将您的英国业务扩展到美国时，您需要采取的第一步是获得雇主识别码 (EIN)。申请流程是为美国企业设计的，因此国际创始人可能会遇到更多困难，尤其是在决定哪些字段留空、如何在没有美国地址的情况下申请，以及英国企业为何需要雇主识别码时。

下面，我们将解释英国企业为何以及何时可能需要美国雇主识别码、如何申请以及获得雇主识别码后会发生什么。

本文内容

• 什么是雇主识别码？英国企业为什么需要它？
  
• 英国企业是否可以在没有美国实体的情况下获得雇主识别码？
  
• 英国企业如何申请雇主识别码？
  
• 收到雇主识别码后会发生什么？
  

什么是雇主识别码？英国企业为什么需要它？

美国雇主识别码 (EIN) 是由美国国税局颁发的联邦税号。雇主识别码类似于英国的唯一纳税人编号 (UTR)。这是美国国税局追踪您企业在美国税务系统中的活动的方式。

您将使用雇主识别码来申报税务文件、雇用美国员工、开设美国商业银行账户、申请许可证等。该号码不像密码那样是私有的，但它仍然很敏感，因为银行和支付平台使用它来验证您的企业身份。一旦颁发，只要企业存在，雇主识别码就一直属于您（除非企业结构发生重大变化）。

如果您在美国开展业务，则可能需要雇主识别码。以下是一些要求英国企业申请雇主识别码的活动：

• 雇用美国员工： 如果您向美国的员工支付工资，则需要雇主识别码来报告工资、申报工资税文件和签发 W-2 等表格。即使您的企业完全位于英国，当您有美国员工时，美国国税局也要求您提供美国税号。

• 开立美国商业银行账户： 大多数美国银行不允许您在没有雇主识别码的情况下开立企业账户。银行使用该号码进行合规和税务报告。您还需要雇主识别码来申请美国企业信用卡或信用额度。

• 使用美国平台： 许多美国支付处理商和平台在入驻过程中要求提供雇主识别码以验证您的企业。例如，如果您要设置美国 Stripe 账户，则需要雇主识别码。

• 填报税务表格或条约声明： 即使您无需缴纳美国税款，也可能需要提交要求雇主识别码的表格 — 例如在申请条约优惠或申报美国来源收入时。如果您已在美国设立分公司或子公司，则需要雇主识别码来申报公司纳税申报表。

• 注册美国各州税： 如果您在美国销售商品或服务，可能需要注册州级税收，如销售税或特许经营税。您需要雇主识别码才能向州税务机关注册 — 即使您是没有美国实体存在的远程卖家。

• 申请执照或许可证： 许多美国联邦和地方的企业注册和许可证要求将雇主识别码作为文件的一部分。

英国企业是否可以在没有美国实体的情况下获得雇主识别码？

您不需要美国地址、银行账户或美国注册实体即可获得 雇主识别码。申请时也不需要美国的中介或地址服务。美国国税局允许非美国企业（包括英国企业）直接申请。

非美国企业的主要区别在于，国际申请者无法使用美国国税局的在线雇主识别码申请系统。该系统仅限于在美国或属地设有主要办公地点的实体，并要求“负责人”拥有美国社会安全号码 (SSN) 或个人纳税人识别号 (ITIN)。

作为英国企业，您必须通过电话、传真或邮寄方式申请。这些方式虽不如国内在线门户快捷，但设有专门处理此类请求的雇主识别码国际运营团队。

如果您的英国企业计划在美国开展任何需要雇主识别码的活动，例如开设美国银行账户或雇用美国员工，您应立即申请雇主识别码。

英国企业如何申请雇主识别码？

该流程的核心很简单：填写税表 SS-4 并提交给美国国税局。以下是这对国际申请者的要求：

第 1 步：收集您的信息

在开始之前，请确保您已提供所有信息。准备列出：

• 您的英国企业的法定名称（如官方注册）。如果您在美国使用独立商号，可以将其列为“商号”。雇主识别码将以您的法定名称颁发。

• 您公司的注册地址。您可以使用您的英国地址；不要求有美国的邮寄地址。

• 简要说明您填写申请的原因。例如，“遵守美国国税局规定”或“雇用美国员工”。

• 如果您计划在未来 12 个月内雇用美国员工，那么预计员工人数。如果您还不打算招聘，可以输入“0”。

• 您预计首次在美国支付工资的日期。仅当您打算雇用美国员工时才填写此表格。

• 如果美国国税局对申请有疑问，可以拨打的姓名和电话号码。

• 第三方指定人员（如果您授权其他人代表您回答问题），例如法律顾问。

第 2 步：填写税表 SS-4

这是美国国税局用于申请雇主识别码的官方表格。这是一个页面，可从美国国税局网站免费下载。您可以在线填写或打印并手动填写。

作为一家英国企业，请务必遵守美国国税局的国际说明：

• 包括责任方的全名。将 SSN/ITIN 字段留空，如果没有美国税号，请写“Foreign”。

• 输入您的英国邮寄地址 — 您的雇主识别码确认函将寄达的地址。

申请不收取任何费用。警惕任何试图收取申请提交费用的服务。

第 3 步：将表格提交给美国国税局

作为国际申请人，您可以通过电话、传真或邮寄方式提交 SS-4 表格。

选项 1：通过电话申请

拨打美国国税局国际雇主识别码热线：+1 267 941 1099。服务时间为东部时间周一至周五早晨 6：00 至晚上 11：00。美国国税局专员会要求您朗读 SS-4 表格中的信息。

致电者必须有权接收雇主识别码；通常为责任方或表格中指定的人员。如果一切正常，美国国税局将在通话期间签发您的雇主识别码。

这是获取雇主识别码的最快方式。您将当场收到号码，然后美国国税局会通过邮件跟进并发送正式的确认信。

选项 2：通过传真申请

将填妥的 SS-4 表格传真至美国国税局国际办公室：+1 304 707 9471。包括一个回传传真号码（或电子邮件地址），美国国税局可以向其发送您的雇主识别码确认。

大多数传真申请会在大约四个工作日内处理完毕。如果您不提供申报编号，美国国税局将邮寄确认信息，这需要更长的时间。

您可以使用实体传真机或在线传真服务。确保表格有签名且清晰可读。如果您从英国传真，请仔细检查传输是否成功。

选项 3：通过邮寄申请

将填妥并签名的税表 SS-4 邮寄至：

Internal Revenue Service
Attn:EIN International Operation
Cincinnati, OH 45999
USA

普通邮寄即可，但跟踪投递可让您更安心。预计您会在四周内收到您的雇主识别码。此方法可靠，但如果有时间限制，不建议使用。

申请延迟怎么办

如果您没有在预期时间内收到雇主识别码，或者您担心提交的传真或邮件丢失或处理不当，可以致电美国国税局进行跟进。延误通常源于以下三个问题之一：

• 表格上的信息不完整或不匹配

• 缺少回复联系信息

• 通过电话申请时区或通话量挑战

无论采用哪种申请方式，发送前都要仔细检查表格上的所有内容。如果出现错误，美国国税局可能会通过电话或邮件进行跟进。如果通过电话申请，可以更轻松地进行实时更正。

收到雇主识别码后会发生什么？

即使确认函（称为 CP 575 信函）尚未送达，您也可以立即使用您的雇主识别码。收到后，请将 CP 575 信件保存在安全的地方。您可能需要用它来进行银行合规、平台入驻或美国税务登记证明。

您的雇主识别码会将无限期伴随您的企业。它不会过期，您也无需续订。如果您的企业名称、地址或责任方发生变化，您有责任向美国国税局通报最新情况。

获取雇主识别码不会自动触发美国纳税义务；仅表示美国国税局已为您的企业开启备案。如果您的企业开始产生美国来源的收入、在美国雇佣员工或创建应税业务，那么税务申报可能会随之而来。但仅仅持有雇主识别码不会产生纳税义务。