La pérdida de créditos puede tener graves consecuencias para una empresa si supone una amenaza para su liquidez. A continuación, explicamos qué significa la pérdida de créditos y cómo puedes proteger tu empresa contra ella.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Qué es la pérdida de créditos?
  
• ¿Qué causa la pérdida de créditos?
  
• ¿Cómo puede afectar la pérdida de créditos a una empresa?
  
• ¿Cómo puedes protegerte contra la pérdida de créditos?
  
• ¿Cómo puedes asegurarte contra la pérdida de créditos?
  

¿Qué es la pérdida de créditos?

La pérdida de créditos se produce cuando un deudor incumple sus obligaciones con un proveedor de servicios y no paga una factura a tiempo. Si el cliente se niega a pagar o es insolvente, la empresa que solicita el pago no recibe su dinero e incurre en pérdidas. En las transacciones comerciales, el proveedor de servicios asume el riesgo de incumplimiento del pago si no se han tomado medidas de protección contra la pérdida de créditos antes de entablar una relación comercial.

¿Cómo puede afectar la pérdida de créditos a una empresa?

La pérdida de créditos puede amenazar la liquidez de una empresa y provocar dificultades de flujo de caja, lo que puede hacer que la empresa sea incapaz de cumplir sus propias obligaciones financieras a tiempo o incluso en absoluto.

Las pequeñas y medianas empresas (PYME) dependen especialmente de las prácticas de pago de sus clientes, ya que el capital circulante (es decir, el capital disponible para las operaciones cotidianas) tiende a sobrecargarse muy rápido hasta sus límites. En el peor de los casos, las múltiples pérdidas de créditos que afectan a una empresa en buen estado en un breve período de tiempo pueden sobrecargar la gestión de la liquidez e incluso conducir a la insolvencia.

Es fundamental garantizar que esto no suceda en primer lugar y que no se ponga en riesgo la propia liquidez de la empresa. Por lo tanto, toda empresa debe identificar cualquier problema de liquidez en una fase temprana y tomar precauciones contra el riesgo de incumplimiento de los pagos.

¿Cómo puedes protegerte contra la pérdida de créditos?

Es importante adoptar medidas tempranas para protegerte del incumplimiento en los pagos. La revisión exhaustiva de tus procesos de gestión de créditos y su mayor eficiencia en general te ayudará a prevenir la pérdida de créditos. Por ejemplo, la adopción de las siguientes prácticas en tu proceso de gestión de créditos ayudará a tus clientes a pagar sus facturas a tiempo:

• Factura a tiempo para garantizar la liquidez.
  
• Ofrece métodos de pago que faciliten el pago a tus clientes.
  
• Implementa pagos por adelantado para la prestación de servicios.
  
• Opta por plazos de pago más breves que no pongan en riesgo tu propia liquidez.
  
• Ofrece incentivos de pago, como descuentos por pagos en efectivo.
  

También te recomendamos que utilices un software para optimizar la gestión de los créditos y las cuentas por cobrar. De esta manera te resultará más fácil hacer un seguimiento de las facturas pendientes y enviar reclamaciones de pago de forma más rápida y sistemática.

¿Cómo se pueden prevenir las pérdidas de créditos?

También hay medidas que puedes tomar para prácticamente eliminar los posibles incumplimientos de pagos antes incluso de que comience una relación comercial. A continuación, se detallan las más importantes:

1. Verificación de crédito

Comprueba la solvencia de los posibles socios comerciales, así como sus registros empresariales, para minimizar el riesgo de pérdida de créditos. Las siguientes fuentes son útiles para evaluar el crédito de una empresa:

• SCHUFA
  
• Creditreform
  
• Registro mercantil
  
• IHK
  
• Boletín Oficial del Estado
  

Los proveedores de servicios de pago externos también pueden realizar verificaciones de crédito. A la hora de evaluar la solvencia, el historial de pagos de un posible socio comercial es especialmente importante: ¿qué tan fiable es la empresa en cuestión a la hora de liquidar los pagos pendientes? ¿Han pasado alguna vez por procesos de reclamación de pago o incluso por procedimientos de insolvencia?

Es recomendable que las empresas incluyan en las cláusulas del contrato que el socio comercial se compromete a someterse a una verificación de crédito. Esto protege al proveedor de servicios, lo que es especialmente aconsejable cuando las empresas suscriben contratos de mayor envergadura que acarrearían importantes perjuicios financieros en caso de pérdida de créditos. En tales casos, debe realizarse una verificación de crédito antes de firmar el contrato.

2. Factoring

Utiliza los servicios de factoring para tercerizar la gestión de tus cuentas por cobrar: una empresa externa se encarga de toda la facturación (emisión de facturas, reclamaciones de pago, etc.) y asume el riesgo de pérdida de créditos. Esto implica la venta de tus créditos a una empresa de factoring. Aunque tienes que pagar comisiones de factoring, es la empresa de factoring la que asume el riesgo de pérdida financiera. El costo promedio del factoring suele ser del 1 % del volumen de los créditos. También hay costos por las verificaciones periódicas de crédito.

El factoring ofrece a tu empresa una protección fiable contra la falta de liquidez. De hecho, la mayor ventaja del factoring es el aumento de la liquidez: las empresas de factoring transfieren entre el 80 % y el 90 % del volumen de los créditos a la empresa en cuestión en cuanto se ha completado la verificación de crédito. Esto aumenta la liquidez y también proporciona flexibilidad financiera para las inversiones.

Otra ventaja: externalizar parte o la totalidad de la gestión de tus cuentas por cobrar te permite centrarte más en tu negocio real. También reduce tus costos de personal contable y libera el efectivo para las comisiones de factoring.

3. Seguros

Contrata un seguro contra la pérdida de créditos. El seguro de crédito comercial, por ejemplo, puede incumplimientos en los pagos. A continuación te explicamos lo que debes tener en cuenta.

¿Cómo puedes asegurarte contra la pérdida de créditos?

Las empresas pueden contratar un seguro de crédito comercial, que cubre la pérdida de créditos en caso de que un deudor no pueda o no quiera pagar. En caso de que no se puedan cobrar los créditos, el seguro indemniza las pérdidas de créditos hasta el importe asegurado. Antes de contratar un seguro de crédito comercial, las empresas deben comprobar cuidadosamente el importe de la cobertura y los requisitos que deben cumplirse para que el seguro cubra el incumplimiento de un pago.

La contratación de un seguro de crédito comercial es especialmente importante en tiempos de crisis económica. Esto se debe a que, en una recesión económica, los aumentos de precios y la mayor presión sobre los costos provocan un número significativamente mayor de casos de pérdida de créditos. Incluso los clientes que han liquidado sus facturas con fiabilidad en el pasado pueden verse cada vez más incapaces de pagar. El seguro de crédito comercial puede ofrecer a las empresas cierto alivio ante esta situación, y puede contratarse tanto para el comercio nacional como para el internacional.

El seguro de crédito comercial no solo protege contra la pérdida de créditos, sino que también proporciona estabilidad a la propia liquidez de la empresa, lo que a su vez mejora su relación con sus socios comerciales. Por tanto, el seguro de crédito comercial ofrece a las empresas varias ventajas que pueden no resultar obvias a primera vista. Ahora bien, las empresas deben evaluar si les conviene contratar un seguro de crédito comercial, teniendo en cuenta su sector y su cartera de clientes en particular.

¿Vale la pena contratar un seguro de crédito comercial?

No hay una respuesta sencilla a la pregunta de cuánto cuesta un seguro de crédito comercial. Hay varios factores que determinan el costo del seguro, principalmente los socios comerciales de la empresa que se va a asegurar y el sector en el que opera. Una compañía aseguradora determina el costo del seguro en función de los riesgos implicados. Los costos varían en función de la aseguradora y del importe de la cobertura.

En cualquier caso, los costos de contratar un seguro de crédito comercial serán significativamente inferiores a las pérdidas financieras probables en caso de pérdida de créditos. Además, el costo del seguro de crédito es deducible a efectos fiscales como gasto empresarial, por lo que, desde un punto de vista puramente financiero, el seguro de crédito comercial suele valer la pena para una empresa.

Sin embargo, a la hora de considerar si vale la pena contratar un seguro de crédito, no solo influye el costo. El cálculo global de la relación costo-beneficio es mucho más importante para cada empresa: ¿cuál es el beneficio del seguro de crédito comercial y qué pérdidas puede evitar para la empresa? Así, las empresas también deben pensar en lo siguiente:

El incumplimiento de los pagos es más frecuente en unos sectores que en otros, por lo que el seguro de crédito comercial puede ser imprescindible en algunos casos.
Si tu empresa depende especialmente de recibir los pagos a tiempo para cubrir los gastos corrientes, un seguro de crédito comercial que cubra las pérdidas de créditos te garantizará una mayor liquidez.

En última instancia, también depende de la tolerancia al riesgo individual de la empresa, si está dispuesta a asumir un incumplimiento de pago por sí misma (es decir, sin seguro). Asimismo, puedes realizar un análisis de riesgos para tu empresa, que suele ofrecer una visión bastante clara de si el seguro de crédito comercial podría proteger a tu empresa de pérdidas financieras, o si no es una necesidad absoluta. También deberías consultar a un experto del sector antes de decidir si contratas un seguro de crédito comercial.