现金浮游量是企业用于支付日常开支的可用资金，例如为顾客找零和支付供应商。它也可以指资金离开账户到正式清算之间的时间，例如支票和银行卡支付。

下面，我们将解释现金浮游量的重要性，企业如何计算所需的现金浮游量，以及如何优化现金浮游量。

本文内容

• 为什么现金浮游量重要？
  
• 现金浮游量与现金储备有何不同？
  
• 企业如何计算所需的现金浮游量？
  
• 哪些行业严重依赖现金浮游量？
  
• 企业如何优化现金浮游量？
  

为什么现金浮游量重要？

企业通常不会考虑现金浮游量，直到它成为问题。在英国，34% 的小企业主曾使用个人资金来维持业务运营。通过保持足够的现金浮游量可以避免这种情况。以下是现金浮游量对企业的作用。

填补收款与付款之间的资金缺口

您可能会给客户开具发票，然后等待 30、60，甚至 90 天才收到款项，而在此期间，您自己还需要支付各项账单。充足的现金流动可以填补这一缺口，这样您就不会被逼负债、延迟付款或错过工资发放。

在谈判中给您力量

当您手头有现金时，您就掌握了主动权。您可以利用提前付款折扣，批量购买以获取更低价格，并与供应商锁定更优惠的条款。现金不足的企业可能会面临滞纳金、更高的价格和不太有利的合同条款。

保持您的声誉（和信用）完好无损

持续延迟付款 — 无论是向供应商、房东还是贷款人 — 都会损害您企业的信誉。如果您需要融资，现金短缺的记录可能会对您不利。管理良好的现金浮游量使您能够按时付款，这不仅维系了良好的合作关系，也为未来打开了更优的财务选择之门。

现金浮游量与现金储备有何不同？

现金浮游量和现金储备都指企业手头的资金，但它们有不同的用途。现金浮游量是您用于管理日常现金流的资金，而现金储备是您用于更大、更不频繁需求的财务安全网。如果您的现金浮游量不足，您可能不得不延迟付款、动用储备金或承担短期债务。但如果您的现金储备耗尽，您的企业将没有财务后备来应对紧急情况或重大举措。

聪明的企业会管理两者：保持足够的浮游量以避免现金紧缩，同时建立储备金以应对更大的挑战和机会。以下是每种资金的更多信息。

现金浮游量

现金浮游量是使您的企业在收款和付款之间保持运转的资金。它是您用于支付短期、经常性开支的可用资金，例如工资、租金、供应商付款和运营成本，它使您不必依赖信贷或紧急借款来维持运营。

所需金额因您的账单和付款周期而异，一些企业比其他企业需要更多的流动性。

现金储备

现金储备是您为意外开支或未来机会预留的资金。这些储蓄仅在必要时使用。现金储备作为紧急情况的缓冲（例如经济衰退、意外开支、主要设备故障），并可用于增长投资（例如扩展业务、推出新产品、招聘新团队成员）。它们通常存放在单独的账户或低风险投资中，以防止用于日常开支。

企业如何计算所需的现金浮游量？

要准确计算您需要多少现金浮游量，请计算您的开支，确定您的付款时间表，并查看您手头有多少库存。每家企业的计算都会有所不同。以下是确定您企业需求的方法。

从您的经常性开支开始

首先，清楚地了解您的固定和必要成本 — 无论如何都必须支付的费用。这些通常包括：

• 工资

• 租金或抵押贷款

• 水电费

• 供应商付款

• 贷款支付

• 保险

• 营销和广告支出

查看过去 3-6 个月的开支，以获得可靠的月平均值。

规划现金流入时间

接下来，看看您实际收到款项的时间。确定您是每天收取现金还是等待 30、60 甚至 90 天才能收到发票支付。您是否需要考虑季节性的下滑情况？您是否有付款时间安排不可预测的大客户？

了解资金流入时间与了解您的开支同样重要。如果您的收入到账缓慢，您将需要更多的浮游量。

找到您的现金缺口

您的现金缺口指的是从您必须支付各项费用的时间点，到您账户收到收入的时间点之间的天数。以下是计算方法：

现金缺口 = 客户付款所需天数 + 您可销售的库存天数 - 您支付供应商的平均天数

示例

• 您在销售后 45 天收到款项。

• 您有可供维持 30 天的库存。

• 您通常在 15 天内支付供应商货款。

现金缺口 = 45 + 30 - 15 = 60

这意味着您需要足够的浮游量来覆盖 60 天的开支，然后才能收取款项。

计算您需要多少浮游量

现在您知道了平均每日开支和现金缺口天数，您可以计算需要多少浮游量。公式如下：

建议现金浮游量 = 每日开支 ×现金缺口天数

示例

假设您的每日运营开支为 3,000 美元，现金缺口为 60 天。

现金浮游量 = $3,000×60=$180,000

这就是您需要覆盖开支的金额。

根据您的企业进行调整

每家企业都不同，因此请考虑以下因素：

• 季节性： 如果您有淡季，请增加您的浮游量。

• 行业标准： 生产周期长的制造商比收入可预测的基于订阅的企业需要更多的浮游量。

哪些行业严重依赖现金浮游量？

一些行业由于资金的进出方式严重依赖现金浮游量。它们要么经历延迟付款，要么有高运营成本或紧张的现金流周期，这使得有必要拥有大量的浮游量。以下是一些最依赖现金浮游的行业。

建筑和承包

建筑和承包企业有较长的付款周期、高前期成本和不可预测的现金流。承包商通常必须在项目付款前几个月支付材料、劳动力和许可证费用。如果他们没有足够的浮游量，他们要么承担债务，要么延迟工作，这会损害盈利能力。

医疗保健业

医院和私人诊所向保险公司开具账单，但付款通常需要数周或数月才能到账。与此同时，他们必须支付工资、医疗用品、租金和设备维护费用。

制造和批发分销

制造和批发分销企业有高库存成本、大额批量订单和缓慢的应收账款。制造商必须购买原材料、向供应商付款，并维持生产的持续进行，有时在他们发运成品并收到货款之前很久就需要这么做了。

物流和货运公司

物流和货运公司必须预先支付燃油费用、司机工资以及维护保养费用，但它们通常给予客户 30 天到 90 天的付款期限。这意味着他们可以今天交货，但数周或数月后才能收到款项。如果大客户延迟付款，他们需要现金浮游量来继续运营。

餐饮和酒店业

餐饮和酒店业有高日常运营成本、不可预测的销售和预先支付供应商款项。他们需要预先支付食品费用、员工工资以及水电费，而收入则会根据客流量的变化而波动。餐饮企业收取定金，但通常在活动结束后才能收到最终付款。

零售业

零售企业必须提前备货、支付租金和员工工资，然后才能进行销售。季节性波动使浮游量更加重要。

专业服务

许多专业服务公司按项目付款运营，这意味着他们可能在开票前工作数月，然后再等待 30-90 天才能收到款项。与此同时，他们仍然需要支付员工工资、办公室租金和软件订阅费用。

电影和媒体制作

电影和媒体制作企业有高前期制作成本、延迟收入和不定期的付款周期。影视项目在获得任何收入之前，都需要花费数月（甚至数年）的时间来进行制作。即使是数字媒体公司也可能面临广告收入支付的长期延迟。

企业如何优化现金浮游量？

优化现金浮游量意味着保持足够的流动性以覆盖开支，同时确保多余的现金不会闲置。以下是企业如何优化现金浮游量以实现最大效率。

缩短付款周期

漫长的现金缺口（即支付费用与获得收入之间的时间差）往往是企业陷入流动性问题的原因。您越快收取款项，所需的浮游量就越少。

• 缩短付款期限： 如果您与客户的付款条件是净 60 天，请协商降至净 30 天 甚至净 15 天。

• 提供提前付款奖励： 小额折扣（例如“10 天内付款可享受 2% 折扣”）可以激励客户更快付款。

• 立即开具发票： 即使只是将开具发票的时间推迟几天，随着时间的推移，累积起来也会产生影响。自动化发票，以便在工作完成后立即发送。

• 要求定金或进度付款： 对于大型项目，预先收取部分付款，而不是等待最终的全部余额。

延长您自己的付款时间

正如您希望更快收款一样，您也希望延迟自己的付款。在不损害供应商关系的情况下找到这样做的方法。

• 协商更长的付款期限： 如果您的供应商期望 30 天内付款，请要求 45 或 60 天。

• 明智地使用信贷： 如果供应商提供 0% 利息融资或贸易信贷，请使用它以保持更多现金可用。

• 设置付款时间表： 不要一次性支付所有账单，而是将付款时间安排在接近到期日，以释放短期现金。

保持实时现金流预测

如果您不知道资金去向，就无法微调现金浮游量。滚动 90 天预测帮助您在潜在短缺成为问题之前发现它们。

• 跟踪每日流入和流出： 确切知道资金何时进出。

• 为季节性低谷做好规划： 如果您有淡季，请提前调整浮游量水平。

• 考虑意外费用： 客户违约或销售额突然下降可能会在您没有准备的情况下扰乱现金流。

自动化现金管理

手动现金跟踪缓慢且容易出错。智能自动化能让您保持资金流动性，且无需持续的监督。

• 为客户使用自动计费： 这有助于确保收入款项的持续稳定。

• 设置低现金余额警报： 这避免了费用突袭时的意外。

• 自动化费用审批： 这可避免支付重要供应商时的不必要延迟。

使用信用额度作为备用

信用额度可以作为缓冲，但不应该是现金浮游量的主要来源。保持其可用，但仅在必要时使用。战略性地用于短期需求，例如在延迟的应收账款周期中覆盖工资。

改进库存管理

过多的库存会占用持有实物库存的企业的现金，而过少的库存可能会扰乱销售。

• 通过促销活动销售滞销产品： 未售出的库存消耗现金。更快地将其转化为收入。

• 减少过度订购： 数据驱动的库存预测防止现金被锁定在多余库存中。

• 协商更好的供应商条款： 一些供应商提供即时库存选项，这意味着您不必预先支付库存或存储额外库存。

集中现金储备，但保持浮游量可访问

虽然长期储备金应存放在高收益账户中，但您的现金浮游量需要流动且可访问。

• 将浮游量与储备金分开： 不要将运营资金锁定在长期投资中。

• 使用计息商业账户： 如果您保持稳定的浮游量，请将其存放在产生一些回报的现金账户中。

• 定期审查现金浮游量水平： 六个月前行之有效的方法现在可能不再是最优的。根据业务周期和增长调整浮游量水平。

审查并削减不必要的开支

每节省一美元就是增加一美元到您的浮游量。小的、经常性的开支可能会被忽视，但随着时间的推移会累积。

• 审计订阅和软件工具： 剔除您不使用的工具。

• 与供应商协商： 查看是否有忠诚折扣或批量购买优惠。

• 切换到成本效益高的付款方法：信用卡交易手续费可能会很昂贵。自动清算所 (ACH) 转账或直接银行转账通常更便宜。

为紧急情况建立浮游量缓冲

没有财务缓冲的企业过于依赖信贷，这可能是有风险的。预留一些额外的现金浮游量，这样您就能始终支付运营费用，并且定期补充现金浮游量和储备金。如果您动用了它们，那就尽快补充回来。