อัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินอยู่ที่ 5.0% แต่มักไม่ใช่ภาษีรายการเดียวที่ถูกเรียกเก็บ อัตราภาษีรวมอาจจะอิงตามตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้า ซึ่งจะอยู่ระหว่าง 5.0% ในเคาน์ตีที่ไม่มีภาษีท้องถิ่นไปจนถึง 7.9% ในเมืองมิลวอกี ธุรกรรมในมิลวอกีจะมีการบวกภาษีเคาน์ตีในอัตรา 0.9% และภาษีการใช้ระดับเมืองในอัตรา 2.0% เพิ่มเติมจากอัตราพื้นฐาน ต่อไปนี้เราจะอธิบายวิธีการทำงานของภาษีการขายในวิสคอนซิน อัตราท้องถิ่นที่แยกตามเคาน์ตีและเมือง รวมถึงวิธีการลงทะเบียนภาษีการขาย การเรียกเก็บภาษี และการยื่นแบบแสดงรายการอย่างถูกต้อง
เรื่องเด่น
อัตราภาษีการขายฐานของรัฐวิสคอนซินอยู่ที่ 5.0% โดยหลายเคาน์ตีจะบวกเพิ่ม 0.5% ทำให้ในพื้นที่ส่วนใหญ่ของรัฐมีอัตรารวมอยู่ที่ 5.5%
มิลวอกีเป็นเมืองเดียวในวิสคอนซิน ที่มีภาษีการขายระดับเทศบาล ซึ่งทำให้อัตราภาษีรวมสูงสุดในรัฐอยู่ที่ 7.9%
ธุรกิจที่ขายสินค้าเข้าสู่วิสคอนซินต้องเรียกเก็บและนำส่งภาษีการขายเมื่อยอดขายรวมประจำปีที่ขายให้กับลูกค้าในวิสคอนซินเกินเกณฑ์ของความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ
อัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินเป็นเท่าใด
อัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินอยู่ที่ 5.0% โดยมีผลใช้กับการขายค้าปลีกของทรัพย์สินส่วนบุคคลที่จับต้องได้ สินค้าดิจิทัลบางประเภท และบริการที่ต้องเสียภาษี
70 จาก 72 เคาน์ตีของวิสคอนซินได้ปรับใช้ภาษีเคาน์ตี 0.5%เพิ่มเติม โดยมีข้อยกเว้นคือเคาน์ตีมิลวอกี ซึ่งอัตราภาษีเคาน์ตีเพิ่มขึ้นจาก 0.5% เป็น 0.9% เมื่อวันที่ 1 มกราคม 2024 และเมืองมิลวอกีได้บวกภาษีเทศบาลแยกต่างหากอีก 2.0% ในวันเดียวกัน โดยอัตรารวมในมิลวอกีจะอยู่ที่ 7.9% ซึ่งสูงที่สุดในรัฐ
ภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินมีการทำงานอย่างไร
โครงสร้างภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินมีสองระดับภายในพื้นที่ส่วนใหญ่ของรัฐ (อัตราของรัฐบวกกับอัตราของเคาน์ตี) โดยมีข้อยกเว้นระดับเมืองอยู่ที่เมืองมิลวอกี ซึ่งภาษีเมืองในอัตรา 2.0% จะใช้บังคับภายในเขตเมืองมิลวอกีเท่านั้น
มาดูรายละเอียดเพิ่มเติมกันว่าอะไรบ้างที่ต้องเสียภาษีและอะไรบ้างที่ได้รับยกเว้นในรัฐวิสคอนซิน
ทรัพย์สินส่วนบุคคลที่จับต้องได้: ในรัฐวิสคอนซิน เสื้อผ้าเป็นสินค้าที่ต้องเสียภาษี ซึ่งอาจแปลกสำหรับธุรกิจที่มาจากรัฐอื่นอย่างมินนิโซตาและนิวเจอร์ซีย์
ของชำ: อาหารที่ยังไม่ปรุงสำเร็จมักได้รับการยกเว้น ลูกกวาด ผลิตภัณฑ์เสริมอาหาร และน้ำอัดลมไม่เข้าเกณฑ์ที่จะได้รับยกเว้น และต้องเสียภาษีในอัตราเต็ม
ยาที่ต้องมีใบสั่งยา: ยาที่แพทย์สั่งจ่ายได้รับการยกเว้น
ผลิตภัณฑ์ดิจิทัล: การดาวน์โหลดซอฟต์แวร์ สื่อสตรีมมิง อีบุ๊ก และแอปมักต้องเสียภาษี
บริการ: โดยทั่วไปแล้ว จะไม่ต้องเสียภาษีกับบริการ โดยมีข้อยกเว้นบางประการ กรมสรรพากรรัฐวิสคอนซินได้เผยแพร่รายการทั้งหมด
ภาษีการใช้: จะมีการบังคับใช้ภาษีการใช้ของรัฐวิสคอนซินในอัตรา 5.0% กับสินค้าที่ซื้อมาโดยไม่เสียภาษีการขาย แล้วถูกนำมาใช้ จัดเก็บ หรือบริโภคในรัฐ หากคุณซื้อสินค้าจากนอกรัฐแล้วนำเข้ามาใช้ในรัฐวิสคอนซินเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจ คุณจะต้องชำระค่าส่วนต่างเอง
อัตราภาษีการขายท้องถิ่นในรัฐวิสคอนซินเป็นเท่าใด
มีการเรียกเก็บภาษีเคาน์ตีในอัตรา 0.5% เพิ่มเติมจากอัตราพื้นฐานใน 70 จาก72 เคาน์ตีของรัฐวิสคอนซิน โดยเคาน์ตีราซีนเข้าร่วมระบบภาษีเคาน์ตีเมื่อวันที่ 1 เมษายน 2025 และเคาน์ตีแมนิโทวอกได้เข้าร่วมเมื่อวันที่ 1 มกราคม 2025 สำหรับเคาน์ตีวอกิชอและเคาน์ตีวินเนบาโกอัตราภาษีรวมจะยังคงอยู่ที่ขั้นต่ำของรัฐ
ช่วงอัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินในปี 2026
|
อัตราพื้นฐานของรัฐ |
5.00% |
|
ภาษีเคาน์ตี (ใน 70 จาก 72 เคาน์ตี) |
0.50% |
|
ภาษีเคาน์ตี (เคาน์ตีมิลวอกี) |
0.90% |
|
ภาษีเมือง (เฉพาะเมืองมิลวอกีเท่านั้น) |
2.00% |
|
อัตราภาษีรวมขั้นต่ำ (ไม่รวมภาษีเคาน์ตี) |
5.00% |
|
อัตราภาษีรวมสูงสุด (เมืองมิลวอกี) |
7.90% |
|
อัตราภาษีรวมเฉลี่ย |
อัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินแยกตามเมืองมีอะไรบ้าง
อัตราด้านล่างเป็นอัตรารวมขั้นต่ำและอาจแตกต่างกันในแต่ละขอบเขตเมือง โปรดตรวจสอบที่ระดับที่อยู่เสมอ
|
เมือง
|
เคาน์ตี
|
อัตราภาษีรวมขั้นต่ำ
|
|---|---|---|
| บรู๊คฟิลด์ | วอกิชอ | 5.0% |
| แอปเพลตัน | เอาตาแกมี | 5.5% |
| โอแคลร์ | โอแคลร์ | 5.5% |
| ฟอนดูแลก | ฟอนดูแลก | 5.5% |
| แฟรงคลิน | มิลวอกี | 5.9% |
| กรีนเบย์ | บราวน์ | 5.5% |
| กรีนฟิลด์ | มิลวอกี | 5.9% |
| เจน์วิลล์ | ร็อค | 5.5% |
| เคโนชา | เคโนชา | 5.5% |
| ลาครอส | ลาครอส | 5.5% |
| แมดิสัน | เดน | 5.5% |
| แมนิโทวอก | แมนิโทวอก | 5.5% |
| เมโนโมนีฟอลส์ | มิลวอกี/วอกิชอ | 5.9% |
| มิลวอกี | มิลวอกี | 7.9% |
| โอ๊กครีก | มิลวอกี | 5.9% |
| ออชคอช | วินเนบาโก | 5.0% |
| ราซีน | ราซีน | 5.5% |
| เซนต์ฟรังซิส | มิลวอกี | 5.9% |
| ชีบอยกาน | ชีบอยกาน | 5.5% |
| สตีเวนส์พอยต์ | พอร์ตเทจ | 5.5% |
| ซูพีเรียร์ | ดักลาส | 5.5% |
| วอกิชอ | วอกิชอ | 5.0% |
| วอซอ | มาราธอน | 5.5% |
| วอวาโทซา | มิลวอกี | 5.9% |
| เวสต์อัลลิส | มิลวอกี | 5.9% |
อัตราภาษีการขายของรัฐวิสคอนซินแยกตามเคาน์ตีมีอะไรบ้าง
เคาน์ตีส่วนใหญ่ในรัฐวิสคอนซินเรียกเก็บภาษีเคาน์ตีในอัตรา 0.5% แต่เคาน์ตีมิลวอกีจะมีอัตราสูงกว่าที่ 0.9% ส่วนเคาน์ตีวินเนบาโกและเคาน์ตีวอกิชอไม่มีภาษีเคาน์ตี ณ ต้นปี 2026
อัตราภาษีรวมขั้นต่ำของบางเคาน์ตีในรัฐวิสคอนซินมีดังต่อไปนี้
|
เคาน์ตี
|
อัตราภาษีเคาน์ตี
|
อัตราภาษีรวมขั้นต่ำ
|
|---|---|---|
| มิลวอกี | 0.9% | 5.9% |
| เดน | 0.5% | 5.5% |
| บราวน์ | 0.5% | 5.5% |
| เคโนชา | 0.5% | 5.5% |
| ราซีน | 0.5% | 5.5% |
| เอาตากามี | 0.5% | 5.5% |
| ร็อค | 0.5% | 5.5% |
| มาราธอน | 0.5% | 5.5% |
| โอซอกี | 0.5% | 5.5% |
| วินเนบาโก | 0.0% | 5.0% |
| วอกิชอ | 0.0% | 5.0% |
ข้อผูกพันด้านภาษีการขายสำหรับธุรกิจที่ดำเนินกิจการในรัฐวิสคอนซินมีอะไรบ้าง
เมื่อคุณมีความเชื่อมโยงไม่ว่าจะเป็นทางกายภาพหรือทางเศรษฐกิจในรัฐวิสคอนซินแล้ว คุณจะต้องเก็บภาษีการขาย
ความเชื่อมโยงทางกายภาพ หมายถึง การมีตัวตนทางกายภาพในรัฐนั้นๆ เช่น มีพนักงาน สำนักงาน คลังสินค้า และสินค้าคงคลังที่จัดเก็บไว้ ตัวอย่างเช่น หากคุณใช้บริการ Fulfillment by Amazon และสินค้าคงคลังของคุณจัดเก็บอยู่ในคลังสินค้ารัฐวิสคอนซิน กรณีนี้จะถือว่าคุณมีความเชื่อมโยง
ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ หมายถึง ยอดขายรวม 100,000 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไปที่ทำได้กับลูกค้าในรัฐวิสคอนซินในปีปฏิทินปัจจุบันหรือปีปฏิทินก่อนหน้าไม่ว่าธุรกิจของคุณจะตั้งอยู่ที่ใดก็ตาม รัฐวิสคอนซินมีกฎหมายสำหรับผู้ให้บริการมาร์เก็ตเพลส ซึ่งหมายความว่านิติบุคคลต่างๆ อย่าง Etsy และ Amazon จะต้องทำหน้าที่เก็บและนำส่งภาษีแทนผู้ขายบุคคลที่สาม และยอดขายที่เกิดขึ้นผ่านมาร์เก็ตเพลสจะถูกนำไปนับรวมในเกณฑ์ 100,000 ดอลลาร์สหรัฐของคุณด้วย แม้ว่าแพลตฟอร์มจะเป็นผู้จัดการเรื่องภาษีก็ตาม ยอดขายออนไลน์โดยตรงที่ได้รับผ่านเว็บไซต์ของคุณเองจะยังคงเป็นความรับผิดชอบของคุณเช่นเดิม ไม่ว่าแพลตฟอร์มจะเก็บภาษีเท่าใดก็ตาม
การจดทะเบียนภาษีการขาย
เมื่อมีความเชื่อมโยงแล้ว คุณจะต้องขอใบอนุญาตผู้ขายหรือใบรับรองภาษีการใช้ (สำหรับผู้ขายนอกรัฐที่ไม่ต้องมีใบอนุญาตผู้ขาย) ในส่วนของใบอนุญาตผู้ขาย คุณจะต้องจดทะเบียนผ่านระบบการจดทะเบียนภาษีสำหรับธุรกิจของรัฐวิสคอนซิน และชำระค่าธรรมเนียมแบบครั้งเดียวจำนวน 20 ดอลลาร์สหรัฐ ซึ่งจะครอบคลุมระยะเวลาสองปีแรก หลังจากผ่านช่วงเวลาดังกล่าวไปแล้ว คุณจะต้องชำระ 10 ดอลลาร์สหรัฐทุกๆ สองปีเพื่อต่ออายุ คุณจะต้องใช้หมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN), รหัสของ North American Industry Classification System (NAICS), ที่อยู่ธุรกิจ และข้อมูลธนาคาร
คุณสามารถจดทะเบียนออนไลน์ได้ผ่านพอร์ทัลกรมสรรพากรรัฐวิสคอนซิน โปรดจดทะเบียนก่อนทำการขายที่ต้องเสียภาษีครั้งแรกของคุณ เนื่องจากการเก็บภาษีการขายในรัฐวิสคอนซินโดยไม่มีใบอนุญาตผู้ขายที่ถูกต้องถือเป็นเรื่องผิดกฎหมาย
การยื่น
รัฐวิสคอนซินกำหนดความถี่ในการยื่นแบบตามยอดนำส่ง ดังนี้
รายเดือน: หากคุณมียอดนำส่งตั้งแต่ 1,201 ถึง 3,600 ดอลลาร์สหรัฐต่อไตรมาส คุณจะต้องยื่นแบบรายเดือน โดยวันครบกำหนดยื่นแบบคือวันสุดท้ายของเดือนถัดไป
รายไตรมาส: หากคุณมียอดนำส่งภาษีตั้งแต่ 601 ถึง 1,200 ดอลลาร์สหรัฐต่อไตรมาส คุณจะต้องยื่นแบบรายไตรมาส โดยวันครบกำหนดยื่นแบบคือวันสุดท้ายของเดือนถัดจากแต่ละไตรมาส
รายปี: หากคุณมียอดนำส่งภาษีไม่เกิน 600 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี วันครบกำหนดยื่นแบบคือวันที่ 31 มกราคม
โดยมีข้อยกเว้นกับผู้ยื่นแบบภาษีการขายต้นเดือนที่มียอดนำส่งภาษีมากกว่า 3,601 ดอลลาร์สหรัฐต่อไตรมาส ธุรกิจเหล่านี้จะต้องยื่นแบบภายในวันที่ 20 ของเดือนนับจากวันสิ้นสุดรอบระยะเวลาการรายงาน แม้ว่าคุณจะไม่ได้เก็บภาษีในช่วงเวลาดังกล่าวเลย คุณก็ยังต้องยื่นแบบด้วยโดยระบุยอดเป็นศูนย์ ไม่เช่นนั้นอาจถูกปรับได้
เครื่องมือคำนวณภาษีการขายของ Stripe จะพิจารณาอัตราภาษีรวม (รัฐ เคาน์ตี และเมือง) ที่ถูกต้องในระดับธุรกรรมตามที่อยู่ที่แน่นอนของผู้ซื้อ นอกจากนี้ Stripe Tax ยังช่วยสร้างข้อมูลการรายงานที่คุณจำเป็นต้องใช้ในการยื่นแบบ เพื่อให้บันทึกของคุณตรงกับยอดที่คุณเรียกเก็บ
Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
Stripe Tax ช่วยลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีได้ เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ โดย Stripe Tax จะช่วยให้คุณตรวจสอบภาระผูกพันของคุณและแจ้งเตือนเมื่อคุณเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีการขายตามธุรกรรมใน Stripe นอกจากนี้ยังคำนวณและเรียกเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ตลอดจนภาษีสินค้าและบริการ (GST) ทั้งทางกายภาพและดิจิทัลโดยอัตโนมัติในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกา และในกว่า 100 ประเทศ
เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการเชื่อมต่อการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา
Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้
ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe
จดทะเบียนเพื่อชำระภาษี: ให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีทั่วโลกแทนคุณ และรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้นซึ่งจะกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้า ช่วยให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น
เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม โดยรองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี
ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ
ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้
เนื้อหาในบทความนี้มีไว้เพื่อให้ข้อมูลทั่วไปและมีจุดประสงค์เพื่อการศึกษาเท่านั้น ไม่ควรใช้เป็นคําแนะนําทางกฎหมายหรือภาษี Stripe ไม่รับประกันหรือรับประกันความถูกต้อง ความสมบูรณ์ ความไม่เพียงพอ หรือความเป็นปัจจุบันของข้อมูลในบทความ คุณควรขอคําแนะนําจากทนายความที่มีอํานาจหรือนักบัญชีที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบกิจการในเขตอํานาจศาลเพื่อรับคําแนะนําที่ตรงกับสถานการณ์ของคุณ