Comprendre le fonctionnement des numéros de compte bancaire internationaux (IBAN) est essentiel pour faire des affaires dans toute l'Europe. Ils apparaissent sur factures, les relevés de paie, les pages de virement et les transferts transfrontaliers, et si vous vous trompez, les paiements échouent. Si vous opérez dans ou avec des pays comme les Pays-Bas, vous devez savoir comment les IBAN sont structurés, validés et utilisés. Vous trouverez ci-dessous un guide détaillé expliquant comment fonctionnent les IBAN et comment les utiliser correctement dans un contexte commercial réel.

Sommaire

• Qu’est-ce qu’un IBAN?
  
• Comment les IBAN sont-ils utilisés aux Pays-Bas?
  
• Comment fonctionne un IBAN néerlandais?
  
• Quand dois-je utiliser un IBAN?
  
• Comment puis-je valider ou calculer un IBAN?
  
• Pourquoi le système IBAN est-il important pour les entreprises aux Pays-Bas?
  
• Comment puis-je éviter les problèmes de paiement liés à l'IBAN?
  

Qu’est-ce qu’un IBAN?

Un IBAN est un moyen normalisé d'identifier un compte bancaire à l'échelle internationale. Il est utilisé en plus d'un numéro de compte bancaire standard pour identifier le compte, et il est écrit dans un format reconnu à l'échelle internationale. Selon le pays, un IBAN peut contenir jusqu'à 34 caractères.

La norme IBAN a débuté en Europe et comprend maintenant 88 pays à travers l'Europe, le Moyen-Orient, les Caraïbes et au-delà. Avant les IBAN, chaque pays avait son propre format de numéro de compte, ce qui rendait les paiements transfrontaliers lents, sujets aux erreurs et plus difficiles à retracer.

Les IBAN ne remplacent pas les numéros de compte locaux; ils les contiennent dans un format qui indique aux banques exactement où envoyer de l'argent. Dans des régions comme les États-Unis, le Canada ou la plupart de l'Asie, les banques n'utilisent pas les IBAN à l'interne, mais si vous envoyez de l'argent vers un pays qui les utilise, vous devrez fournir le numéro du destinataire.

Comment les IBAN sont-ils utilisés aux Pays-Bas?

Aux Pays-Bas, le système IBAN est le fondement des virements bancaires nationaux et internationaux. Ce changement intervient dans le cadre de la migration Espace unique de paiement en euros (SEPA), qui a permis aux pays de la zone euro de se soumettre à une norme de paiement unique conçue pour simplifier les envois d'argent transfrontaliers. Voici ce que cela signifie dans la pratique :

• Les IBAN sont désormais standard : L'IBAN est le format de compte par défaut pour les transferts internationaux, ainsi que pour les transferts locaux. Lorsqu'un client d'Utrecht paie une entreprise locale, il utilise un IBAN. Lorsque cette entreprise paie un fournisseur en Espagne, elle l'utilisera également.
  
• Les anciens numéros de compte néerlandais font maintenant partie du système IBAN : Ces anciens numéros, connus sous le nom de rekeningnummers, existent toujours, mais ils ont été intégrés au système IBAN. Aujourd'hui, il n'y a pas de format national distinct — tout est IBAN, par conception.
  

Par conséquent, les IBAN néerlandais apparaissent partout. Les employeurs utilisent les IBAN pour payer les salaires. C'est la façon dont les clients paient leurs factures de services publics. Les IBAN sont ce que vous, en tant que propriétaire d'entreprise, entrez dans un logiciel de comptabilité ou partagez avec des clients étrangers. Si vous envoyez ou recevez de l'argent en euros à partir d'un compte néerlandais, vous devez utiliser un IBAN.

Codes BIC ou SWIFT

Vous verrez parfois les codes Business Identifier Codes (BIC) ou Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) référencés à côté des IBAN. Ceux-ci identifient la banque et la succursale impliquées dans une transaction, un peu comme un code postal pour votre banque. Dans la plupart des cas, surtout aux Pays-Bas ou dans l'ensemble de la zone euro, vous n'avez plus besoin de vous inquiéter des BIC. L'IBAN contient suffisamment de renseignements, y compris l'identifiant de la banque, pour que les systèmes de paiement puissent extraire automatiquement le code BIC correct.

Depuis 2016, les règles SEPA permettent aux banques de traiter les paiements libellés en euros en utilisant uniquement l'IBAN. Bien que les BIC existent toujours en arrière-plan, en particulier pour les paiements internationaux de valeur supérieure ou autres que l'euro, l'IBAN est suffisant pour la plupart des paiements aux Pays-Bas.

Comment fonctionne un IBAN néerlandais?

Chaque pays qui utilise des IBAN suit une structure numérique spécifique. Aux Pays-Bas, cette structure comporte 18 caractères. Si vous voyez un IBAN tel que NL91 ABNA 0417 1643 00, voici comment le décomposer :

• NL : Cela vous indique qu'il s'agit d'un compte néerlandais.
  
• 91 : Ce sont les deux chiffres de contrôle utilisés pour valider le numéro.
  
• ABNA : Il s'agit d’un numéro d’institution à quatre lettres, et dans ce cas, il identifie la banque ABN AMRO. Les numéros d’institution néerlandais les plus courants sont INGB (ING Bank), RABO (Rabobank) et SNSB (SNS Bank).
  
• 0417164300 : Il s'agit du numéro de compte à 10 chiffres.
  

Qu'est-ce qui rend le système IBAN fiable

Les chiffres de contrôle (c.-à-d. les deux numéros juste après le code de pays) sont calculés à l'aide d'un algorithme qui vérifie si l'IBAN a été entré correctement. Si quelqu'un se trompe ne serait-ce que d'un seul chiffre, la validation échouera probablement et le système signalera l'erreur avant que le transfert ne soit effectué.

Cette auto-vérification rend le système IBAN moins sujet aux erreurs humaines. Il fait partie de la plupart des plateformes de services bancaires en ligne, des logiciels de comptabilité et des systèmes de paiement.

Quand dois-je utiliser un IBAN?

Il est obligatoire d'utiliser les IBAN pour tous les paiements en euros dans la région SEPA et pour les transferts internationaux avec de nombreux autres pays. Ils sont utilisés pour tout, des virements aux fournisseurs et des remboursements de dépenses aux paiements de salaire et aux déclarations du gouvernement. Vous devrez utiliser un IBAN dans les cas suivants :

• Envoyer de l’argent vers l'Europe ou tout pays utilisant des IBAN
  
• Envoyer de l'argent en Europe
  
• Faire des paiements intérieurs dans les pays SEPA
  
• Collecter des paiements par prélèvement SEPA
  
• Se faire payer par un client établi en Europe ou dans tout pays qui utilise des IBAN
  

Si les banques émettrices et réceptrices se trouvent dans des pays qui ne prennent pas en charge l'IBAN, comme les États-Unis, la Chine ou le Japon, vous utiliserez d'autres identifiants, tels que des numéros de compte locaux, des codes d’acheminement, des codes SWIFT ou des BIC. Mais chaque fois qu'un paiement implique au moins un pays IBAN, l'IBAN est obligatoire.

Comment puis-je valider ou calculer un IBAN?

La plupart des banques et des prestataires de services de paiement effectuent automatiquement une vérification de validation de l'IBAN lorsque vous entrez le numéro pour vous assurer que l'IBAN saisi est dans le bon format. Mais si vous voulez en vérifier un manuellement, utilisez un outil de validation IBAN en ligne pour vérifier la longueur, la structure du pays et vérifier les chiffres de contrôle.

Pendant la transition SEPA, les banques européennes ont offert des calculateurs IBAN qui pouvaient créer l'IBAN complet à partir d'anciens numéros de compte locaux et des identificateurs bancaires correspondants. De nombreuses banques néerlandaises offrent encore ce service aux clients, en changeant de compte ou en mettant à jour les systèmes.

Assurez-vous simplement que vous utilisez une source fiable pour le service, comme la banque elle-même ou une plateforme financière bien établie, surtout lorsque vous saisissez des données sensibles.

Bonnes pratiques

• Vérifiez toujours la longueur de l'IBAN : Chaque pays a une longueur IBAN fixe (par exemple, 18 caractères aux Pays-Bas, 22 en Allemagne, 27 en France). Si le numéro est trop court ou trop long, c'est un signal d'alarme immédiat.
  
• L'espacement n'a pas d'importance, mais les caractère : Les IBAN sont souvent écrits en blocs de quatre pour plus de lisibilité, mais lorsque vous en saisissez un dans un formulaire, vous retirez généralement les espaces. Quoi qu'il en soit, les caractères sous-jacents doivent être corrects.
  
• Ne croyez pas que la validation soit synonyme d'exactitude : Un numéro IBAN valide peut toujours appartenir à la mauvaise personne. Vérifiez toujours auprès du bénéficiaire, surtout pour les gros transferts.
  

Pourquoi le système IBAN est-il important pour les entreprises aux Pays-Bas?

L'IBAN est une infrastructure importante pour les entreprises des Pays-Bas. C'est ainsi que les paiements circulent en Europe, que les factures sont payées et que les entreprises à sens unique se conforment aux réglementations de l'UE en matière de paiement. Voici pourquoi le système est important.

Il débloque l'accès au marché européen

Tous les paiements en euros dans la zone SEPA — qui comprend les 27 États membres de l'UE, les 3 pays de l'Espace économique européen (EEE) et plusieurs pays non membres de l'UE — nécessitent un IBAN.

C'est obligatoire pour les transactions en euros

Depuis 2014, les entreprises néerlandaises sont tenues d'utiliser les IBAN pour tous les transferts et prélèvements automatiques libellés en euros, même à l'intérieur des Pays-Bas.

Il réduit les échecs et les retards de paiement

Les IBAN comprennent des chiffres de contrôle intégrés qui permettent aux systèmes bancaires de détecter les erreurs avant que l'argent ne soit envoyé.

Il permet des paiements plus ponctuels au-delà des frontières

Si vous envoyez une facture sans IBAN répertorié à un client, par exemple, en Belgique ou en Allemagne, il y a de fortes chances que le paiement soit retardé ou échoue complètement. L'inscription de votre IBAN sur les factures, les contrats et les formulaires de paiement permet aux fonds de circuler dans le système.

Il permet les modèles de prélèvement automatique et d'abonnement

Si vous utilisez le prélèvement SEPA pour collecter les paiements des clients (par exemple, pour un abonnement logiciel-service (SaaS) ou pour la facturation des services publicshttps://stripe.com/resources/more/saas-subscription-models-101-a-guide-for-getting-started), vous devrez collecter leurs IBAN. Stripe simplifie ce processus en gérant en toute sécurité le mandat et le flux de paiement, mais l'IBAN reste l'identifiant principal du compte bancaire débité.

Il maintient les coûts de transaction bas

Les transferts SEPA qui utilisent des IBAN sont généralement gratuits ou très peu coûteux, même pour les paiements transfrontaliers. Il s’agit d’un changement important par rapport aux frais de virement traditionnels.

Comment puis-je éviter les problèmes de paiement liés à l'IBAN?

Les IBAN sont conçus pour réduire les erreurs, mais des problèmes peuvent quand même survenir. Beaucoup se résume à des erreurs humaines, comme des fautes de frappe ou des noms qui ne correspondent pas. Cependant, la plupart des problèmes peuvent être évités en suivant les pratiques simples ci-dessous.

Vérifiez toujours l'IBAN

Cela peut sembler évident, mais c'est là que de nombreux problèmes commencent. Les fautes de frappe sont faciles à faire, surtout avec de longues chaînes de lettres et de chiffres. Les bonnes pratiques sont les suivantes :

• Divisant le nombre en blocs de quatre lors de sa lecture, jusqu'à ce qu'il reste une paire de chiffres (p. ex. NL91 ABNA 0417 1643 00)
  
• Recoupement par rapport à la source originale (p. ex. facture, courriel, etc.)
  
• Le copier directement à partir de la banque ou du système de gestion des relations clients (CRM) plutôt que de le retaper
  

Utilisez les outils de validation

La plupart des plateformes bancaires valident automatiquement les IBAN avant de traiter les paiements. Mais si vous en saisissez un dans un système manuellement ou que vous l'avez reçu par courriel, cela vaut la peine de l'exécuter via un vérificateur IBAN. N'oubliez pas que ces services ne peuvent pas vous dire si le compte est actif ou s'il appartient à la bonne personne—seulement que l'IBAN est correctement formaté.

Surveillez la confusion entre les lettres et les chiffres

Les IBAN sont alphanumériques. Cela signifie que la lettre O et le chiffre 0 ne sont pas interchangeables, ce qui est également le cas avec la lettre I et le numéro 1. Une erreur courante consiste à confondre un numéro d'institution comme INGB avec 1NGB. Vérifiez toujours les caractères d'un IBAN avant d'effectuer une transaction.

Vérifiez la propriété du compte lorsque c'est possible

Dans certains pays, les systèmes de paiement vous avertissent si le nom du compte ne correspond pas à l'IBAN, mais ce n'est pas une garantie. Si vous envoyez un paiement important, confirmez auprès du destinataire, idéalement par un deuxième canal, que l'IBAN est correct et qu'il lui appartient.

Soyez prudent avec les changements de dernière minute

Si vous recevez un courriel inattendu indiquant que votre fournisseur a « mis à jour ses coordonnées bancaires », arrêtez-vous et vérifiez le auprès d'une personne-ressource connue. La fraude sur les factures est courante, et un chiffre modifié dans un faux IBAN peut rediriger des fonds vers le compte d'un acteur frauduleux.

Maintenez les systèmes internes prêts à l'IBAN

Si vous traitez des paiements au moyen d'un logiciel de comptabilité ou de planification des ressources de l'entreprise (ERP), assurez-vous que vos systèmes prennent en charge les champs IBAN complets et validez-les avant d'initier les transferts. Cela permet d'éviter les erreurs de formatage qui peuvent entraîner des rejets ou ralentir le rapprochement.

Agissez rapidement en cas de problème

Si un paiement rebondit en raison d'un IBAN non valide, il est généralement retourné sur votre compte. Mais s'il réussit et s'il est transmis au mauvais compte (parce que l'IBAN était valide, mais incorrect), vous devrez immédiatement contacter votre banque pour essayer de récupérer les fonds. Plus vous attendez, plus cela devient difficile.