Der staatliche Sales Tax-Satz in Wisconsin beträgt 5,0 %, doch das ist häufig nicht die einzige erhobene Steuer. Je nachdem, wo sich Ihre Kundin bzw. Ihr Kunde befindet, liegt der kombinierte Satz zwischen 5,0 % in Bezirken ohne lokale Steuer und 7,9 % in der Stadt Milwaukee. Auf eine Transaktion in Milwaukee kommen zusätzlich zum Basissatz eine Bezirkssteuer von 0,9 % und eine städtische Nutzungssteuer von 2,0 % hinzu. Im Folgenden erläutern wir, wie die Sales Tax in Wisconsin funktioniert, lokale Sätze nach Bezirk und Stadt sowie die Registrierung für die Sales Tax, deren Einziehung und die korrekte Einreichung von Steuererklärungen.
Highlights
Der Sales Tax-Basissatz in Wisconsin beträgt 5,0 %; viele Bezirke erheben zusätzlich 0,5 %, sodass der kombinierte Satz im größten Teil des Bundesstaats 5,5 % beträgt.
Milwaukee ist die einzige Stadt in Wisconsin mit einer kommunalen Sales Tax, was den kombinierten Satz auf den höchsten im Bundesstaat von 7,9 % treibt.
Unternehmen, die Waren in Wisconsin verkaufen, müssen Sales Tax einziehen und abführen, sobald sie den Schwellenwert für den wirtschaftlichen Nexus beim jährlichen Bruttoumsatz mit Kundinnen und Kunden in Wisconsin überschreiten.
Wie hoch ist der Sales Tax-Satz in Wisconsin?
Der staatliche Sales Tax-Satz in Wisconsin beträgt 5,0 %. Er wird auf den Einzelhandelsverkauf von materiellem persönlichem Eigentum, bestimmten digitalen Gütern und steuerpflichtigen Dienstleistungen erhoben.
70 der 72 Bezirke Wisconsins haben eine zusätzliche Bezirkssteuer von 0,5 % eingeführt. Der Bezirk Milwaukee bildet die Ausnahme: Sein Bezirkssatz stieg am 1. Januar 2024 von 0,5 % auf 0,9 % und die Stadt Milwaukee erhob am selben Tag eine separate kommunale Steuer von 2,0 %. Der kombinierte Satz in Milwaukee beträgt 7,9 % und ist damit der höchste im Bundesstaat.
Wie funktioniert die Sales Tax in Wisconsin?
Die Sales Tax in Wisconsin wird in weiten Teilen des Bundesstaates auf zwei Ebenen erhoben (Bundesstaats- und Bezirkssatz), mit einer Ausnahme: in Milwaukee nur auf Stadtebene. Die Stadtsteuer von 2,0 % gilt nur innerhalb der Stadtgrenzen von Milwaukee.
Hier ein genauerer Blick darauf, was steuerpflichtig und was steuerbefreit in diesem Bundesstaat ist:
Materielle bewegliche Güter: Kleidung ist steuerpflichtig in Wisconsin, was Unternehmen aus Bundesstaaten wie Minnesota und New Jersey überraschen kann.
Lebensmittel: Unverarbeitete Lebensmittel sind in der Regel steuerbefreit. Süßwaren, Nahrungsergänzungsmittel und Erfrischungsgetränke sind nicht steuerbefreit und werden zum vollen Steuersatz besteuert.
Verschreibungspflichtige Medikamente: Vom Arzt verschriebene Medikamente sind steuerbefreit.
Digitale Produkte: Software-Downloads, Streaming-Medien, E-Books und Apps sind grundsätzlich steuerpflichtig.
Dienstleistungen: Dienstleistungen sind grundsätzlich nicht steuerpflichtig, es gibt jedoch Ausnahmen. Das Wisconsin Department of Revenue veröffentlicht eine vollständige Liste.
Gebrauchssteuer (Use Tax): Eine Wisconsin-Gebrauchssteuer von 5,0 % gilt für Artikel, die ohne Sales Tax erworben wurden und dann im Bundesstaat genutzt, gelagert oder verbraucht werden. Wenn Sie etwas außerhalb des Bundesstaates kaufen und für geschäftliche Zwecke nach Wisconsin einführen, schulden Sie die Differenz.
Welche lokalen Sales Tax-Sätze gelten in Wisconsin?
In 70 der 72 Bezirke Wisconsins gilt zusätzlich zum Basissatz eine Bezirkssteuer von 0,5 %. Racine County schloss sich dem Bezirkssteuersystem am 1. April 2025 an, Manitowoc County am 1. Januar 2025. In den Bezirken Waukesha und Winnebago bleibt der kombinierte Satz beim staatlichen Minimum.
Sales Tax-Spanne in Wisconsin im Jahr 2026
|
Staatlicher Basissatz |
5,00 % |
|
Bezirkssteuer (in 70 von 72 Bezirken) |
0,50 % |
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Bezirkssteuer (Milwaukee County) |
0,90 % |
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Stadtsteuer (nur in der Stadt Milwaukee) |
2,00 % |
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Kombinierter Mindestsatz (ohne Bezirkssteuer) |
5,00 % |
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Maximaler kombinierter Satz (Stadt Milwaukee) |
7,90 % |
|
Durchschnittlicher kombinierter Satz |
Welche Sales Tax-Sätze gelten in Wisconsin nach Stadt?
Die unten aufgeführten Sätze sind kombinierte Mindestsätze und können innerhalb der Stadtgrenzen variieren. Überprüfen Sie die Angaben stets auf Adressebene.
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Stadt
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Bezirk
|
Kombinierter Mindestsatz
|
|---|---|---|
| Brookfield | Waukesha | 5,0 % |
| Appleton | Outagamie | 5,5 % |
| Eau Claire | Eau Claire | 5,5 % |
| Fond du Lac | Fond du Lac | 5,5 % |
| Franklin | Milwaukee | 5,9 % |
| Green Bay | Brown | 5,5 % |
| Greenfield | Milwaukee | 5,9 % |
| Janesville | Rock | 5,5 % |
| Kenosha | Kenosha | 5,5 % |
| La Crosse | La Crosse | 5,5 % |
| Madison | Dane | 5,5 % |
| Manitowoc | Manitowoc | 5,5 % |
| Menomonee Falls | Milwaukee/Waukesha | 5,9 % |
| Milwaukee | Milwaukee | 7,9 % |
| Oak Creek | Milwaukee | 5,9 % |
| Oshkosh | Winnebago | 5,0 % |
| Racine | Racine | 5,5 % |
| Saint Francis | Milwaukee | 5,9 % |
| Sheboygan | Sheboygan | 5,5 % |
| Stevens Point | Portage | 5,5 % |
| Superior | Douglas | 5,5 % |
| Waukesha | Waukesha | 5,0 % |
| Wausau | Marathon | 5,5 % |
| Wauwatosa | Milwaukee | 5,9 % |
| West Allis | Milwaukee | 5,9 % |
Wie hoch sind die Sales Tax-Sätze in Wisconsin nach Bezirk?
Die meisten Bezirke in Wisconsin erheben eine Bezirkssteuer von 0,5 %. Der Satz für Milwaukee County ist mit 0,9 % höher und Winnebago sowie Waukesha County erheben Anfang 2026 keine Bezirkssteuer.
Hier sind die kombinierten Mindestsätze einiger Bezirke in Wisconsin.
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Bezirk
|
Bezirkssatz
|
Kombinierter Mindestsatz
|
|---|---|---|
| Milwaukee | 0,9 % | 5,9 % |
| Dane | 0,5 % | 5,5 % |
| Brown | 0,5 % | 5,5 % |
| Kenosha | 0,5 % | 5,5 % |
| Racine | 0,5 % | 5,5 % |
| Outagamie | 0,5 % | 5,5 % |
| Rock | 0,5 % | 5,5 % |
| Marathon | 0,5 % | 5,5 % |
| Ozaukee | 0,5 % | 5,5 % |
| Winnebago | 0,0 % | 5,0 % |
| Waukesha | 0,0 % | 5,0 % |
Welche Sales Tax-Pflichten gelten für Unternehmen, die in Wisconsin tätig sind?
Sobald Sie einen physischen oder wirtschaftlichen Nexus in Wisconsin begründen, müssen Sie Sales Tax einziehen.
Ein physischer Nexus ist als physische Präsenz im Bundesstaat definiert, z. B. durch Mitarbeitende, Büros, Lagerhäuser und gespeicherte Bestände. Wenn Sie beispielsweise Fulfillment by Amazon nutzen und sich Ihr Inventar in einem Lagerhaus in Wisconsin befindet, haben Sie einen Nexus.
Ein wirtschaftlicher Nexus ist definiert als 100.000 USD an Bruttoumsatz von Kundinnen und Kunden in Wisconsin im laufenden oder vorangegangenen Kalenderjahr, unabhängig davon, wo Ihr Unternehmen ansässig ist. Wisconsin verfügt über ein Gesetz für Marktplatzbetreiber, was bedeutet, dass Unternehmen wie Etsy und Amazon die Steuer im Auftrag von Drittanbieter-Verkäuferinnen und -Verkäufern einziehen und abführen. Über den Marktplatz abgewickelte Verkäufe werden weiterhin auf Ihren Schwellenwert von 100.000 USD angerechnet, auch wenn die Plattform die Steuer abwickelt. Direkte Online-Verkäufe über Ihre eigene Website bleiben unabhängig von den Steuereinzügen der Plattform in Ihrer Verantwortung.
Sales-Tax-Registrierung
Sobald Sie einen Nexus begründen, müssen Sie entweder eine Verkäuferlizenz oder ein Gebrauchssteuer-Zertifikat erwerben (für Verkäufer/innen außerhalb des Bundesstaates, die keine Verkäuferlizenz benötigen). Für eine Verkäuferlizenz müssen Sie sich über das Steuerregistrierungssystem von Wisconsin für Unternehmen registrieren und eine einmalige Gebühr von 20 USD entrichten, die die ersten zwei Jahre abdeckt. Nach Ablauf dieses Zeitraums müssen Sie alle zwei Jahre 10 USD für die Verlängerung zahlen. Sie benötigen Ihre Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN), den North American Industry Classification System (NAICS)-Code, Ihre Unternehmensadresse und Ihre Bankdaten.
Sie können sich online über das Portal des Wisconsin Department of Revenue registrieren. Registrieren Sie sich vor Ihrem ersten steuerpflichtigen Verkauf; es ist illegal, in Wisconsin Sales Tax ohne eine gültige Verkäuferlizenz einzuziehen.
Einreichung
Wisconsin legt die Einreichungshäufigkeit anhand der abgeführten Beträge fest:
Monatlich: Wenn Ihre Abführungen pro Quartal zwischen 1.201 USD und 3.600 USD liegen, reichen Sie monatlich ein. Die Fälligkeit der Einreichungen ist am letzten Tag des Folgemonats.
Quartalsweise: Wenn Ihre Abführungen zwischen 601 USD und 1.200 USD pro Quartal liegen, reichen Sie quartalsweise ein. Die Einreichungen sind am letzten Tag des Monats nach dem jeweiligen Quartal fällig.
Jährlich: Wenn Ihre Abführungen 600 USD oder weniger pro Jahr betragen, sind die Einreichungen am 31. Januar fällig.
Die Ausnahme bilden frühzeitige Sales Tax-Einreicher/innen mit Abführungen von mehr als 3.601 USD pro Quartal. Diese Unternehmen müssen bis zum 20. des Monats nach Ende des Berichtszeitraums einreichen. Selbst wenn Sie in einem bestimmten Zeitraum nichts eingezogen haben, müssen Sie eine Nullmeldung einreichen, um keine Strafen zu riskieren.
Der Sales Tax-Rechner von Stripe ermittelt den korrekten kombinierten Steuersatz auf Transaktionsebene (Bundes-, Bezirks- und Stadtebene) anhand der genauen Käuferadresse. Stripe Tax generiert außerdem die Berichtsdaten, die Sie für die Einreichung von Erklärungen benötigen, damit Ihre Aufzeichnungen mit dem von Ihnen eingezogenen Betrag übereinstimmen.
So kann Stripe Tax Sie unterstützen
Stripe Tax vereinfacht die Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Stripe Tax unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Verpflichtungen und benachrichtigt Sie, wenn Sie basierend auf Ihren Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für eine Sales-Tax-Registrierung überschreiten. Darüber hinaus berechnet und erhebt Stripe Tax automatisch Sales Tax, Umsatzsteuer sowie Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) auf physische und digitale Waren und Dienstleistungen – in allen US-Bundesstaaten und in mehr als 100 Ländern.
So können Sie bereits mit minimalem Programmieraufwand, einem Mausklick im Dashboard oder über unsere leistungsstarke API weltweit Steuern einziehen.
Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:
Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln:: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen, und aktivieren Sie die Steuereinziehung in neuen Bundesstaaten und Ländern in wenigen Sekunden. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.
Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Formulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.
Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.
Einreichung von Steuererklärungen vereinfachen: Stripe Tax kann nahtlos mitPartnern für die Einreichung von Steuererklärungen integriert werden, sodass Ihre globalen Erklärungen genau und zeitnah erfolgen. Überlassen Sie unseren Partnern die Verwaltung, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.
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Der Inhalt dieses Artikels dient nur zu allgemeinen Informations- und Bildungszwecken und sollte nicht als Rechts- oder Steuerberatung interpretiert werden. Stripe übernimmt keine Gewähr oder Garantie für die Richtigkeit, Vollständigkeit, Angemessenheit oder Aktualität der Informationen in diesem Artikel. Sie sollten den Rat eines in Ihrem steuerlichen Zuständigkeitsbereich zugelassenen kompetenten Rechtsbeistands oder von einer Steuerberatungsstelle einholen und sich hinsichtlich Ihrer speziellen Situation beraten lassen.