Bei der Verkaufssteuer handelt es sich um eine Steuer, die auf die meisten Einzelhandelsumsätze in den USA erhoben wird. Länder außerhalb der USA erheben dagegen die Umsatzsteuer (USt.) und die Waren- und Dienstleistungssteuer (GST). Diese indirekten Steuern unterscheiden sich von direkten Steuern wie der Einkommensteuer, die natürliche und juristische Personen direkt an den Staat abführen.

Die meisten Bundesstaaten und der District of Columbia erheben Verkaufssteuer auf Bundesstaatsebene (Ausnahmen sind Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon). In vielen dieser Bundesstaaten erheben auch andere Gebietskörperschaften wie Landkreise, Städte und Bezirke Steuern. In den einzelnen Bundesstaaten und sogar innerhalb der einzelnen Bundesstaaten gibt es viele unterschiedliche Steuersätze und Produktsteuerregeln, die die Berechnung der Verkaufssteuer erschweren.

Um die Steuergesetze einzuhalten, wird die eingezogene indirekte Steuer an die jeweilige Steuerbehörde abgeführt. Weitere Informationen rund um Verkaufssteuer, indirekte Steuern und Steuervorschriften finden Sie auf unserer Website.

Die Berechnung der Verkaufssteuer in den USA beginnt mit der Ermittlung des korrekten Steuersatzes, der in der Regel auf dem Käuferstandort basiert. Rechnen Sie zunächst den Wechselkurs in eine Dezimalzahl um, indem Sie ihn durch 100 teilen. Multiplizieren Sie dann den Artikelpreis mit dieser Dezimalzahl, um den Verkaufssteuerbetrag zu berechnen. Addieren Sie nun den Verkaufssteuerbetrag zum ursprünglichen Preis, um den fälligen Gesamtbetrag zu ermitteln.

Die genaue Ermittlung des anwendbaren Steuersatzes kann durchaus kompliziert sein. Die Verkaufssteuer wird nicht nur von den Bundesstaaten erhoben, sondern auch von über 13.000 anderen Gebietskörperschaften in den USA, darunter Landkreise, Städte und Sondersteuerbezirke. Und sie alle wenden ihren eigenen Steuersatz an. Daher führt die Ermittlung nur für einen Bundesstaat oder eine Postleitzahl oft zu ungenauen Ergebnissen, da selbst einzelne Postleitzahlen mehrere Steuergebiete beinhalten können. Für eine möglichst genaue Berechnung ist in der Regel eine vollständige Anschrift erforderlich, um den richtigen Zuständigkeitsbereich zu ermitteln und den entsprechenden Steuersatz anzuwenden.

Zur Berechnung von Steuersätzen außerhalb der USA können Sie unseren USt.-Rechner (für Länder wie das Vereinigte Königreich und Irland) und den GST-Rechner (für Länder wie Australien und Kanada) verwenden. Hier erfahren Sie mehr über die internationale Steuerkonformität für Unternehmen.

Anhand der angegebenen Adresse verwendet der Verkaufssteuerrechner die Stripe Tax API, um den bundesstaatlichen und lokalen Verkaufssteuersatz zu ermitteln. Wenn ein Preis eingegeben wird, multipliziert der Rechner Preis und Steuersatz (als Dezimalzahl) und addiert sie zum Gesamtpreis. Wenn Sie beispielsweise einen Artikel für 10 $ kaufen und der Sales-Tax-Satz 5 % beträgt, beträgt die fällige Sales Tax 50 ¢, sodass Ihr Kaufpreis 10,50 $ beträgt (wenn keine weiteren Gebühren oder Steuern anfallen).

Mit unserer Steuersoftware können Sie alle Steuern auf einmal berechnen und einziehen und Steuerregistrierungen und -erklärungen automatisieren. Stripe Tax automatisiert die durchgehende Einhaltung internationaler Steuervorschriften, damit Sie sich ganz auf die Skalierung Ihres Unternehmens konzentrieren können.

Geben Sie die Adressdaten in den Rechner ein und klicken Sie auf „Berechnen“. Schon erhalten Sie den korrekten Verkaufssteuersatz. Sie können ggf. auch eine Aufschlüsselung nach Bundesstaaten, Landkreisen, Städten und Bezirken anzeigen.

Ja, die Verkaufssteuer kann je nach dem Produkt unterschiedlich hoch sein. So werden in einigen Ländern physische Waren besteuert, digitale Produkte wie SaaS jedoch nicht.

Der Rechner legt einen Standardsteuersatz für die eingegebene Adresse oder Region zugrunde. Wenn Sie die Verkaufssteuer für eine bestimmte Produktart berechnen wollen, können Sie das ganz einfach mit Stripe Tax tun. Weitere Informationen zu den von Stripe Tax unterstützten Produkttypen finden Sie unter Produktsteuercodes.

Bevor Sie Verkaufssteuersätze berechnen, müssen Sie in denjenigen US-Bundesstaaten eine Verkaufssteuergenehmigung beantragen, in denen ein Verkaufssteuernexus besteht. Umsatzsteuer-Nexus entsteht in der Regel auf zwei Arten: physisch oder wirtschaftlich. Der Verkaufssteuernexus bedeutet, dass eine hinreichende physische Präsenz oder Aktivität in einem Bundesstaat vorliegt, um dort die Zahlung von Verkaufssteuern zu rechtfertigen. Wirtschaftlicher Nexus bedeutet das Überschreiten der wirtschaftlichen Schwelle eines Bundesstaates für den Gesamtumsatz bzw. die Anzahl der Transaktionen in diesem Bundesstaat. Die Grenzwerte dafür variieren je nach Bundesstaat. Hier erfahren Sie, was einen wirtschaftlichen Nexus begründet.

Sie müssen prüfen, wo ein Verkaufssteuernexus besteht und sich in diesen Bundesstaaten registrieren. Um die Verkaufssteuergenehmigung zu beantragen, benötigen Sie allgemeine Unternehmensinformationen. Beachten Sie, dass bestimmte Bundesstaaten eine geringe Gebühr erheben. Die Registrierung erfolgt online. In dieser Liste finden Sie entsprechende Links.

Sie können die Steuerregistrierung in den USA und über 90 anderen Ländern an Stripe auslagern und von einem vereinfachten Verfahren profitieren, bei dem die Antragsdaten anhand Ihres Stripe-Kontos ausgefüllt werden und der Steuereinzug automatisiert wird.