Het verlies van vorderingen kan serieuze gevolgen hebben voor een bedrijf als het de liquiditeit van het bedrijf in gevaar brengt. Hieronder leggen we uit wat het verlies van vorderingen inhoudt en hoe je je bedrijf hiertegen kunt beschermen.

Wat staat er in dit artikel?

• Wat is verlies van vorderingen?
  
• Wat veroorzaakt verlies van vorderingen?
  
• Hoe kan het verlies van vorderingen een bedrijf beïnvloeden?
  
• Hoe kun je jezelf beschermen tegen het verlies van vorderingen?
  
• Hoe kun je jezelf beschermen tegen het verlies van vorderingen?
  

Wat is verlies van vorderingen?

Verlies van vorderingen gebeurt als een klant zijn verplichtingen aan een dienstverlener niet nakomt en een factuur niet op tijd betaalt. Als de klant weigert te betalen of failliet gaat, krijgt het bedrijf dat om betaling vraagt zijn geld niet en lijdt het verlies. Bij zakelijke transacties draagt de dienstverlener het risico van wanbetaling als er voorafgaand aan een zakelijke relatie geen maatregelen zijn genomen om zich tegen verlies van vorderingen te beschermen.

Wat zijn de gevolgen van het verlies van vorderingen voor een bedrijf?

Het verlies van vorderingen kan de liquiditeit van een bedrijf in gevaar brengen en leiden tot cashflowproblemen, waardoor het bedrijf niet meer in staat is om zijn financiële verplichtingen op tijd of zelfs helemaal na te komen.

Kleine en middelgrote ondernemingen (kmo's) zijn extra afhankelijk van hoe hun klanten betalen, omdat hun werkkapitaal (het geld dat ze hebben voor hun dagelijkse activiteiten) vaak snel opraakt. In het ergste geval kunnen meerdere verliezen van vorderingen die een verder gezond bedrijf in korte tijd treffen, het liquiditeitsbeheer overbelasten en zelfs tot insolventie leiden.

Het is superbelangrijk om ervoor te zorgen dat dit niet gebeurt en dat de eigen liquiditeit van het bedrijf niet in gevaar komt. Daarom moet elk bedrijf eventuele cashflowproblemen in een vroeg stadium signaleren en voorzorgsmaatregelen nemen tegen het risico van wanbetaling.

Hoe kun je jezelf beschermen tegen verlies van vorderingen?

Het is belangrijk om vroeg maatregelen te nemen om je te beschermen tegen wanbetaling. Door je debiteurenbeheer grondig te herzien en efficiënter te maken, kun je verlies van vorderingen voorkomen. Door bijvoorbeeld de volgende praktijken in je debiteurenbeheer toe te passen, zullen je klanten hun facturen op tijd betalen:

• Factureer op tijd om liquiditeit te garanderen.
  
• Bied betaalmethoden aan die het voor je klanten makkelijker maken om te betalen.
  
• Gebruik vooruitbetalingen voor het leveren van diensten.
  
• Kies voor kortere betalingstermijnen die je eigen liquiditeit niet in gevaar brengen.
  
• Bied betalingsprikkels aan, zoals contante kortingen.
  

We raden ook aan om software te gebruiken om het beheer van vorderingen en debiteuren efficiënter te maken. Zo kun je makkelijker openstaande facturen bijhouden en sneller en systematischer aanmaningen sturen voor gemiste betalingen.

Hoe kun je verliezen op vorderingen voorkomen?

Er zijn ook elementen die je kunt doen om mogelijke betalingsproblemen al te voorkomen voordat je een zakelijke relatie begint. Hier zijn de belangrijkste:

1. Kredietcontrole

Controleer de kredietwaardigheid van potentiële zakenpartners en hun bedrijfsgegevens om het risico op oninbare vorderingen te minimaliseren. De volgende bronnen zijn handig om de kredietwaardigheid van een bedrijf te beoordelen:

• SCHUFA
  
• Creditreform
  
• Handelsregister
  
• IHK
  
• Staatsblad
  

Kredietcontroles kunnen ook worden uitgevoerd door externe betalingsdienstaanbieders. Bij het beoordelen van de kredietwaardigheid is vooral het eerdere betalingsgedrag van een potentiële zakenpartner belangrijk: hoe betrouwbaar is het bedrijf in kwestie als het gaat om het voldoen van openstaande betalingen? Heeft het bedrijf ooit te maken gehad met aanmaningsprocedures of zelfs insolventieprocedures?

Het is een goed idee om in de contractvoorwaarden te zetten dat de handelspartner akkoord gaat met een kredietcontrole. Dit beschermt de dienstverlener, wat vooral handig is als bedrijven grotere contracten sluiten die bij verlies van vorderingen tot grote financiële schade kunnen leiden. In zulke gevallen moet er een kredietcontrole worden gedaan voordat het contract wordt getekend.

2. Factoring

Gebruik factoringdiensten om je debiteurenbeheer uit te besteden: een extern bedrijf regelt alle facturering (factureren, aanmaningen, enz.) en neemt het risico van verlies van vorderingen op zich. Hierbij verkoop je je vorderingen aan een factoringbedrijf. Je moet wel factoringkosten betalen, maar het factoringbedrijf draagt dan het risico van financieel verlies. De gemiddelde kosten van factoring bedragen meestal 1% van het vorderingvolume. Er zijn ook kosten voor regelmatige kredietcontroles.

Factoring biedt je bedrijf betrouwbare bescherming tegen liquiditeitstekorten. Het grootste voordeel van factoring is zelfs de verbetering van de liquiditeit: factoringbedrijven maken maar liefst 80% tot 90% van het bedrag van de vorderingen over aan het betreffende bedrijf zodra de kredietcontrole is afgerond. Dit verhoogt de liquiditeit en biedt ook financiële flexibiliteit voor investeringen.

Nog een voordeel: door je debiteurenbeheer geheel of gedeeltelijk uit te besteden, kun je je meer richten op je eigenlijke bedrijfsactiviteiten. Bovendien verlaag je je personeelskosten voor de boekhouding, waardoor je geld overhoudt voor factoringkosten.

3. Verzekering

Sluit een verzekering af tegen het risico van oninbare vorderingen. Een handelskredietverzekering kan bijvoorbeeld betalingsachterstanden dekken. Hieronder leggen we uit waar je op moet letten.

Hoe kun je jezelf beschermen tegen het risico dat je geld niet krijgt?

Bedrijven kunnen een handelskredietverzekering afsluiten, die het verlies van vorderingen dekt in het geval dat een debiteur niet kan of wil betalen. Deze verzekering biedt compensatie voor het verlies van vorderingen tot het verzekerde bedrag in het geval dat vorderingen niet kunnen worden geïnd. Voordat bedrijven een handelskredietverzekering afsluiten, moeten ze zorgvuldig het dekkingsbedrag en de vereisten controleren waaraan moet worden voldaan om in aanmerking te komen voor dekking bij wanbetaling.

Het afsluiten van een handelsverzekering is vooral belangrijk in tijden van economische crisis. In een economische recessie leiden prijsstijgingen en toenemende kostendruk namelijk tot aanzienlijk meer gevallen van verlies van vorderingen. Zelfs klanten die in het verleden hun facturen altijd netjes hebben betaald, kunnen steeds vaker niet meer betalen. Een handelsverzekering kan bedrijven enige verlichting bieden in deze situatie en kan zowel voor binnenlandse als internationale handel worden afgesloten.

Een handelskredietverzekering beschermt niet alleen tegen het verlies van vorderingen, maar zorgt ook voor stabiliteit in de eigen liquiditeit van het bedrijf, wat op zijn beurt de relatie met zijn zakenpartners verbetert. Een handelskredietverzekering biedt bedrijven dus verschillende voordelen die misschien niet meteen duidelijk zijn. Bedrijven moeten echter nog steeds afwegen of een handelskredietverzekering voor hen de moeite waard is, waarbij ze vooral rekening moeten houden met hun branche en klantenbestand.

Is een handelskredietverzekering de moeite waard?

Er is geen simpel antwoord op de vraag hoeveel een handelskredietverzekering kost. Er zijn verschillende elementen die de kosten van een verzekering bepalen, vooral de handelspartners van het bedrijf dat verzekerd moet worden en de branche waarin het actief is. Een verzekeringsmaatschappij bepaalt de kosten van een verzekering op basis van de risico's die eraan verbonden zijn. De kosten variëren afhankelijk van de verzekeraar en de dekkingsgraad.

Hoe dan ook, de kosten voor het afsluiten van een kredietverzekering zijn veel lager dan het mogelijke financiële verlies als je geld niet terugkrijgt. Bovendien kun je de kosten van een kredietverzekering aftrekken van de belasting als bedrijfskosten. Dus puur financieel gezien is een kredietverzekering meestal de moeite waard voor een bedrijf.

Bij de afweging of een kredietverzekering de moeite waard is, spelen echter niet alleen de kosten een rol. Veel belangrijker voor elk bedrijf is de totale kosten-batenanalyse: wat zijn de voordelen van een handelskredietverzekering en welke verliezen kan deze voor het bedrijf voorkomen? Bedrijven moeten daarom ook rekening houden met het volgende:

In sommige sectoren komen wanbetalingen vaker voor dan in andere, dus in sommige gevallen kan een kredietverzekering echt nodig zijn.
Als je bedrijf erg afhankelijk is van tijdige betalingen om de lopende kosten te dekken, zorgt een handelskredietverzekering die verliezen op vorderingen dekt voor meer liquiditeit.

Uiteindelijk hangt het ook af van hoe risicovol je bedrijf is, of je bereid bent om zelf een betalingsachterstand op te vangen (dus zonder verzekering). Je kunt ook een risicoanalyse voor je bedrijf doen, wat meestal een goed beeld geeft of een handelskredietverzekering je bedrijf kan beschermen tegen financieel verlies, of dat het niet echt nodig is. Het is ook slim om een expert te raadplegen voordat je besluit om een handelskredietverzekering af te sluiten.