As empresas que fornecem serviços de pagamentos na Alemanha precisam de autorização por escrito da Autoridade Federal de Supervisão Financeira (BaFin), porque essas empresas estão sujeitas à Lei de Supervisão de Serviços de Pagamentos (ZAG). Em particular, as empresas devem se certificar de que realizam verificações cuidadosas para determinar se estão sujeitas à lei. Se estiverem, e não tiverem autorização, correm o risco de sofrer problemas jurídicos e graves penalidades financeiras. Neste artigo, discutiremos o que é a ZAG, a quem ela afeta e quais serviços de pagamento estão sujeitos à lei ou estão isentos dela. Também exploraremos no que as empresas precisam se concentrar quando se trata de remessas financeiras e transações de pagamento com cartões-presente.

O que será abordado neste artigo?

• O que é a Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento (ZAG)?
  
• Quem é afetado pela ZAG?
  
• Quais serviços de pagamento são abrangidos pela ZAG?
  
• O que as empresas devem ter em mente quando se trata de remessas financeiras?
  
• Quais transações de pagamento não são abrangidas pela ZAG?
  
• O que as empresas devem ter em mente nas transações com cartões-presente?
  

O que é a Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento (ZAG)?

A Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento (ZAG) é uma lei alemã que permite que provedores de serviços de pagamentos e instituições forneçam serviços de pagamentos. Originalmente, isso era reservado aos bancos tradicionais. Graças à ZAG, todas as instituições não bancárias que fornecem serviços de pagamentos comerciais podem obter autorização para isso. Isso resulta em vários direitos, além de deveres que são regulamentados pela ZAG. Entre outras coisas, isso inclui a exigência de obter autorização da Autoridade Federal de Supervisão Financeira (BaFin).

A ZAG foi criada para permitir e impor a supervisão dos serviços de pagamento na Alemanha. É a implementação nacional das Diretivas Europeias de Serviços de Pagamento. As origens da ZAG estão na primeira Diretiva de Serviços de Pagamento da União Europeia, ou PSD, abreviadamente. Quando foi publicada pela primeira vez em 2007, a PSD tinha como objetivo criar uma estrutura jurídica uniforme para serviços transfronteiriços de provedores de serviços de pagamentos em toda a Europa. A Alemanha transpôs a diretiva para a legislação nacional em 2009 por meio da Lei de Implementação de Serviços de Pagamento, também conhecida como a Lei que implementa as disposições de supervisão da Diretiva de Serviços de Pagamento. Ao fazer isso, as transações de contas correntes, transferências financeiras e cartões de crédito foram removidas da lista de transações bancárias que exigem autorização. Em essência: a partir desse momento, os bancos não eram as únicas instituições capazes de oferecer esses serviços de pagamento.

No entanto, apenas alguns anos se passaram até que mudanças precisassem ser feitas na diretriz europeia. Essas mudanças incluíam o reconhecimento de novas tecnologias e modelos de negócio à medida que a digitalização se destacava. Como resultado, a segunda Diretiva de Serviços de Pagamento da União Europeia (PSD2) foi emitida em 2015. Ela continha um conjunto de novas regulamentações destinadas a aumentar a segurança das transações de pagamento no mercado europeu, além de permitir maior concorrência por meio da expansão dos serviços de pagamento. A PSD2 também teve de ser "traduzida" para a lei alemã: a Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento, que ainda é válida, está em vigor desde janeiro de 2018 e também é conhecida como a Lei de Implementação da Segunda Diretiva de Serviços de Pagamento.

Quem a ZAG afeta?

De acordo com a Seção 1 do Artigo 1, a ZAG afeta tanto as instituições de pagamento quanto os provedores de serviços de pagamentos. Os primeiros são todas as empresas que fornecem serviços de pagamentos comerciais. Os serviços de pagamento são considerados comerciais se tiverem sido estabelecidos por um determinado período e tiverem como objetivo a obtenção de lucro. Esses serviços de pagamentos estão sujeitos à ZAG mesmo que sejam fornecidos apenas como auxiliares de outras atividades fora do setor financeiro.

Provedores de serviços de pagamentos (PSPs) incluem todas as instituições de moeda eletrônica, instituições de crédito CRR e instituições de pagamento, bem como o Banco Central Europeu, o Deutsche Bundesbank e outros bancos centrais da União Europeia, caso prestem serviços de pagamento fora de sua capacidade como autoridade monetária. Também são mencionados o governo federal, os estados, os municípios e as associações municipais, juntamente com os órgãos responsáveis das administrações federais ou estaduais; por implicação, isso também significa a administração da dívida pública, as instituições de seguridade social e a Agência Federal de Emprego, desde que prestem serviços de pagamento fora de sua autoridade soberana.

Para obter uma compreensão básica dos serviços de pagamento, é útil pensar em um relacionamento entre três pessoas: para cada serviço de pagamentos, há pagadores, destinatários de pagamentos e provedores de serviços de pagamento. Os provedores de serviços de pagamento ajudam os pagadores a transferir fundos para os destinatários.

Quais serviços de pagamento são abrangidos pela ZAG?

Os seguintes serviços de pagamento estão listados na ZAG na Seção 1 do Artigo 1. Eles estão, portanto, sujeitos aos regulamentos jurídicos relevantes:

• Transações de depósito: serviços que permitem a realização de depósitos em dinheiro em uma conta de pagamento, bem como todas as operações necessárias para manter uma conta de pagamento
  
• Transações de retirada: serviços que permitem retirar dinheiro de uma conta de pagamento, bem como todas as operações necessárias para manter uma conta de pagamento
  
• Transações de débito automático: transações de pagamento feitas por débito direto na conta de um usuário ou na conta de provedores de serviços de pagamentos de terceiros
  
• Transações com cartão de pagamento: transações de pagamento feitas usando um cartão de pagamento para a conta de um usuário ou para a conta de provedores de serviços de pagamentos de terceiros
  
• Transações de transferência: transações de pagamento feitas por meio de transferência bancária para a conta de um usuário ou para a conta de um provedor de serviços de pagamentos de terceiros
  
• Transações de pagamento com concessão de crédito: transações de pagamento que são cobertas por uma linha de crédito para usuários de serviços de pagamento (consulte a Seção 4 do Artigo 3 da ZAG)
  
• Aquisições: a emissão de instrumentos de pagamento ou a aceitação e o faturamento de transações de pagamento
  
• Transações de remessa de dinheiro: serviços nos quais o dinheiro é transferido em nome do pagador, do destinatário ou do provedor de serviços de pagamentos agindo em nome deles. Isso é feito sem a criação de uma conta de pagamento
  
• Serviços de iniciação de pagamento: serviços em que um pedido de pagamento é iniciado por instigação de um usuário em relação a uma conta de pagamento mantida com outros provedores de serviços de pagamento
  
• Serviços de informações de conta: serviços que fornecem aos titulares da conta informações sobre suas contas de pagamento com um ou mais provedores de serviços de pagamento
  

Exemplo: Lieferheld

A definição da ZAG de um serviço de pagamento é ampla. Como resultado, ela também afeta muitas empresas de serviços não financeiros. Um exemplo importante é o serviço de entrega "Lieferheld", que agora foi incorporado a outra empresa e não opera mais com seu nome original. Como intermediário de alimentos e bebidas, o Tribunal Regional de Colônia classificou a Lieferheld como uma "instituição de pagamento". Por quê? Considera-se que a empresa fornece remessa financeira porque o dinheiro pago pelos clientes é, em sua maior parte, repassado para as empresas de catering. Portanto, a Lieferheld estava sujeita à Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento e precisava de autorização da BaFin para operar.

O que as empresas devem ter em mente quando se trata de remessa financeira?

O "veredicto da Lieferheld" proferido pelo Tribunal Regional de Colônia serve como um excelente exemplo de uma empresa que fornece remessas financeiras, e outras empresas devem prestar atenção às lições aprendidas. Em caso de dúvida, quase todos os modelos de negócios que envolvem a transferência de fundos de terceiros estão sujeitos à ZAG e, portanto, exigem autorização da BaFin. Isso se aplica não apenas aos serviços de entrega de comida para viagem, mas também a todos os outros serviços de entrega. Na maioria das circunstâncias, marketplaces da Internet, modelos de plataforma ou agências de emprego também estão sujeitos à ZAG. As empresas devem, portanto, tomar cuidado extra para verificar se prestam serviços de remessa financeira e, como resultado, precisam de autorização.

A BaFin faz suas próprias verificações nas empresas para avaliar se elas prestam serviços de remessa financeira. Entretanto, mesmo que a agência federal não tome medidas, é possível que as empresas sejam submetidas ao seu escrutínio. A Lieferheld já foi processada por um concorrente com um modelo de negócio semelhante, que na verdade havia obtido autorização. O concorrente sinalizou uma violação da lei de concorrência, devido ao fato de a Lieferheld não ter obtido a autorização relevante. O número de casos semelhantes aumentou significativamente nos últimos anos. As empresas querem evitar sofrer qualquer desvantagem em relação a seus concorrentes e, portanto, são rápidas em insistir na conformidade com os requisitos regulatórios financeiros. As violações são frequentemente relatadas diretamente à BaFin.

Exemplos: fiduciários, agências de cobrança e empresas de factoring

Os serviços dos fiduciários também podem ser considerados remessa financeira, desde que aceitem e transfiram somas de dinheiro. Isso também se aplica a todas as atividades das agências de cobrança no que diz respeito à recuperação de dívidas. De acordo com a BaFin, apenas a recuperação de contas a receber não pagas (por exemplo, débitos tributários, faturas médicas, pagamentos de empréstimos etc.) não se enquadra atualmente nos regulamentos da ZAG. O factoring também é considerado uma forma de remessa financeira, pelo menos nos casos em que o serviço prestado se concentra na liquidação de pagamentos do ponto de vista econômico e não no financiamento dos parceiros contratuais.

Quais transações de pagamento não são abrangidas pela ZAG?

A Seção 2 da ZAG descreve determinadas transações de pagamento que não são consideradas serviços de pagamento. Portanto, elas podem ser fornecidas sem autorização. São elas:

• Pagamentos diretos em dinheiro
  
• Transações de pagamento por meio de agentes comerciais ou reguladores centrais para transporte comercial de dinheiro
  
• Processos de cashback (por exemplo, retiradas de dinheiro em um supermercado)
  
• Transações de troca de dinheiro em espécie
  
• Transações de pagamento estabelecidas em um cartão-presente, cheque, fatura, cheque de viagem ou pedido postal em papel
  
• Transações de pagamento em um sistema de pagamento ou de liquidação de fundos
  
• Transações de pagamento conectadas ao serviço de ativos de títulos
  
• Serviços técnicos para a prestação de serviços de pagamento
  
• Sistemas de pagamento em redes limitadas ou com uma gama limitada de produtos, e instrumentos para fins sociais ou tributários
  
• Transações de pagamento em redes/serviços de comunicações eletrônicas
  
• Transações de pagamento internas/do grupo
  
• Serviços de retirada de dinheiro
  
• Recebimento e transferências de dinheiro como parte de atividades beneficentes
  

O que as empresas devem ter em mente nas transações com cartões-presente?

Os cartões-presente são um meio de pagamento muito comum. As transações de pagamento com cartão em uma rede limitada — conhecidas como sistema de pagamento em rede — são, portanto, particularmente relevantes para muitas empresas. Entre outras coisas, isso se aplica a cartões-presente, de cliente ou de combustível que são usados somente pela empresa em questão. Os cartões de pagamento, como os usados em cantinas, estádios esportivos, parques de férias ou em campi universitários, também fazem parte do sistema de pagamento em rede.

Além disso, os cartões de transporte público, que são usados para comprar passagens, também se enquadram nessa definição. De acordo com a ZAG, os pagamentos efetuados com tais cartões não constituem um serviço de pagamento. Portanto, não requerem autorização da BaFin. As empresas podem se beneficiar dessa exceção, mas também devem examinar, caso a caso, se os cartões estão, de fato, limitados a uma rede autônoma. Em muitos casos, há uma linha tênue entre as atividades que não precisam de autorização e as que precisam.

Para obter informações mais detalhadas sobre a Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento, você pode consultar a folha de informações relevante da BaFin. Para saber mais sobre tópicos semelhantes, confira nossa cobrança de recursos ou entre em contato diretamente com nossa equipe de vendas.