ภาษีการขายมีการจัดการในระดับรัฐ โดยแต่ละรัฐมีอัตราภาษีการขาย กฎหมาย และกฎการเสียภาษีของผลิตภัณฑ์ของตัวเอง ด้วยเหตุนี้ การพยายามจัดการการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีการขายสําหรับธุรกิจที่กําลังเติบโตด้วยตนเองจึงอาจใช้เวลานาน ขั้นแรก คุณต้องเข้าใจว่าคุณมีภาระหน้าที่ด้านภาษีการขายที่ใดบ้าง ซึ่งหมายถึงการศึกษากฎหมายความเชื่อมโยงด้านภาษีการขายของรัฐ จากนั้น คุณต้องคํานวณอัตราที่ถูกต้อง จากนั้นจึงเรียกเก็บ ยื่น และนําส่งภาษีการขายให้กับแต่ละรัฐ

อย่างไรก็ตาม มีวิธีง่ายกว่าในการจัดการขั้นตอนในการปฏิบัติตามข้อกําหนด ด้านล่างเราจะอธิบายวิธีใช้โซลูชันการทํางานอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายเพื่อช่วยประหยัดเวลาไปพร้อมๆ กับการปฏิบัติตามข้อกําหนด

โปรดทราบว่านี่เป็นข้อมูลภาษีการขายทั่วไป และคุณควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญเพื่อขอคําแนะนําเกี่ยวกับธุรกิจของคุณโดยเฉพาะ

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• ระบบอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายคืออะไร
  
• วิธีดําเนินการตามข้อกําหนดด้านภาษีการขายโดยอัตโนมัติ
  

ระบบอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายคืออะไร

หากคุณถึงเกณฑ์ของความเชื่อมโยงด้านภาษีการขาย ธุรกรรมทุกรายการที่ลูกค้าทําบนเว็บไซต์หรือในร้านค้าของคุณต้องมีการคํานวณภาษีการขาย การคํานวณเหล่านี้จะแตกต่างกันไปตามรายละเอียด เช่น ตําแหน่งที่ตั้งของลูกค้า ตําแหน่งที่ตั้งของธุรกิจ สินค้าหรือบริการที่คุณจําหน่าย และราคาขายของผลิตภัณฑ์ เมื่อคุณเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้าแล้ว คุณจะต้องรายงาน ยื่น และนําส่งภาษีภายในวันที่กําหนด ซึ่งจะแตกต่างกันไปตามรัฐ

โซลูชันอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายช่วยให้งานด้านการปฏิบัติตามข้อกําหนดเหล่านี้ง่ายขึ้น รวมถึงการติดตามตรวจสอบความเชื่อมโยง การยื่นภาษี และการส่งภาษี การปรับขั้นตอนการจัดการภาษีการขายให้ทํางานอัตโนมัติด้วยการมอบหมายงานให้ผู้ให้บริการภายนอกจะช่วยประหยัดเวลาไปพร้อมๆ กับการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดในการจัดการการปฏิบัติตามข้อกําหนดด้วยตัวเอง

วิธีทําให้การปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีการขายของคุณเป็นอัตโนมัติ

การปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีการขายเป็นกระบวนการทีมีหลายขั้นตอนและเน้นรายละเอียด แต่ระบบอัตโนมัติจะช่วยให้การปฏิบัติตามข้อกําหนดง่ายขึ้น คุณสามารถทำให้การดําเนินการแต่ละขั้นตอนเพื่อปฏิบัติตามข้อกําหนดด้านภาษีการขายเป็นอัตโนมัติได้ เราจะอธิบายวิธีทำให้แต่ละแง่มุมของกระบวนการปฏิบัติตามข้อกําหนดการขายทำงานโดยอัตโนมัติด้านล่าง

การติดตามตรวจสอบความเชื่อมโยง

ธุรกิจต่างๆ ในสหรัฐอเมริกาต้องเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้าเมื่อตนมียอดเกินเกณฑ์ที่กําหนด เกณฑ์เหล่านี้เรียกว่าเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ ซึ่งอาจอิงตามรายรับ อิงตามธุรกรรม หรือทั้งสองอย่าง เนื่องจากภาษีการขายอยู่ภายใต้การควบคุมในระดับรัฐ เกณฑ์เหล่านี้จึงแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ

ตัวอย่างเช่น ในเนวาดา ธุรกิจจะต้องเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้าก็ต่อเมื่อมีรายรับเกิน 100,000 ดอลลาร์ หรือธุรกรรม 200 รายการจากลูกค้าในเนวาดาเท่านั้น บางรัฐมีเกณฑ์รายได้หรือกำหนดให้ธุรกิจต้องเกินเกณฑ์รายได้และธุรกรรมก่อนจึงจะเรียกเก็บภาษีขายได้

ธุรกิจต่างๆ สามารถปฏิบัติตามภาระหน้าที่ด้านภาษีการขายได้โดยการมีสถานที่ตั้งทางกายภาพหรือความเชื่อมโยงทางกายภาพในรัฐนั้นๆ ตัวอย่างของกิจกรรมทางธุรกิจที่สามารถสร้างความเชื่อมโยงทางกายภาพ ได้แก่

• สถานที่: สํานักงาน คลังสินค้า ร้านค้า หรือสถานที่ทางกายภาพอื่นๆ ของธุรกิจ การจัดเก็บสินค้าคงคลังมักจะสร้างความเชื่อมโยงทางกายภาพ

• พนักงาน: การมีพนักงาน ผู้รับเหมา พนักงานขาย ผู้ติดตั้ง หรือบุคคลอื่นที่ทํางานให้กับธุรกิจของคุณในรัฐหนึ่งๆ

• กิจกรรม: จําหน่ายผลิตภัณฑ์ที่งานแสดงสินค้าหรืองานกิจกรรมอื่นๆ

เนื่องจากแต่ละรัฐมีเกณฑ์ความเชื่อมโยงของตัวเอง ดังนั้นการตรวจสอบข้อกําหนดด้านความเชื่อมโยงด้วยตัวเองอาจใช้เวลานานเมื่อธุรกิจของคุณเติบโตขึ้น โดยจะต้องมีการติดตามยอดขายและการหาข้อมูลเกี่ยวกับเกณฑ์ความเชื่อมโยงของแต่ละรัฐด้วยตนเอง ทันทีที่คุณถึงเกณฑ์ที่กําหนด คุณจะต้องจดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีการขาย ดังนั้นคุณจึงต้องคอยติดตามแต่ละรัฐที่สร้างยอดขายอย่างต่อเนื่อง ระบบอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายช่วยได้โดยการวิเคราะห์ธุรกรรมการขายทั้งหมดและแจ้งเตือนคุณเมื่อใกล้ถึงหรือเกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงในรัฐใดๆ

การจดทะเบียน

เมื่อพิจารณาแล้วว่ามีภาระหน้าที่ด้านภาษีการขายในรัฐหนึ่งๆ ขั้นตอนถัดไปคือจดทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตภาษีการขาย ใบอนุญาตเหล่านี้เป็นเอกสารเฉพาะสําหรับแต่ละรัฐ และคุณต้องจดทะเบียนใบอนุญาตในแต่ละรัฐที่คุณมีภาระหน้าที่ด้านภาษีการขาย

เนื่องจากแต่ละรัฐมีชุดแบบฟอร์มและกระบวนการจดทะเบียนเป็นของตนเอง การจดทะเบียนใบอนุญาตภาษีการขายด้วยตัวเองในหลายรัฐจึงอาจแย่งเวลาไปจากการทำกิจกรรมทางธุรกิจอื่นๆ โซลูชันอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายหลายๆ ราย (เช่น Stripe Tax) จะจดทะเบียนใบอนุญาตภาษีการขายในนามของคุณเมื่อมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ความเชื่อมโยง

การคํานวณและการเรียกเก็บเงิน

รัฐส่วนใหญ่มีอัตราภาษีการขายระดับรัฐ และหลายๆ รัฐมีอัตราภาษีการขายท้องถิ่นเพิ่มเติมในระดับเขต เทศบาล และระดับเขต อัตราภาษีขายของรัฐต่างๆ จะต้องรวมอัตราภาษีขายทั่วทั้งรัฐและอัตราภาษีขายของท้องถิ่นเข้าด้วยกัน

ในสหรัฐอเมริกามีเขตอํานาจศาลภาษีกว่า 11,000 แห่งในสหรัฐฯ โดยทั้งหมดนี้มีข้อบังคับที่แตกต่างกัน แต่มีอยู่ 5 รัฐที่ไม่เก็บภาษีการขายระดับรัฐ ได้แก่ รัฐอลาสก้า รัฐเดลาแวร์ รัฐมอนแทนา รัฐนิวแฮมป์เชียร์ และรัฐออริกอน แต่อาจจะยังมีการเก็บอัตราภาษีการขายระดับท้องถิ่นในรัฐเหล่านี้

หากต้องการกําหนดอัตราภาษีการขายที่ถูกต้องด้วยตัวเอง คุณจะต้องศึกษากับแต่ละรัฐและเขตอํานาจศาล เพื่อให้แน่ใจว่าคุณเรียกเก็บภาษีในจํานวนที่ถูกต้อง ขั้นตอนนี้เป็นส่วนที่เครื่องมือภาษีการขายจะให้ประโยชน์สูงสุด การคํานวณอัตราภาษีการขายด้วยตนเองอาจทำให้เสียเวลาและเปิดช่องให้มีข้อผิดพลาดและการคํานวณไม่ถูกต้อง การเรียกเก็บเงินภาษีการขายในจํานวนที่ไม่ถูกต้องก็แย่พอแล้ว แต่การเรียกเก็บภาษีการขายเกินจํานวนจากลูกค้าอาจทําให้ลูกค้าได้รับประสบการณ์ที่ไม่น่าพอใจ และการเรียกเก็บจากลูกค้าต่ำกว่าจำนวนจริงอาจทําให้คุณต้องควักกระเป๋าเพื่อชําระเงินส่วนต่างได้

โซลูชันการทํางานอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายจะใช้ยอดภาษีการขายที่ถูกต้องโดยอัตโนมัติและเรียกเก็บจากลูกค้าของคุณ ขณะที่รัฐหรือเมืองต่างๆ มีการเปลี่ยนแปลงอัตราภาษีการขายของตน ผู้ให้บริการควรปรับอัตราดังกล่าวแบบเรียลไทม์ คุณจึงเรียกเก็บภาษีการขายในจํานวนที่ถูกต้องเสมอ

การยื่นและนําส่ง

หลังจากคุณเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้าแล้ว คุณจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายและนําส่งภาษีการขายที่คุณเรียกเก็บไปยังรัฐที่ถูกต้องหรือหน่วยงานภาษีท้องถิ่นอื่นๆ เว็บไซต์ของหน่วยงานภาษีในแต่ละรัฐจะมีรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการยื่นและวันครบกําหนดชําระ วันที่ครบกําหนดอาจแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ และความถี่ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายอาจแตกต่างกันด้วย การยื่นเอกสารตรงเวลาเป็นวิธีที่ดีที่สุดเพื่อหลีกเลี่ยงคค่าปรับและดอกเบี้ยที่มาพร้อมกับการยื่นเอกสารที่มีหนี้ค้างชําระ

แม้ว่าคุณจะยังไม่ได้เรียกเก็บภาษีการขายในรอบการรายงาน แต่คุณก็อาจจําเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการด้วย กรณีแบบนี้เรียกว่า "แบบแสดงรายการภาษีเป็นศูนย์" แต่คุณยังคงจําเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขาย

แต่ละรัฐมีรูปแบบการยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของตนเองและต้องใช้รายละเอียดที่แตกต่างกันไปเมื่อถึงเวลารายงานภาษีการขายที่เรียกเก็บ ระบบอัตโนมัติสําหรับภาษีการขายไม่เพียงช่วยให้คุณไม่พลาดวันครบกําหนดยื่นภาษี แต่ยังกรอกข้อมูลแบบยื่นที่จําเป็นอย่างรวดเร็วและถูกต้องอีกด้วย