Las empresas que prestan servicios de pagos en Alemania necesitan una autorización por escrito de la Autoridad Federal de Supervisión Financiera (BaFin), ya que estas empresas están sujetas a la Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG). En particular, las empresas deben asegurarse de realizar comprobaciones minuciosas para establecer si están sujetas a la ley. Si lo están y no disponen de autorización, se arriesgan a problemas legales y a graves sanciones económicas. En este artículo, analizaremos qué es la ZAG, a quién afecta y qué servicios de pago están sujetos a la ley o están exentos de ella. También analizaremos en qué deben centrarse las empresas cuando se trata de transferencias de fondos y transacciones de pago a través de tarjetas de regalo.

¿Qué contiene este artículo?

• ¿Qué es la Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG)?
  
• ¿A quién afecta la ZAG?
  
• ¿Qué servicios de pago están cubiertos por la ZAG?
  
• ¿Qué deben tener en cuenta las empresas cuando se trata de transferencias de fondos?
  
• ¿Qué transacciones de pago no están cubiertas por la ZAG?
  
• ¿Qué deben tener en cuenta las empresas en las transacciones con tarjetas de regalo?
  

¿Qué es la Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG)?

La Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG) es una ley alemana que permite a los proveedores de servicios de pago y a las entidades prestar servicios de pago. En un principio, estos servicios estaban reservados exclusivamente a los bancos tradicionales. Gracias a la ZAG, todas las entidades no bancarias que prestan servicios de pago comerciales pueden obtener autorización para hacerlo. Esto da lugar a varios derechos, así como deberes que se regulan a través de la ZAG. Entre otras cosas, estas incluyen la obligación de obtener autorización de la Autoridad Federal de Supervisión Financiera (BaFin).

La ZAG se introdujo para habilitar y hacer cumplir la supervisión de los servicios de pago en Alemania. Es la implementación nacional de las Directivas europeas de servicios de pago. Los orígenes de la ZAG se encuentran en la primera Directiva de Servicios de Pago de la Unión Europea, o PSD por sus siglas en inglés. Cuando se publicó por primera vez en 2007, la PSD pretendía crear un marco legal uniforme para los servicios transfronterizos de los proveedores de servicios de pago en toda Europa. Alemania trasladó la directiva a la legislación nacional en 2009 a través de la Ley de Implementación de los Servicios de Pago, también conocida como Ley que implementa las disposiciones de supervisión de la Directiva de Servicios de Pago. Al hacerlo, las operaciones de cuentas corrientes, las transferencias financieras y los negocios con tarjetas de crédito fueron eliminados de la lista de operaciones bancarias que requerían autorización. En esencia: a partir de este momento, los bancos no eran las únicas instituciones capaces de ofrecer estos servicios de pagos.

Sin embargo, solo pasaron unos años antes de que fuera necesario introducir cambios en la directiva europea. Estos incluían el reconocimiento de nuevas tecnologías y modelos de empresa a medida que la digitalización pasaba a primer plano. Como resultado, en 2015 se emitió la segunda Directiva de Servicios de Pago de la Unión Europea (PSD2). Contenía un conjunto de nuevas normativas destinadas a aumentar la seguridad de las transacciones de pago en el mercado europeo, así como a permitir una mayor competencia a través de la expansión de los servicios de pago. La PSD2 también tuvo que ser «traducida» a la legislación alemana: desde enero de 2018 está en vigor la Ley de Supervisión de Servicios de Pago, aún vigente, también conocida como Ley de implementación de la Segunda Directiva de Servicios de Pago.

¿A quién afecta la ZAG?

Según la sección 1 del artículo 1, la ZAG afecta tanto a las entidades de pago como a los proveedores de servicios de pago. Las primeras son todas las empresas que prestan servicios de pago comerciales. Los servicios de pago se consideran comerciales si se han establecido por un cierto período y tienen como objetivo generar ganancias. Dichos servicios de pago están sujetos a la ZAG incluso si se ofrecen únicamente como complemento de otra actividad fuera del sector financiero.

Los proveedores de servicios de pago (PSP) incluyen todas las entidades de dinero electrónico, las entidades de crédito CRR y las entidades de pago, así como el Banco Central Europeo, el Deutsche Bundesbank y otros bancos centrales de la Unión Europea si prestan servicios de pago al margen de su capacidad como autoridad monetaria. También se mencionan el gobierno federal, los estados, los municipios y las asociaciones municipales, junto con los organismos responsables de las administraciones federales o estatales; por implicación, esto también significa la administración de la deuda pública, las instituciones de la seguridad social y la Agencia Federal de Empleo, bajo la condición de que presten servicios de pago fuera de su autoridad soberana.

Para tener una comprensión básica de los servicios de pago, ayuda pensar en una relación entre tres personas: para cada servicio de pago, hay pagadores, destinatarios de pagos y proveedores de servicios de pago. Los proveedores de servicios de pago ayudan a los pagadores a transferir fondos a los destinatarios.

¿Qué servicios de pago están cubiertos por la ZAG?

Los siguientes servicios de pago están enumerados en la ZAG en la sección 1 del artículo 1. Por lo tanto, están sujetos a la normativa legal pertinente:

• Transacciones de depósito: servicios que permiten realizar depósitos en efectivo en una cuenta de pago, así como todas las operaciones necesarias para mantener una cuenta de pago.
  
• Transacciones de retiro: servicios que permiten retirar efectivo de una cuenta de pago, así como todas las operaciones necesarias para mantener una cuenta de pago.
  
• Transacciones de débito directo:transacciones de pago realizadas mediante débito directo en la cuenta de un usuario o en la cuenta de proveedores de servicios de pago de terceros.
  
• Transacciones con tarjeta de pago:transacciones de pago realizadas con una tarjeta de pago a la cuenta de un usuario o a la cuenta de proveedores de servicios de pago de terceros.
  
• Transacciones de transferencia: transacciones de pago realizadas mediante transferencia de crédito bancario a la cuenta de un usuario o a la cuenta de un proveedor de servicios de pago de terceros.
  
• Transacciones de pago con concesión de crédito:transacciones de pago que están cubiertas por una línea de crédito para usuarios de servicios de pago (consulta la sección 4 del artículo 3 de la ZAG).
  
• Adquisiciones: la emisión de instrumentos de pago o la aceptación y facturación de transacciones de pago.
  
• Transacciones de envío de dinero: servicios en los que el dinero se transfiere a nombre del pagador, del destinatario o del proveedor de servicios de pago que actúa en su nombre. Esto se realiza sin crear una cuenta de pago.
  
• Servicios de iniciación de pagos: servicios en los que se inicia una orden de pago a instancias de un usuario en relación con una cuenta de pago mantenida con otros proveedores de servicios de pago.
  
• Servicios de información sobre cuentas: servicios que proporcionan a los titulares de la cuenta información sobre sus cuentas de pago con uno o varios proveedores de servicios de pago.
  

Ejemplo: Lieferheld

La definición de servicio de pago de la ZAG es amplia. Como consecuencia, también afecta a muchas empresas de servicios no financieros. Un buen ejemplo es el servicio de reparto «Lieferheld», que ahora ha sido absorbido y ya no opera con su nombre original. Como intermediario de comida y bebida, el Tribunal Regional de Colonia clasificó a Lieferheld como «entidad de pago». ¿Por qué? Se considera que la empresa proporciona servicios de transferencia de fondos porque el dinero pagado por los clientes se transfiere, en su mayor parte, a las empresas de catering. Por lo tanto, Lieferheld estaba sujeta a la Ley de Supervisión de Servicios de Pago y necesitaba autorización de la BaFin para operar.

¿Qué deben tener en cuenta las empresas cuando se trata de transferencias de fondos?

El «fallo Lieferheld» emitido por el Tribunal Regional de Colonia sirve como ejemplo destacado de una empresa que proporciona servicios de transferencia de fondos, y otras empresas deberían tener en cuenta las lecciones aprendidas. En caso de duda, casi todos los modelos de negocio que implican el envío de fondos de terceros están sujetos a la ZAG y, por lo tanto, requieren la autorización de BaFin. Esto se aplica no solo a los servicios de entrega de comida para llevar, sino también a todos los demás servicios de entrega. En la mayoría de los casos, los mercados en línea, los modelos de plataforma o las agencias de empleo también están sujetos a la ZAG. Por lo tanto, las empresas deben prestar especial atención a comprobar si prestan servicios de transferencia de fondos y, en consecuencia, requieren autorización.

BaFin lleva a cabo sus propias comprobaciones en las empresas para evaluar si prestan servicios de transferencia de fondos. Sin embargo, aunque la agencia federal no tome medidas por sí misma, es posible que las empresas se vean sometidas a su escrutinio. En una ocasión, Lieferheld fue demandada por un competidor con un modelo de negocio similar, que en realidad había obtenido él mismo la autorización. El competidor denunció una infracción de la ley de competencia, debido a que Lieferheld no había obtenido la autorización pertinente. El número de casos similares ha aumentado considerablemente en los últimos años. Las empresas quieren evitar sufrir desventajas frente a sus competidores, por lo que se apresuran a insistir en el cumplimiento de los requisitos regulatorios financieros. A menudo, las infracciones se denuncian directamente a BaFin.

Ejemplos: Fiduciarias, agencias de cobro y empresas de factoring

Los servicios de las fiduciarias también pueden considerarse como transferencia de fondos, siempre que acepten y envíen sumas de dinero. Esto también se aplica a todas las actividades de las agencias de cobro cuando se trata de recuperar deudas. Según BaFin, únicamente la recuperación de cuentas por cobrar impagas (por ejemplo, deudas tributarias, facturas médicas, pagos de préstamos, etc.) no entra actualmente en el ámbito de aplicación de la normativa ZAG. El factoring también se considera una forma de transferencia de fondos, al menos en los casos en los que el servicio prestado se centra en la liquidación de pagos desde un punto de vista económico y no en la financiación de los socios contractuales.

¿Qué transacciones de pago no están cubiertas por la ZAG?

La sección 2 de la ZAG describe ciertas transacciones de pago que no se consideran servicios de pago. Por lo tanto, pueden prestarse sin autorización. Estas incluyen las siguientes:

• Pagos directos en efectivo
  
• Transacciones de pago a través de agentes comerciales o reguladores centrales para transportes comerciales de efectivo
  
• Procesos de reembolso en efectivo (por ejemplo, retiros de efectivo en un supermercado)
  
• Transacciones de cambio de dinero en efectivo
  
• Transacciones de pago basadas en una tarjeta de regalo, cheque, letra de cambio, cheque de viajero o giro postal en papel
  
• Transacciones de pago dentro de un sistema de pago o acreditación de fondos
  
• Transacciones de pago relacionadas con la administración de activos de valores
  
• Servicios técnicos para la prestación de servicios de pago
  
• Sistemas de pago en redes limitadas o con una gama de productos restringida, e instrumentos con fines sociales o fiscales
  
• Transacciones de pago a través de redes/servicios de comunicaciones electrónicas
  
• Transacciones de pago internas/grupales
  
• Servicios de retiro de efectivo
  
• Recepción y envío de fondos como parte de la actividad benéfica
  

¿Qué deben tener en cuenta las empresas en las transacciones con tarjetas de regalo?

Las tarjetas regalo son un medio de pago muy común. Las transacciones de pago con tarjeta dentro de una red limitada —conocida como sistema de pago en red— son, por tanto, especialmente relevantes para muchas empresas. Esto se aplica, entre otras cosas, a las tarjetas regalo, de cliente o de combustible que solo utiliza la empresa en cuestión. Las tarjetas de pago, como las que se utilizan en cantinas, estadios deportivos, parques de vacaciones o en los campus universitarios, también forman parte del sistema de pago en red.

Además, las tarjetas de transporte público, que se utilizan para comprar billetes, también entran en esta definición. Según la ZAG, los pagos realizados con este tipo de tarjetas no constituyen un servicio de pagos. Por lo tanto, no requieren autorización de BaFin. Las empresas pueden beneficiarse de esta excepción, pero también deben examinar caso por caso si las tarjetas se limitan, de hecho, a una red autónoma. En muchos casos, existe una delgada línea entre las actividades que no requieren autorización y las que sí.

Si deseas información más detallada sobre la Ley de Supervisión de Servicios de Pago, puedes consultar la correspondiente hoja informativa de BaFin. Para informarte sobre temas similares, visita nuestra colección de recursos o ponte en contacto directamente con nuestro equipo de ventas.