Die Sales Tax wird auf der Ebene der Bundesstaaten und manchmal auf der Ebene der Stadt oder des rechtlichen Zuständigkeitsbereichs verwaltet. Für ein Unternehmen mit Steuerpflichten in mehreren Bundesstaaten kann es ein zeitaufwändiger Prozess sein, die individuellen Anforderungen an die Einreichung und Abführung für jeden Bundesstaat zu verstehen und einzuhalten.
Im Folgenden erfahren Sie, was Sie über Ihre Sales Tax-Anforderungen wissen sollten, einschließlich bestimmter Nuancen, die Sie bei der Einreichung und Abführung der Sales Tax beachten sollten, und wie Sie die Sales Tax in jedem Bundesstaat einreichen und abführen (bezahlen), um die Compliance zu gewährleisten.
Worum geht es in diesem Artikel?
- Ihre Sales Tax-Anforderungen verstehen
- Einreichung im Vergleich zur Zahlung der Sales Tax
- So reichen Sie eine Sales Tax-Erklärung ein
- So führen Sie die Sales Tax ab (bezahlen sie)
- So kann Stripe Tax Sie unterstützen
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Anforderungen der Verkaufssteuer
Der erste Schritt besteht darin, zu verstehen, wo für Sie Anforderungen in Bezug auf die Sales Tax gelten. Im Allgemeinen sind Unternehmen (einschließlich Kapitalgesellschaften, LLCs und Einzelunternehmen) verpflichtet, die Sales Tax von Kundinnen und Kunden einzuziehen, wenn sie bestimmte Schwellenwerte überschreiten. Diese Schwellenwerte werden als „Schwellenwerte für den wirtschaftlichen Nexus“ bezeichnet und basieren entweder auf dem Umsatz, der Transaktion oder auf beidem. Diese Schwellenwerte variieren je nach Bundesstaat: Erfahren Sie mehr über den Sales Tax-Registrierungsprozess in den USA.
Es ist auch wichtig zu wissen, ob der Bundesstaat, in dem Sie tätig sind, herkunfts- oder zielortbasiert ist. In herkunftsbasierten rechtlichen Zuständigkeitsbereichen wird die Sales Tax anhand des Standorts des Verkäufers/der Verkäuferin berechnet. In zielortbasierten Bundesstaaten wird die Sales Tax anhand der Adresse des Käufers/der Käuferin berechnet.
Sobald Sie ermittelt haben, wo Sie die Schwellenwerte für den wirtschaftlichen Nexus erreicht haben, müssen Sie sich in diesen Bundesstaaten für eine Sales Tax-Genehmigung registrieren. Um sich für eine Sales Tax-Genehmigung zu registrieren, müssen Sie allgemeine Unternehmensinformationen angeben, und bestimmte Bundesstaaten erheben eine geringe Gebühr für die Registrierung. Die Registrierung erfolgt online. Sie können diese umfassende Liste prüfen, um den entsprechenden Link zur Registrierung zu finden.
Einreichung im Vergleich zur Zahlung der Sales Tax
Einreichung und Abführung (Zahlung) werden oft synonym verwendet, sind aber zwei unterschiedliche Aktivitäten – und beide sind erforderlich, um die Compliance zu gewährleisten. Die Einreichung ist, wenn ein Unternehmen eine Sales Tax-Erklärung abgibt, die die Verkaufsaktivitäten für einen steuerpflichtigen Zeitraum detailliert beschreibt und wie viel Sales Tax eingezogen wurde. Die Abführung ist die Übermittlung der eingezogenen Steuer an die zuständige Steuerbehörde, was ein Bundesstaat oder eine Stadt sein kann. Die Abführung wird oft auch als Zahlung der Sales Tax bezeichnet.
Um zu berechnen, wie viel Sales Tax Sie abführen müssen, multiplizieren Sie den steuerpflichtigen Betrag eines Verkaufs mit dem gesamten kombinierten Steuersatz für Ihren aktuellen Standort.
Der Grund, warum diese beiden Aktionen oft zusammengefasst werden, ist, dass Sales Tax-Erklärungen und -Zahlungen in der Regel zur gleichen Zeit fällig sind. Während jedes Unternehmen eine individuelle Häufigkeit für Einreichung und Abführung hat, müssen großvolumige Unternehmen häufiger einreichen als Kleinunternehmen. Die Steuerbehörde legt das Fälligkeitsdatum fest, wenn Sie sich für den Einzug der Steuer registrieren. Dies kann sich jedoch ändern, wenn sich Ihr Unternehmen weiterentwickelt.
In den meisten Bundesstaaten müssen großvolumige Unternehmen die Sales Tax monatlich abführen, im Allgemeinen bis zu einem bestimmten Datum im folgenden Monat. Unternehmen mit mittlerem Volumen können möglicherweise vierteljährlich abführen, während Unternehmen mit geringem Volumen oder saisonale Unternehmen mit weniger Verkäufen möglicherweise nur einmal im Jahr abführen müssen.
Die Steuerbehörde des Bundesstaates wird Sie benachrichtigen, wenn sich die Häufigkeit Ihrer Einreichungen geändert hat.
So reichen Sie eine Sales Tax-Erklärung ein
Die Einreichung einer Sales Tax-Erklärung umfasst die Meldung Ihrer Verkaufstransaktionen und der für den steuerpflichtigen Zeitraum eingezogenen Steuer. Jeder Bundesstaat hat sein eigenes Format für die Sales Tax-Erklärung. Im Allgemeinen müssen Sie jedoch Ihre Bruttoumsätze, steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Umsätze, Kundeninformationen und den Betrag der eingezogenen Steuer detailliert angeben. Streamlined Sales Tax (SST) ermöglicht es Unternehmen, sich einfach zu registrieren und die Sales Tax in den teilnehmenden Bundesstaaten abzuführen, was den Prozess für Verkäufer/innen in mehreren Bundesstaaten vereinfacht.
Je nach Steuerbehörde müssen Sie diese Informationen möglicherweise nach Zuständigkeitsbereich aufschlüsseln. Während beispielsweise einige Bundesstaaten verlangen, dass Unternehmen auf Stadtebene berichten, fordern andere nur konsolidierte Informationen auf Bundesstaatsebene. Die Pflege detaillierter Steueraufzeichnungen (z. B. Rechnungen, Belege, Bestellungen und Wiederverkaufszertifikate) ist der Schlüssel für die Einreichung einer genauen Steuererklärung.
Es kann Zeiträume geben, in denen Ihr Unternehmen keine Sales Tax von Kundinnen und Kunden eingezogen hat. Möglicherweise müssen Sie jedoch trotzdem eine Sales Tax-Erklärung einreichen. Diese werden als „Null-Erklärungen“ bezeichnet und Sie müssen sie bis zu Ihrem Fälligkeitsdatum beim Bundesstaat einreichen.
Beim Ausfüllen einer Sales Tax-Erklärung sollten Unternehmen alle entsprechenden Ausnahmen angeben. Diese variieren je nach Standort, aber einige häufige Arten von Abzügen sind Ausnahmen für den Wiederverkauf, steuerbefreite Produkte, Verkäufe, bei denen Steuern von Marktplatz-Vermittlern eingezogen wurden, und Verkäufe an steuerbefreite Organisationen.
Ein weiterer herausfordernder Aspekt der Compliance sind Home Rule-Bundesstaaten. In diesen Bundesstaaten können einzelne Home Rule-Städte ihre eigene Sales Tax und Steuerbemessungsgrundlage verwalten. Die folgenden Bundesstaaten sind Home Rule-Bundesstaaten: Alabama, Alaska, Arizona, Colorado und Louisiana. In diesen Bundesstaaten müssen Unternehmen im Allgemeinen neben der Erklärung für den Bundesstaat auch eine Erklärung in jeder einzelnen Home Rule-Stadt einreichen.
So führen Sie die Sales Tax ab (bezahlen sie)
Ähnlich wie bei der Einreichung einer Sales Tax-Erklärung variiert der Prozess der Abführung der Steuer je nach Steuerbehörde. Es gibt in den USA unterschiedliche Methoden und zeitliche Anforderungen. Beispielsweise verlangt Kalifornien von einigen Unternehmen, vierteljährlich Erklärungen einzureichen, aber monatliche Vorauszahlungen zu leisten. Abgesehen von einigen Ausnahmen reichen jedoch die meisten Unternehmen die Sales Tax am selben Fälligkeitsdatum ein und führen sie ab.
Hier ist der allgemeine Prozess für die Abführung der Sales Tax:
- Berechnen Sie Ihre Verbindlichkeiten
Aggregieren Sie Ihre Bruttotransaktionen für das angegebene Einreichungsfenster, trennen Sie steuerbefreite Verkäufe und berechnen Sie den genauen Steuerbetrag, der dem Bundesstaat oder den lokalen Zuständigkeitsbereichen geschuldet wird. Melden Sie sich beim Portal an
Greifen Sie auf das sichere E-Services-Portal des Bundesstaates zu, indem Sie Ihre eindeutigen Unternehmensanmeldeinformationen und Steuerkontonummern verwenden.Reichen Sie die Erklärung ein
Füllen Sie das digitale Steuerformular mit Ihren berechneten Verkäufen und Ausnahmemetadaten aus oder führen Sie einen Tabellenkalkulations-Upload aus, wenn Sie großvolumige Transaktionen an mehreren Standorten verwalten.Autorisieren Sie die Zahlung
Geben Sie Ihre Unternehmens-Bankdaten ein, um eine sichere E-Check-Überweisung auszuführen, oder verwenden Sie ein Kreditkarten-Gateway, um den genauen fälligen Steuersaldo vor der harten Frist des Bundesstaates einzureichen.Bestätigen Sie die Einreichung
Überprüfen Sie die berechnete Einreichungszusammenfassung, verifizieren Sie, dass die endgültigen Dollarbeträge mit Ihren Backend-Buchhaltungsaufzeichnungen übereinstimmen, und geben Sie Ihr Kontopasswort ein, um die Erklärung offiziell zu übermitteln.
Um Strafen und Zinsen zu vermeiden, stellen Sie sicher, dass Ihre Steuerzahlungen bis zum festgelegten Fälligkeitsdatum eingereicht werden. In den meisten Zuständigkeitsbereichen können sich Gebühren für das Versäumnis der Einreichung und Zahlung schnell summieren. Stellen Sie außerdem sicher, dass Sie die digitale Erklärung zusammenfassung herunterladen und die Transaktionsreferenzbestätigungsnummer sichern. Bewahren Sie diese Aufzeichnungen auf, um die Compliance im Falle einer zukünftigen Steuerprüfung zu gewährleisten.
Jede Steuerbehörde lässt unterschiedliche Zahlungsmethoden für die Abführung der Sales Tax zu, obwohl die meisten elektronische Zahlungen wie ACH oder elektronische Geldtransfers sowie Zahlungen mit Kredit- und Debitkarte zulassen. Während Zahlungen mit Kredit- oder Debitkarte sofort erfolgen, fallen bei ihnen häufig Bearbeitungsgebühren an. ACH-Zahlungen kosten im Allgemeinen weniger, sind aber langsamer.
Die meisten Bundesstaaten bevorzugen es, dass Unternehmen online über ihre eigenen Portale des Bundesstaates einreichen und abführen. Sie können diese umfassende Liste prüfen, um den entsprechenden Link der Steuerbehörde des Bundesstaates für die Einreichung und Abführung der Sales Tax zu finden.
So kann Stripe Tax Sie unterstützen
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Stripe Tax hilft Ihnen, Ihre steuerlichen Verpflichtungen zu überwachen, und benachrichtigt Sie, wenn Sie auf Grundlage Ihrer Stripe-Transaktionen eine steuerliche Registrierungsschwelle überschreiten. Zudem kann Stripe Tax in den USA die Registrierung zur Steuererhebung in Ihrem Namen übernehmen und die Einreichung über vertrauenswürdige Partner abwickeln. Stripe Tax berechnet und erhebt automatisch Verkaufssteuer, Umsatzsteuer und GST auf:
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Registrierung zur Steuerzahlung: Wenn Sie sich in den USA für die Sales Tax registrieren müssen, beauftragen Sie Stripe mit der Verwaltung Ihrer Steuerregistrierungen. Profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem die Daten für das Anmeldeformular vorab ausgefüllt werden – das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung der lokalen Vorschriften. Wenn Sie Hilfe bei der Registrierung außerhalb der USA benötigen, arbeitet Stripe mit Taxually zusammen, um Ihnen bei der Registrierung bei den lokalen Steuerbehörden zu helfen.
Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.
Einreichung vereinfachen: Stripe Tax lässt sich nahtlos mit Partnern für die Einreichung integrieren, sodass Ihre weltweiten Einreichungen korrekt und pünktlich erfolgen. Überlassen Sie unseren Partnern die Verwaltung Ihrer Einreichungen, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.
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Der Inhalt dieses Artikels dient nur zu allgemeinen Informations- und Bildungszwecken und sollte nicht als Rechts- oder Steuerberatung interpretiert werden. Stripe übernimmt keine Gewähr oder Garantie für die Richtigkeit, Vollständigkeit, Angemessenheit oder Aktualität der Informationen in diesem Artikel. Sie sollten den Rat eines in Ihrem steuerlichen Zuständigkeitsbereich zugelassenen kompetenten Rechtsbeistands oder von einer Steuerberatungsstelle einholen und sich hinsichtlich Ihrer speziellen Situation beraten lassen.