La Pennsylvania vanta una lunga tradizione commerciale e inventiva, dal suo ruolo fondamentale nella fondazione degli Stati Uniti alla vivace gamma di start-up tecnologiche e piccole imprese che oggi la popolano. Le principali città dello Stato, come Filadelfia e Pittsburgh, vantano vivaci comunità imprenditoriali. Nel 2023, la Pennsylvania aveva il sesto prodotto interno lordo più alto degli Stati Uniti. Le zone più rurali offrono di tutto, dai terreni agricoli per le imprese agricole locali alle pittoresche cittadine con boutique e ristoranti. Queste regioni così diverse creano un ambiente accogliente per gli imprenditori.

Di seguito spiegheremo come avviare un'attività in Pennsylvania, dalle pratiche burocratiche e fiscali necessarie agli incentivi finanziari che potresti voler prendere in considerazione. Ecco cosa devi sapere.

Contenuto dell'articolo

• Perché avviare un'attività in Pennsylvania?
  
• Come si registra un'attività in Pennsylvania?
  
• Quali tasse devono prendere in considerazione le attività in Pennsylvania?
  
• Di quali permessi e licenze potrebbe aver bisogno la tua attività?
  
• Quali risorse sono disponibili per gli imprenditori della Pennsylvania?
  
• In che modo Stripe Atlas può esserti d'aiuto
  

Perché avviare un'attività in Pennsylvania?

Il clima sociale ed economico diversificato della Pennsylvania significa che c'è una nicchia per ogni tipo di impresa. Potresti avviare una piccola impresa da casa ed espanderla in seguito o creare subito un'impresa in tutto lo stato. Il governo statale continua a cercare modi per attrarre nuovi progetti.

La robusta popolazione della Pennsylvania di oltre 13 milioni di residenti crea un mercato sano per le attività. Secondo un rapporto dell'Ufficio del turismo della Pennsylvania, nel 2022 ci sono stati 192,4 milioni di visitatori nello stato, con un aumento di oltre 12,0 milioni rispetto al 2021. I turisti visitano lo stato per i suoi siti storici, le bellezze naturali e tante altre cose. Le nuove imprese in Pennsylvania possono attingere all'interesse locale e non statale.

Ecco alcuni motivi per cui le persone decidono di avviare le loro attività in Pennsylvania:

• Vantaggio in termini di posizione: la Pennsylvania si trova nel cuore della regione medio-atlantica, a breve distanza da grandi città come New York e Washington, D.C. L'accesso a più rotte di trasporto semplificano le spedizioni e la logistica.

• Varietà nel settore: l'economia della Pennsylvania comprende settori come l'assistenza sanitaria, l'istruzione, la produzione, la tecnologia e l'ospitalità. Pittsburgh ha abbracciato il settore tecnologico, diventando un polo per lo sviluppo di software, la ricerca sull'IA e la robotica. Nel frattempo, Filadelfia è un hub per le scienze della vita, i prodotti farmaceutici e i servizi finanziari.

• Forza lavoro e talenti: le principali università (ad esempio, University of Pennsylvania, Penn State, Carnegie Mellon) generano un ampio pool di professionisti. Questo aiuta le aziende che hanno bisogno di personale con competenze specializzate. Sono diffusi anche i college comunitari e i programmi di formazione, che supportano gli artigiani e la forza lavoro orientata ai servizi.

• Reti di supporto: in molte contee sono presenti Small Business Development Center (SBDC), oltre a camere di commercio che aiutano gli imprenditori a entrare in contatto con mentori e risorse.

Come si registra un'attività in Pennsylvania?

Come ogni altro stato, in Pennsylvania sono previsti requisiti legali specifici per la registrazione e il funzionamento delle attività. La Pennsylvania raggruppa la maggior parte di ciò che serve per registrare un'attività sul sito web del Dipartimento di Stato, il che agevola l'avvio dell'attività per i nuovi imprenditori. Ecco i passaggi che dovrai compiere per costituire la tua attività e iniziare a operare in Pennsylvania.

Scegli la struttura dell'attività

Innanzitutto, dovrai scegliere una struttura aziendale e registrare la tua attività. Consultare un commercialista o un avvocato può aiutarti a scegliere la struttura più adatta ai tuoi piani futuri. Ecco le opzioni disponibili:

• Ditta individuale: l'attività è proprietà di una sola persona. È una buona opzione per gli operatori unici della propria attività. Per questo tipo di business, in genere non è necessario registrarsi formalmente presso lo stato se si utilizza la propria ragione sociale.

• Partnership: due o più persone condividono la titolarità dell'azienda. Può trattarsi di una società in nome collettivo o di una società in accomandita semplice, a seconda del livello di responsabilità e coinvolgimento. Dovrai registrare la tua attività presso il Dipartimento di Stato della Pennsylvania e potresti aver bisogno di un accordo di partnership formale, soprattutto per una società in accomandita semplice o a responsabilità limitata.

• Società a responsabilità limitata (LLC): questo tipo di attività offre ai titolari la tutela della responsabilità personale, consentendo al contempo la tassazione pass-through. Per registrarla, dovrai depositare un certificato di organizzazione presso il Dipartimento di Stato.

• Società di capitali (C-Corp o S-Corp): si tratta di un accordo formale che può essere utile per attirare gli investitori. Per registrare questo tipo di attività, devi depositare l'atto costitutivo e gestire alcune formalità aziendali. Ad esempio, dovrai creare uno statuto e tenere assemblee annuali degli azionisti.

Il sistema di deposito elettronico del Dipartimento di Stato è spesso il percorso più rapido per la registrazione formale delle attività. Puoi presentare i moduli online, pagare le commissioni e usufruire di tempi di consegna più rapidi rispetto ai moduli cartacei.

Registra la ragione sociale

Se hai intenzione di utilizzare un marchio al posto del tuo nome legale, devi registrare un nome commerciale, ovvero un nome fittizio. Dovrai registrare questo nome presso il Dipartimento di Stato della Pennsylvania, ma prima di poterlo fare, devi verificare che la ragione sociale scelta sia disponibile. Le LLC e le società per azioni non sono autorizzate a condividere il nome con le attività esistenti. Esiste un database online in cui è possibile verificare se un'altra entità registrata in Pennsylvania sta già utilizzando tale nome. E se hai intenzione di registrarlo in futuro, potresti voler controllare anche i database federali.

Se gestisci una ditta individuale con il tuo nome, puoi saltare questo passaggio.

Richiedi un numero di identificazione del datore di lavoro (EIN) federale

Quasi tutti i tipi di attività trarranno vantaggio dall'avere un EIN, che è un numero di nove cifre che l'Internal Revenue Service (IRS) utilizza per monitorare la tua entità. Se hai intenzione di assumere personale o aprire un conto bancario aziendale, hai bisogno di un numero EIN. Puoi fare domanda sul sito web IRS senza alcun costo.

Registra l'attività per le imposte in Pennsylvania

Se la tua attività vende beni, potresti aver bisogno di una licenza per l'imposta sulle vendite. Se hai dipendenti, devi registrarti per la ritenuta d'acconto e l'imposta per l'indennità di disoccupazione. Il modulo PA-100 (registrazione delle imprese della Pennsylvania) consente di completare queste registrazioni elettronicamente.

Raccogli eventuali altre licenze a livello statale o locale

A seconda del settore in cui operi, potresti aver bisogno dell'approvazione di consigli o commissioni specifici della Pennsylvania. Ad esempio, i ristoranti necessitano dell'approvazione dei dipartimenti sanitari e alcuni servizi professionali richiedono la licenza del Pennsylvania Bureau of Professional and Occupational Affairs. Anche i distretti, le città e le contee potrebbero richiedere permessi aggiuntivi o approvazioni urbanistiche. Verifica con la tua amministrazione comunale in modo da non scoprire restrizioni inaspettate in seguito.

Quali imposte devono considerare le attività in Pennsylvania?

La contabilità può essere uno degli aspetti più complicati della gestione di un'attività, soprattutto per i fondatori che se ne occupano per la prima volta. Le regole variano a seconda di ciò che vendi, della struttura della tua attività e della presenza di dipendenti. Le imposte della Pennsylvania includono alcune sfumature che ti consigliamo di esaminare.

Imposta statale sul reddito

• Imposta sul reddito delle persone fisiche: se sei un titolare di ditta individuale o se la tua attività è un'entità pass-through come una S-Corp o LLC, potresti dover pagare l'imposta sul reddito delle persone fisiche della Pennsylvania sulla tua quota di profitti. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche della Pennsylvania è una percentuale fissa, il che semplifica i calcoli rispetto alle aliquote differenziate di altri stati.

• Imposta sul reddito netto delle società: se la tua attività è registrata come C-Corp, devi pagare l'imposta sul reddito delle società. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle società della Pennsylvania è pari al 7,99%.

Imposta su vendite e uso

Se vendi beni (e, in alcuni casi, eroghi determinati servizi), dovrai riscuotere e versare l'imposta sulle vendite statale. L'aliquota statale generale della Pennsylvania è del 6%, con aggiunte locali in luoghi come Filadelfia e la contea di Allegheny che aumentano il tasso. Anche se non hai una vetrina fisica, potresti dover riscuotere l'imposta sulle vendite se hai una presenza online che raggiunge i residenti della Pennsylvania.

Imposte locali

Le imposte locali della Pennsylvania includono una serie di imposte locali sul reddito guadagnato e alcuni comuni impongono imposte sui privilegi aziendali. Potresti anche dover versare un'imposta sui servizi locali, che in genere ammonta a una piccola somma per dipendente. Cerca le imposte per la città o la contea in cui stai aprendo il negozio, perché le regole locali possono variare.

Imposta sull'indennità di disoccupazione

Se disponi di personale, devi pagare le tasse sull'indennità di disoccupazione allo stato. Le tariffe possono variare a seconda della valutazione dell'esperienza della tua attività. Puoi presentare il documento online accedendo al Department of Labor and Industry.

Imposte sui salari

I datori di lavoro devono trattenere l'imposta sul reddito delle persone fisiche della Pennsylvania dai salari. Devi depositare gli importi trattenuti presso lo stato e presentare dichiarazioni periodiche.

Di quali permessi e licenze potrebbe aver bisogno la tua attività?

I requisiti di licenza della Pennsylvania dipendono fortemente da ciò che vendi o dal servizio che fornisci. Alcune attività avranno bisogno solo di una licenza commerciale locale di base, mentre altre potrebbero aver bisogno di certificazioni avanzate. Ricontrolla sempre sia a livello statale che locale: potrebbero esserci regolamenti a livello di contea per campi specializzati o potrebbero esserci requisiti dipendenti dalla zona. In caso di dubbi, una visita o una telefonata all'ufficio comunale locale può aiutarti a chiarire di quali moduli o tariffe hai bisogno.

Ecco cosa aspettarsi in base al tuo settore.

Ristoranti e servizi di ristorazione

Qualsiasi attività che gestisce alimenti o bevande deve soddisfare gli standard del dipartimento sanitario locale. Per verificare le condizioni igienico-sanitarie, è necessario sottoporsi a ispezioni e quindi ottenere una licenza che approvi la cucina e la sala.

Servizi professionali

I lavori in ambito contabilità, legale, medico e immobiliare spesso richiedono licenze specializzate da parte degli ordini professionali dello stato. A seconda del campo, queste commissioni richiedono spesso credenziali di istruzione, esami e formazione continua.

Edilizia e appalti

Sono previsti requisiti per la registrazione come appaltatori di lavori di ristrutturazione domestici. Devi inoltre rispettare i regolamenti edilizi locali e l'Home Improvement Consumer Protection Act.

Licenza per l'imposta sulle vendite

Se vendi prodotti (o determinati servizi soggetti a tassazione), devi registrarti per ottenere una licenza per l'imposta sulle vendite, a volte chiamata permesso di vendita. Questa licenza ti consente di riscuotere l'imposta sulle vendite dai clienti e di versarla al Department of Revenue.

Quali risorse sono disponibili per gli imprenditori della Pennsylvania?

Molte organizzazioni in Pennsylvania si dedicano a vedere crescere nuove attività. Si va da piccoli gruppi di quartiere a grandi reti diffuse nell'intero stato. Non devi affrontare tutto in autonomia: attingere a reti consolidate può darti idee, partnership e supporto morale e finanziario. Esiste anche una vasta gamma di sovvenzioni, prestiti e altri programmi che possono aiutarti a finanziare la tua attività.

Ecco alcune risorse che potrebbero esserti disponibili.

Prestiti della Pennsylvania Industrial Development Authority

Questi prestiti sostengono una serie di iniziative, dal settore manifatturiero a quello basato sui servizi. I tassi di interesse possono essere più favorevoli rispetto ai prestiti bancari convenzionali e alcune linee di credito mirano alla creazione di posti di lavoro. Consulta il Department of Community & Economic Development per le linee guida sull'idoneità.

SBDC

Questi centri si trovano presso college e università di tutto lo stato e forniscono consulenza gratuita. Possono aiutarti a creare un business plan, capire le proiezioni finanziarie e mettere in pratica la presentazione per potenziali partner.

Ben Franklin Technology Partners

Questa organizzazione si concentra sulla tecnologia e offre consulenza, opportunità di finanziamento e connessioni per gli innovatori. Ogni filiale locale personalizza i propri programmi in base alle esigenze delle aziende locali.

Sovvenzioni locali e sgravi fiscali

Alcuni comuni vogliono attrarre nuove imprese per rivitalizzare le loro comunità. Offrono programmi come riduzioni delle tasse sulla proprietà per un determinato numero di anni se si sviluppano determinate aree o si aprono vetrine in distretti designati. Pittsburgh, ad esempio, ha iniziative di miglioramento del quartiere e Filadelfia si concentra sui corridoi commerciali.

Crediti d'imposta nella Keystone Innovation Zone (KIZ)

Questi crediti sono stati concepiti per stimolare la crescita nei college e nelle università della Pennsylvania e possono compensare parte del carico fiscale se la tua attività soddisfa i criteri del programma. Potresti essere in grado di vendere o trasferire il credito d'imposta se non puoi utilizzarlo completamente, a seconda delle tue finanze.

Capitoli SCORE

SCORE è un'organizzazione nazionale senza scopo di lucro che mette in contatto volontari esperti con nuovi imprenditori per il mentoring. Molti capitoli della Pennsylvania coordinano eventi e workshop.

Camere di commercio locali

Le camere di commercio locali sono luoghi eccellenti per incontrare altri imprenditori, partecipare a eventi di networking e promuovere i tuoi servizi. Molte camere di commercio possono anche indicarti sovvenzioni o programmi locali per il miglioramento delle attività.

Microprestiti da organizzazioni non profit

Organizzazioni come Kiva e le Local Community Development Financial Institutions (CDFI) possono offrire microprestiti. Questi importi ridotti potrebbero essere sufficienti per coprire un'attrezzatura o un budget iniziale di marketing. Sebbene siano meno formali dei finanziamenti che riceveresti tramite una banca tradizionale, questi prestiti possono essere importanti per consentire nuove iniziative.

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Accettare pagamenti e operazioni bancarie prima dell'arrivo dell'EIN

Dopo aver costituito la tua società, Atlas richiede il tuo EIN. I fondatori con un numero di previdenza sociale statunitense, un indirizzo e un numero di cellulare sono idonei per l'elaborazione accelerata da parte dell'IRS, mentre gli altri riceveranno l'elaborazione standard, che può richiedere un po' più di tempo. Inoltre, Atlas consente i pagamenti e le operazioni bancarie pre-EIN, in modo che tu possa iniziare ad accettare pagamenti ed effettuare transazioni prima dell'arrivo del tuo EIN.

Acquisto di azioni da parte del fondatore senza contanti

I fondatori possono acquistare le azioni iniziali utilizzando la loro proprietà intellettuale (ad esempio, diritti d'autore o brevetti) anziché denaro contante, con la prova dell'acquisto conservata nella tua Dashboard Atlas. Per poter utilizzare questa funzione, il valore della tua proprietà intellettuale deve essere pari o inferiore a 100 $; se possiedi una proprietà intellettuale di valore superiore, consulta un avvocato prima di procedere.

Presentazione automatica della dichiarazione fiscale 83(b)

I fondatori possono presentare una dichiarazione fiscale 83(b) per ridurre le imposte sul reddito personale. Atlas la presenterà per te, che tu sia un fondatore statunitense o non statunitense, tramite posta certificata USPS con tracciabilità. Riceverai una dichiarazione 83(b) firmata e la prova dell'avvenuta presentazione direttamente nella tua Dashboard Stripe.

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