ในเนเธอร์แลนด์ การหักภาษีสำหรับสตาร์ทอัพ (startersaftrek) คือ การหักภาษีมูลค่า 2,123 ยูโร สำหรับผู้ประกอบการรายใหม่ ซึ่งจะใช้ได้ในช่วง 2-3 ปีแรกของการดำเนินธุรกิจ การหักภาษีนี้จะทำงานร่วมกับการหักภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ (zelfstandigenaftrek) ซึ่งเป็นค่าลดหย่อนสำหรับการเป็นเจ้าของธุรกิจส่วนตัว ดังนั้นผู้ก่อตั้งที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจึงนำการหักภาษีทั้งสองแบบมาหักออกจากกำไรที่ต้องเสียภาษี และลดจำนวนเงินที่ต้องจ่ายในช่วงที่รายรับมักจะยังมีน้อยได้ กรมสรรพากรของเนเธอร์แลนด์หรือ Belastingdienst จะกำหนดเงื่อนไขที่เฉพาะเจาะจงเกี่ยวกับชั่วโมงการทำงาน สถานะผู้ประกอบการ และจำนวนปีที่ธุรกิจเคยใช้สิทธิ์การหักภาษีนี้ไปแล้ว หากไม่ตรงตามเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่งก็อาจหมายถึงการเสียสิทธิ์ในการหักภาษีสำหรับสตาร์ทอัพไปโดยสิ้นเชิง

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายถึงวิธีการทำงานของการหักภาษีสำหรับสตาร์ทอัพ ผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม และระยะเวลาที่จะนำไปใช้ร่วมกับการหักภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระได้ก่อนที่จะหมดเขต

ประเด็นสำคัญ

• การหักภาษีสำหรับสตาร์ทอัพจะทบเพิ่มจากการหักภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ แต่จะมีเกณฑ์ที่เฉพาะเจาะจงกว่าการหักภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ

• ในฐานะผู้ประกอบการ คุณจะใช้สิทธิ์การหักภาษีสำหรับสตาร์ทอัพได้ในจำนวนจำกัดในช่วง 5 ปีแรกของการทำธุรกิจ ซึ่งปีเหล่านี้ไม่จำเป็นต้องติดต่อกัน

• การเก็บรักษาบันทึกชั่วโมงการทำงาน ใบแจ้งหนี้ และประวัติการชำระเงินที่ถูกต้องแม่นยำจะช่วยคุ้มครองคุณในกรณีที่ Belastingdienst ขอให้คุณยืนยันการเคลมของคุณ

การหักภาษีสตาร์ทอัพคืออะไร

การหักภาษีสตาร์ทอัพเป็นการหักภาษีสำหรับผู้ประกอบการรายใหม่ในเนเธอร์แลนด์ ซึ่งมีให้ในช่วง 5 ปีแรกของการทำธุรกิจ การหักลดหย่อนนี้ทำงานร่วมกับการหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ ดังนั้นผู้ก่อตั้งที่มีคุณสมบัติครบถ้วนจึงสามารถรวมการหักลดหย่อนทั้งสองรายการเข้าด้วยกันได้

ในฐานะผู้ก่อตั้ง การหักลดหย่อนจะถูกนำไปใช้โดยอัตโนมัติตามคำตอบของคุณในคำถามบางข้อในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ การหักลดหย่อนจะลดกำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณโดยตรง ซึ่งจะลดทั้งภาษีเงินได้และเงินสมทบที่ขึ้นอยู่กับรายได้ซึ่งคำนวณจากกำไรนั้น

การหักภาษีสตาร์ทอัพมีจำนวน 2,123 ยูโร สามารถเคลมได้สูงสุด 3 ครั้งในช่วง 5 ปีแรกของคุณ เพิ่มเติมจากการหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ 1,200 ยูโร สำหรับปี 2026 เมื่อรวมกันแล้ว การหักลดหย่อนทั้งสองรายการสามารถลดภาษีที่คุณต้องเสียในช่วงปีแรกๆ ได้อย่างมาก

ใครมีสิทธิ์หักภาษีสตาร์ทอัพ

Belastingdienst จะตรวจสอบชุดเงื่อนไขเฉพาะ และคุณต้องมีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดในปีภาษีเดียวกันกับที่คุณขอรับการหักลดหย่อน

เงื่อนไขมีดังนี้

• คุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์การหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ: ที่สำคัญที่สุดคือคุณต้องมีสิทธิ์ได้รับค่าเผื่อการเป็นเจ้าของธุรกิจส่วนตัว หากคุณแบ่งเวลาระหว่างการทำงานฟรีแลนซ์และงานพาร์ทไทม์ สิ่งที่เรียกว่า “เกณฑ์ชั่วโมงทำงาน” จะช่วยแสดงให้ Belastingdienst เห็นว่าธุรกิจของคุณเป็นจุดสนใจหลักของชั่วโมงการทำงานของคุณ

• คุณมีคุณสมบัติเป็นผู้ประกอบการรายใหม่: ในช่วง 5 ปีก่อนหน้า คุณต้องไม่ได้เป็นเจ้าของธุรกิจเป็นเวลาอย่างน้อย 1 ปี

• คุณยังไม่ได้ใช้สิทธิ์หักภาษีสตาร์ทอัพจนครบจำนวนปี: คุณสามารถขอรับสิทธิ์ได้ 3 ครั้งในช่วง 5 ปีปฏิทินแรกในการทำธุรกิจ ไม่ใช่ทั้ง 5 ปี

• ในปีปฏิทิน หรือใน 5 ปีที่ผ่านมา ไม่มีการคืนผลตอบแทนปลอดภาษีจากบริษัทจำกัดส่วนตัว (BV): ซึ่งหมายความว่าคุณยุติ BV ของคุณและเปลี่ยนโครงสร้างธุรกิจของคุณเป็นผู้ประกอบการสำหรับภาษีเงินได้โดยไม่ต้องชำระกำไรหรือหนี้สิน

คุณสามารถรวมการหักภาษีสตาร์ทอัพกับการหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระได้นานแค่ไหน

คุณสามารถเคลมการหักภาษีสตาร์ทอัพควบคู่ไปกับการหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระได้ อย่างไรก็ตาม ต่างจากการหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ การหักภาษีสตาร์ทอัพจำกัดไว้ที่ 3 ครั้งในช่วง 5 ปีแรกของคุณในฐานะผู้ประกอบการ Belastingdienst ไม่ได้กำหนดให้ปีเหล่านั้นต้องติดต่อกัน ดังนั้นหากปีแรกของคุณแทบไม่มีรายได้หรือคุณไม่ผ่านเกณฑ์ชั่วโมงทำงาน คุณสามารถข้ามการเคลมการหักภาษีสตาร์ทอัพไปก่อนและใช้ในภายหลังภายในกรอบเวลา 5 ปีนั้นแทน

เมื่อคุณใช้สิทธิ์ครบตามจำนวนปีที่กำหนดหรือกรอบเวลาสิ้นสุดลง คุณจะกลับไปเคลมเฉพาะการหักลดหย่อนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระเพียงอย่างเดียว โดยสมมติว่าคุณยังมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ การหักลดหย่อนนั้นไม่มีการจำกัดเวลา คุณสามารถเคลมต่อไปได้ตราบใดที่คุณยังมีคุณสมบัติเป็นผู้ประกอบการและผ่านเกณฑ์ชั่วโมงทำงาน แม้ว่ามูลค่าอาจเปลี่ยนแปลงไปก็ตาม

การหักภาษีสตาร์ทอัพส่งผลต่อยอดที่ต้องชำระของคุณอย่างไร

การหักลดหย่อนนี้จะช่วยลดกำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณ ดังนั้นใบเรียกเก็บเงินภาษีของคุณจึงต่ำลงด้วย แต่ยังส่งผลต่อเนื่องไปถึงเงินสมทบประกันสุขภาพที่ขึ้นอยู่กับรายได้ซึ่งผู้ประกอบการและผู้ประกอบอาชีพอิสระต้องจ่ายเองด้วย กำไรที่ต้องเสียภาษีที่ลดลงหมายถึงฐานเงินสมทบที่ลดลง ซึ่งช่วยประหยัดเงินได้มากกว่าแค่ภาษีเงินได้เพียงอย่างเดียว

สิ่งเหล่านี้ไม่ได้เปลี่ยนแปลงความถี่หรือความน่าเชื่อถือที่ลูกค้าชำระเงินให้คุณ ใบเรียกเก็บเงินภาษีที่ถูกลงไม่ช่วยอะไรหากใบแจ้งหนี้ของคุณไม่ได้รับการชำระ ธุรกิจที่เรียกเก็บเงินลูกค้าโดยตรง โดยเฉพาะผู้ก่อตั้งที่ทำธุรกิจคนเดียวโดยไม่มีทีมการเงิน สามารถตั้งค่าการออกใบแจ้งหนี้และการเรียกเก็บเงินที่สม่ำเสมอผ่านผู้ให้บริการชำระเงินอย่าง Stripe เพื่อลดช่องว่างระหว่างการส่งใบแจ้งหนี้และการเห็นเงินสดเข้ามา ช่องว่างนั้นมีความสำคัญมากกว่าในช่วงปีแรกๆ ของสตาร์ทอัพ เมื่อการหักภาษีสตาร์ทอัพกำลังทำงานเพื่อปกป้องส่วนต่างกำไรของคุณ

คุณต้องใช้บันทึกอะไรบ้างสำหรับการหักภาษีสตาร์ทอัพกับ Belastingdienst

Belastingdienst ไม่ได้ขอให้คุณส่งหลักฐานเมื่อคุณยื่นเรื่อง แต่สามารถขอเอกสารในภายหลังได้ และคุณต้องเตรียมให้พร้อม Belastingdienst กำหนดให้คุณต้องเก็บรักษาบันทึกไว้เป็นเวลาอย่างน้อย 7 ปี

Stripe Payments ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Payments มอบโซลูชันการชำระเงินระดับโลกแบบครบวงจรที่ช่วยให้ธุรกิจใดๆ ตั้งแต่สตาร์ทอัพที่กำลังเติบโตไปจนถึงองค์กรระดับโลกรับชำระเงินออนไลน์ ที่จุดขาย และทั่วโลกได้

Stripe Payments ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• เพิ่มประสิทธิภาพให้ประสบการณ์การชำระเงินของคุณ: สร้างประสบการณ์ที่ราบรื่นให้กับลูกค้าและประหยัดเวลาในการทำงานวิศวกรรมได้หลายพันชั่วโมงด้วย UI การชำระเงินที่สร้างไว้ให้แล้ว, สิทธิ์เข้าถึงวิธีการชำระเงินมากกว่า 125 วิธี และ Link ซึ่งเป็นกระเป๋าเงินที่สร้างโดย Stripe

• ขยายไปสู่ตลาดใหม่ๆ ได้เร็วขึ้น: เข้าถึงลูกค้าทั่วโลกและลดความซับซ้อน รวมถึงค่าใช้จ่ายในการจัดการหลายสกุลเงินด้วยตัวเลือกการชำระเงินข้ามพรมแดนที่มีให้บริการใน 195 ประเทศและกว่า 135 สกุลเงิน

• รวมการชำระเงินที่จุดขายและทางออนไลน์ไว้ด้วยกัน: สร้างประสบการณ์การค้าแบบแพลตฟอร์มรวมในช่องทางออนไลน์และที่จุดขายเพื่อปรับแต่งการโต้ตอบให้เหมาะกับบุคคล ตอบแทนความภักดี และเพิ่มรายรับ

• ปรับปรุงประสิทธิภาพการชำระเงิน: เพิ่มรายรับด้วยเครื่องมือการชำระเงินที่กำหนดเองได้และปรับแต่งได้ง่ายๆ ซึ่งรวมถึงระบบป้องกันการฉ้อโกงแบบไม่ต้องเขียนโค้ดและความสามารถขั้นสูงเพื่อเพิ่มอัตราการอนุมัติ

• เดินหน้าได้เร็วขึ้นด้วยแพลตฟอร์มที่ยืดหยุ่นและเชื่อถือได้เพื่อการเติบโต: สร้างบนแพลตฟอร์มที่ออกแบบมาเพื่อขยับขยายไปพร้อมกับคุณ โดยมีระยะเวลาให้บริการที่แทบจะไม่หยุดทำงานเลย และมีความน่าเชื่อถือระดับแนวหน้าของวงการ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีที่ Stripe Payments สามารถช่วยให้คุณรับการชำระเงินออนไลน์และที่จุดขายได้ หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้