอบเขตของการเรียกเก็บเงินปรับคืนภาคบังคับ และขยายขอบเขตความรับผิดในการเรียกเก็บภาษีของแพลตฟอร์ม

การพัฒนาที่สําคัญอีกประการหนึ่งคือ ความคืบหน้าในการปฏิรูปภาษีทางอ้อม ในเดือนกรกฎาคม 2023 สภาผู้แทนราษฎรของบราซิลได้อนุมัติการปฏิรูปภาษีครั้งประวัติศาสตร์ โดยมีจุดมุ่งหมายเพื่อลดความซับซ้อนของระบบภาษีทางอ้อมที่ซับซ้อน ซึ่งเกี่ยวข้องกับภาษีหลายชั้นที่เรียกเก็บในระดับรัฐบาลต่างๆ ซึ่งนําไปสู่ความทับซ้อนกันเป็นครั้งคราว หากประกาศใช้แล้ว การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้จะทยอยมีผลบังคับใช้เรื่อยๆ เริ่มตั้งแต่ปี 2026

ผลที่ตามมาสําหรับคุณ การขยายขอบเขต OSS ให้ครอบคลุมการจัดหาสินค้าแบบ B2C มากขึ้น ถือเป็นก้าวที่ดีในการลดภาระการบริหารจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มที่เกี่ยวข้องกับการค้าข้ามพรมแดน ยังมีความหวังว่ากระบวนการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีในสหรัฐฯ จะง่ายขึ้น แต่ยังมีงานที่ต้องทําอีกมาก ในระหว่างนี้ ธุรกิจต่างๆ ควรทราบถึงกระบวนการยื่นภาษีแบบต่างๆ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าธุรกิจปฏิบัติตามข้อกําหนดทั้งหมดเพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมและบทลงโทษที่เกิดจากการยื่นเอกสารล่าช้า

ความช่วยเหลือที่ Stripe มอบให้คุณได้ Stripe สร้างข้อมูลสรุปการรายงานและภาษีสําหรับตําแหน่งที่ตั้งที่ยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกาแต่ละแห่ง ซึ่งจะช่วยให้คุณยื่นและนําส่งภาษีได้อย่างง่ายดายด้วยตัวเอง หรือจะดําเนินการผ่านนักบัญชีหรือกับหนึ่งในพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีของ Stripe ก็ได้ ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อทำความเข้าใจว่าธุรกิจของคุณต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดเฉพาะอย่างไรบ้าง ในสหภาพยุโรป Stripe รองรับระบบ OSS ทั้งหมด และสามารถช่วยให้คุณคำนวณภาษีจากยอดขายที่อยู่ภายใต้โครงการลดความซับซ้อนเหล่านี้ได้

ความซับซ้อนด้านภาษีการขายที่เพิ่มขึ้น

นอกจากรัฐที่มีการปกครองตนเองแล้ว ธุรกิจก็มักจะมีภาษีหลายประเภทให้จัดการ ตัวอย่างเช่น เมื่อการจัดส่งเพิ่มขึ้นในช่วงการระบาดใหญ่ หลายรัฐจึงเริ่มเก็บค่าธรรมเนียมการจัดส่งสําหรับการค้าปลีก ค่าจัดส่งสําหรับการค้าปลีกของโคโลราโดใช้กับการจัดส่งทั้งหมดที่ส่งไปยังสถานที่แห่งหนึ่งในโคโลราโดที่มีสินค้าส่วนบุคคลที่จับต้องได้อย่างน้อยหนึ่งรายการที่ต้องเสียภาษีการขาย ปัจจุบันนี้ ธุรกิจต่างๆ จะต้องจัดการภาษีการขาย นอกเหนือจากค่าธรรมเนียมการจัดส่งเหล่านี้ ทั้งนิวยอร์กและ มินนิโซตาได้นําค่าธรรมเนียมการจัดส่งค้าปลีกของตนมาใช้ในปี 2023 แต่ มินนิโซตาจะไม่มีผลบังคับใช้จนถึงเดือนมกราคม 2024 อีกตัวอย่างหนึ่งคือ ภาษีการเช่าของชิคาโก (ภาษีธุรกรรมการเช่าทรัพย์สินส่วนบุคคล) ภาษีนี้มีผลกับผู้ขายจากทางไกล ซึ่งรวมถึงบริษัท SaaS และผู้ขายสินค้าดิจิทัล ซึ่งมียอดขายเกินเกณฑ์ 100,000 ดอลลาร์สหรัฐ โดยเป็นข้อกําหนดเพิ่มเติมนอกเหนือจากข้อกําหนดด้านภาษีการขายในเมืองและรวมถึงบริษัทที่อยู่นอกสหรัฐอเมริกาด้วย

นอกจากนี้ ยังมีแนวโน้มที่รัฐต่างๆ จะนําวันหยุดภาษีการขายมาใช้มากขึ้นกว่าที่เคยเห็นในอดีต โดยน่าจะเกิดจากภาวะเงินเฟ้อและความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจ วันหยุดภาษีขายถูกสร้างขึ้นเพื่อกระตุ้นการใช้จ่ายแบบค้าปลีก โดยกำหนดวันที่ผู้บริโภคสามารถซื้อของได้โดยไม่ต้องเสียภาษีการขาย การชอปปิ้งรับเปิดเทอมและการเตรียมความพร้อมรับมือเหตุฉุกเฉินในสภาพอากาศเป็นประเภทวันหยุดภาษีการขายที่ได้รับความนิยม อย่างไรก็ตามวันหยุดประเภทนี้ไม่ได้ตรงไปตรงมาเสมอไป ตัวอย่างเช่น ในรัฐเทนเนสซี มีวันหยุดภาษีขายของชำ ซึ่งจะยกเว้นภาษีขายสินค้าของชำเป็นการชั่วคราวเป็นระยะเวลาสามเดือน ในเท็กซัส มีวันหยุดภาษีการขายเพื่อการประหยัดน้ำที่ยกเว้นภาษีการขายสําหรับการซื้อที่พยายามกำจัดการใช้น้ำโดยเปล่าประโยชน์

การตามให้ทันกับวันหยุดที่กำหนดและสิ่งที่ได้รับการยกเว้นภาษีถือเป็นเรื่องท้าทายพอสมควร ยิ่งไปกว่านั้น ข้อเท็จจริงก็คือ รัฐส่วนใหญ่ไม่ได้ประกาศวันหยุดล่วงหน้านานเท่าใดนัก ในบางรัฐ ธุรกิจจะต้องปฏิบัติตามวันหยุดภาษีการขาย

ผลที่ตามมาสําหรับคุณ เนื่องจากรัฐต่างๆ เพิ่มวันหยุดและกฎหมายภาษีใหม่บ่อยครั้ง ธุรกิจจึงควรพิจารณาว่าการลงทุนในซอฟต์แวร์ระบบภาษีอัตโนมัติจะช่วยให้ปฏิบัติตามข้อกําหนดได้อย่างไร เนื่องจากการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีการขายมีความซับซ้อนมากขึ้นเรื่อยๆ

ความช่วยเหลือที่ Stripe มอบให้คุณได้ Stripe Tax รองรับช่วงงดเว้นภาษีการขายและรองรับภาษีประเภทอื่นๆ เช่น ภาษีการเช่าของชิคาโก

Real-time compliance changes

Real-time compliance revolves around the immediate transmission of data to tax authorities as soon as a transaction occurs or shortly after. This approach is in contrast to periodic tax compliance, which involves filing returns on a monthly or quarterly basis. The shift toward real-time compliance initially emerged in Latin America and is now gaining traction worldwide. Multiple countries have already adopted real-time compliance systems, while others are actively in the process of doing so.

A common form of real-time compliance is the implementation of mandatory electronic invoicing (e-invoicing), which means that businesses must issue invoices in a structured machine-readable format and report invoice data to the government. In the European Union (EU), e-invoicing is only mandatory in one member state, Italy. However, several other EU nations are following Italy’s lead and planning to make e-invoicing obligatory in the near future. While specific timelines for France, Romania, Belgium, Spain, and Germany have yet to be determined, mandatory e-invoicing will take effect in Poland in July 2024. E-invoicing regulations within the EU are not uniform; each country employs varying transmission methods and data formats. The fact that each country employs its unique e-invoicing approach creates significant challenges for cross-border trade within the EU.

เพื่อแก้ไขปัญหานี้ สหภาพยุโรปจึงได้เสนอการปฏิรูป “VAT in the Digital Age” (ViDA) ภายใต้การปฏิรูปที่เสนอนี้ ธุรกิจทั้งหมดที่ทําธุรกรรมแบบธุรกิจกับธุรกิจ (B2B) ไม่ว่าจะเป็นสินค้าหรือบริการกับลูกค้าในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปอื่นๆ จะต้องออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ นอกจากนี้ บริษัทจะต้องรายงานข้อมูลใบแจ้งหนี้ที่เฉพาะเจาะจงต่อหน่วยงานภาษีไม่เกิน 2 วันทําการหลังจากออกใบแจ้งหนี้แล้ว ประเทศสมาชิกของสหภาพยุโรปที่มีข้อกําหนดการรายงานธุรกรรมสําหรับการขายภายในประเทศอยู่แล้วจะต้องดำเนินการให้สอดคล้องกับมาตรฐานใหม่ของสหภาพยุโรปสําหรับการขายข้ามพรมแดน ซึ่งน่าจะภายในปี 2028

นอกจากนี้ในสหรัฐอเมริกา ยังมีการเคลื่อนไหวไปสู่การออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ที่จะกําหนดให้บริษัทต่างๆ ต้องมีโซลูชันการปฏิบัติตามข้อกําหนดแบบเรียลไทม์และเตรียมพร้อมที่จะปฏิบัติตามข้อกําหนดใหม่อย่างรวดเร็ว หัวหอกในการเรียกเก็บเงินนี้คือ Business Payments Coalition ซึ่งเป็นสมาคมไม่แสวงผลกําไรที่ส่งเสริมการนําการชําระเงินและการออกใบแจ้งหนี้ทางอิเล็กทรอนิกส์มาใช้ในสหรัฐอเมริกามากขึ้น โครงการออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์จะช่วยให้ธุรกิจสามารถแชร์ใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์และเอกสารอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องได้ ไม่ว่าพวกเขาจะใช้ระบบใดภายในองค์กรก็ตาม มีการเริ่มโครงการนําร่องการออกใบกํากับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ในปี 2022 ซึ่งขับเคลื่อนโดยธุรกิจขนาดใหญ่ที่มองหาประสิทธิภาพด้านภาษี

ผลที่ตามมาสําหรับคุณ การปฏิบัติตามข้อกําหนดแบบเรียลไทม์กําลังกลายเป็นบรรทัดฐานระดับโลก โดยมีการออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์เป็นประเด็นหลัก อย่างไรก็ตาม ความท้าทายอยู่ที่การปฏิบัติตามแนวทางที่หลากหลายเหล่านี้ในประเทศต่างๆ หากคุณอยู่ในประเทศที่วางแผนจะนําการออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์มาใช้ คุณต้องแน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามข้อกําหนดนั้นได้ แม้ว่าขณะนี้ ใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์จะยังไม่มีผลบังคับใช้ในสหรัฐอเมริกา แต่ก็มีแนวโน้มที่จะเป็นมาตรฐานในอนาคตอันใกล้นี้ และธุรกิจต่างๆ ควรเริ่มค้นหาโซลูชันที่สามารถให้บริการใบแจ้งหนี้ประเภทนี้ได้ตั้งแต่ตอนนี้

ความช่วยเหลือที่ Stripe มอบให้คุณได้ มาร์เก็ตเพลส Stripe App ให้บริการแอปจากพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ซึ่งให้การสนับสนุนการออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์สําหรับกรณีการใช้งานและตลาดที่หลากหลายที่คุณอาจต้องการ เพื่อช่วยให้คุณปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับเกี่ยวกับการออกใบกํากับภาษีอิเล็กทรอนิกส์อยู่เสมอ

การเปลี่ยนแปลงอัตราเพื่อรับมือกับภาวะเงินเฟ้อ

อัตราเงินเฟ้อที่สูงยังคงเป็นปัญหาที่แพร่หลายในประเทศเศรษฐกิจหลักทั่วโลก หลายประเทศหันมาใช้ภาษีทางอ้อมเพื่อเป็นเครื่องมือในการรับมือกับแนวโน้มที่น่าเป็นห่วงนี้ หลายประเทศได้เริ่มใช้การลดภาษีมูลค่าเพิ่มชั่วคราว โดยการลดเหล่านี้มุ่งเป้าไปที่สินค้าที่จําเป็น เช่น พลังงานและอาหารเป็นหลัก อย่างไรก็ตาม การลดอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มไม่ใช่กลยุทธ์เดียวที่ประเทศต่างๆ ใช้เพื่อต่อสู้กับปัญหาเงินเฟ้อและงบประมาณ ตัวอย่างเช่น เอสโตเนีย สิงคโปร์ และสวิตเซอร์แลนด์ได้ยืนยันแล้วว่าจะใช้การปรับขึ้นอัตราดอกเบี้ยในปี 2024 ในเดือนกรกฎาคม 2023 ตุรกีได้ประกาศขึ้นอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและบริการทั้งหมด โดยแจ้งให้ลูกค้าในตุรกีทราบล่วงหน้า 2 วันสําหรับธุรกิจทั้งในและต่างประเทศ

ในสหรัฐฯ บางรัฐกําลังจัดการกับอัตราเงินเฟ้อโดยการลดอัตราภาษีการขาย โดยนิวเม็กซิโกลดอัตราภาษีรายได้รวมส่วนของรัฐจาก 5.125% เป็น 4.875% ในเดือนกรกฎาคม เซาท์ดาโคตา ได้ลดอัตราภาษีการขายของรัฐจาก 4.5% เป็น 4.2% นอกจากนี้ รัฐต่างๆ มักทําการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับการเก็บภาษีผลิตภัณฑ์ตลอดทั้งปี ตัวอย่างเช่น เท็กซัสเพิ่งอัปเดตรหัสภาษีเพื่อขจัดภาษีการขายสําหรับสินค้าดูแลครอบครัว เช่น ผลิตภัณฑ์ประจําเดือน ขวดนม และผ้าอ้อม

ผลที่ตามมาสําหรับคุณ ธุรกิจต่างๆ ต้องเตรียมพร้อมสําหรับแนวทางที่หลากหลายซึ่งประเทศ รัฐ และเขตอํานาจศาลอาจนําไปใช้ และยังต้องสามารถปรับตัวได้เพียงพอที่จะนําอัตราภาษีใหม่มาใช้อย่างรวดเร็วเมื่อกฎหมายมีการเปลี่ยนแปลง สําหรับธุรกิจที่จําหน่ายสินค้าในหลายสถานที่ การเปลี่ยนแปลงเหล่านี้อาจเกิดขึ้นหลายร้อยครั้งต่อปี

ความช่วยเหลือที่ Stripe มอบให้คุณได้ Stripe Tax คํานวณและเรียกเก็บภาษีในจํานวนที่ถูกต้องในทุกที่ที่คุณจําหน่ายสินค้าหรือบริการ โดยรองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และคอยอัปเดตกฎและการเปลี่ยนแปลงอัตราภาษีอยู่เสมอ คุณจึงไม่ต้องดําเนินการเอง

แหล่งข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษี

กฎหมายภาษีอาจเปลี่ยนแปลงได้อย่างรวดเร็ว ดังนั้นการพยายามติดตามข้อมูลใหม่ๆ ทั้งหมดจึงอาจเป็นเรื่องที่ยุ่งยาก ต่อไปนี้คือแหล่งข้อมูลบางส่วนที่จะช่วยเป็นแนวทางในการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีในปี 2024

คุณควรดูแลให้ธุรกิจปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีอยู่เสมอ โดยทําความเข้าใจว่าคุณมีภาระหน้าที่ทางภาษีในตำแหน่งที่ตั้งใดบ้าง จากนั้นคุณจะต้องจดทะเบียนกับหน่วยงานภาษีท้องถิ่น คํานวณ และเรียกเก็บภาษีในจํานวนที่ถูกต้อง แล้วยื่นและนําส่งภาษีที่เรียกเก็บ

Stripe Tax ช่วยได้อย่างไร

ในขณะที่การตระหนักรู้ถึงแนวโน้มการปฏิบัติตามภาษีเป็นสิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจ แต่ก็มีความซับซ้อนและใช้เวลานานเช่นกัน Stripe Tax ดําเนินการเพื่อปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีทั่วโลกโดยอัตโนมัติตั้งแต่ต้นจนจบ เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นกับการพัฒนาธุรกิจให้เติบโต นอกจากนี้ยังระบุภาระหน้าที่ทางภาษีของคุณ จัดการการจดทะเบียน คํานวณ และเรียกเก็บภาษีตามจํานวนที่ถูกต้องทั่วโลก และดำเนินการยื่นภาษีทั้งหมดได้แบบครบวงจร

Stripe Tax ช่วยให้คุณดําเนินการดังต่อไปนี้ได้

ทําความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว ก็จะเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวลงในการเชื่อมต่อการทํางาน Stripe ที่ใช้อยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวใน Stripe Dashboard
ลงทะเบียนเพื่อชำระภาษี: ให้ Stripe จัดการ การลงทะเบียนภาษีทั่วโลกของคุณ และรับประโยชน์จากขั้นตอนที่เรียบง่าย ซึ่งระบบจะกรอกรายละเอียดใบสมัครล่วงหน้า ช่วยคุณประหยัดเวลาและรับประกันการปฏิบัติตามข้อกำหนดท้องถิ่น
เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คํานวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชําระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจําหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี
ทำให้การยื่นและการชำระเงินง่ายขึ้น: Stripe Tax จัดการการยื่นและการชำระเงิน ช่วยให้ผู้ใช้ได้รับประโยชน์จากประสบการณ์ที่ราบรื่น

อ่าน Stripe Docs ของเราเพื่อดูข้อมูลเพิ่มเติม หรือลงทะเบียนเพื่อใช้งาน Stripe Tax เลย

การชำระเงินทั่วโลก

การจัดการเงิน

การทำงานอัตโนมัติด้านการเงินและรายรับ

เพิ่มเติม

ตามขั้น

ตามโมเดลธุรกิจ

ตามกรณีใช้งาน

ระบบนิเวศ

เริ่มใช้งาน

คู่มือ