Registrering i Australien för skatt på varor och tjänster (GST) är en viktig del av att driva ett företag som säljer varor eller tjänster inom landet. Registrering för GST innebär att du tar ut standardsatsen på 10 % i skatt och kan göra anspråk på krediter på företagsinköp. Det signalerar till kunder och partner att ditt företag fungerar som det ska inom Australiens skattesystem.

Nedan förklarar vi vad du behöver veta om GST, inklusive vem som behöver registrera sig, vilka dokument som krävs, hur du registrerar dig för GST och vad det innebär för online- och e-handelsföretag.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är GST-registrering i Australien?
  
• Vem behöver registrera sig för GST?
  
• Vad behöver du innan du registrerar dig för GST?
  
• Hur registrerar man sig för GST i Australien?
  
• Hur fungerar GST-registrering för e-handelsföretag?
  
• Vilka är fördelarna med GST-registrering för småföretag?
  
• Så kan Stripe Tax hjälpa till
  

Vad är GST-registrering i Australien?

Skatten på varor och tjänster är en beskattning med 10 % på de flesta varor och tjänster som säljs eller konsumeras i Australien. När ett företag registrerar sig för GST går det med på att ta ut den skatten för statens räkning genom att lägga till den på kundfakturor och senare skicka den till Australian Taxation Office (ATO) via ett vanligt företagsaktivitetsutdrag (BAS).

GST-registrering ger dig möjligheten att göra anspråk på krediter för den GST du har betalat för företagets utgifter, t.ex. digitala produkter. Om du inte är registrerad kan du inte göra anspråk på dessa krediter.

Vem behöver registrera sig för GST?

Alla företag behöver inte registrera sig för GST omedelbart. Tidpunkten för registrering beror på din omsättning och vilken typ av företag du driver.

Följande behöver registrera sig för GST:

• Företag över tröskelvärdet: Registrering är obligatorisk om din årliga GST-omsättning är 75 000 australiska dollar (AUD) eller mer. Ideella organisationer måste registrera sig när deras GST-omsättning är 150 000 AUD eller mer.

• Samåknings- och taxichaufförer: Alla som tillhandahåller samåknings-, taxi- eller limousinetjänster måste registrera sig för GST, oavsett inkomst. Den här regeln gäller från den första intjänade dollarn.

• Företag som gör anspråk på skatteavdrag för bränsle: Om du planerar att göra anspråk på skatteavdrag för bränsle måste du vara registrerad för GST, oavsett hur liten din omsättning är.

Om du ligger under tröskelvärdet kan du fortfarande välja att registrera dig. Du kan återkräva GST på dina utgifter, vilket kan göra att ditt företag ser mer väletablerat ut för kunder eller leverantörer.

Vad behöver du innan du registrerar dig för GST?

När din omsättning når 75 000 AUD (eller 150 000 AUD för ideella organisationer) har du 21 dagar på dig att registrera dig för GST. Om du fördröjer registrering kan ATO fördröja registreringen med upp till fyra år, och ta ut GST på tidigare försäljningar och lägga till straffavgifter eller ränta.

Du måste samla in följande information för att registrera dig för GST:

• Australiskt företagsnummer (ABN): Du behöver ett ABN för att registrera dig för GST. Om du inte redan har ett kan du ansöka via det australiska företagsregistret och ansöka om GST samtidigt. För att få ett ABN måste du driva ett kommersiellt företag eller en verksamhet som är avsedd att generera intäkter.

• Korrekta uppgifter om företaget: Du måste dela företagets struktur, adress och kontaktinformation. ATO kommer att använda dessa uppgifter för all officiell kommunikation gällande GST, så håll dem uppdaterade.

• Skatte- och ID-uppgifter: Ha ditt skatteregistreringsnummer och din personliga ID-handling redo. Det kan hända att ATO:n ber om dessa för att verifiera din identitet, särskilt om du är enskild firma.

• Bankuppgifter för återbetalningar: Om du är berättigad till GST-krediter eller återbetalningar ska du bifoga information om ditt företagsbankkonto så att ATO kan betala ut medlen direkt.

Hur registrerar man sig för GST i Australien?

När du har ditt ABN och dina företagsuppgifter kan du välja den metod som passar bäst för ditt företag. GST-registrering är gratis om du gör det själv via officiella ATO-kanaler.

Så här registrerar du dig för GST:

• Online via ATO:s företagsportal: Det snabbaste alternativet är att logga in på ATO:s onlinetjänster med ditt myGovID och lägga till GST-registrering i ditt ABN. Godkännandet sker ofta direkt för enkla ansökningar.

• Via telefon: Ring ATO på +61 13 28 66 för att registrera dig via telefon. Du måste bekräfta din identitet och ditt ABN så att tjänstemannen kan slutföra ärendet under samtalet.

• Genom ett registrerat skatte- eller BAS-ombud: Din revisor eller bokföringsassistent kan registrera det för din räkning via BAS-ombudsportalen. Det här alternativet kan spara tid och säkerställa att allt är korrekt konfigurerat, men du måste sannolikt betala ombudet för deras tjänster.

• Via pappersformulär: Du kan skicka pappersformuläret NAT 2954 per post till ATO om ditt företag föredrar offlineprocesser. Det tar längre tid, men det kostar inget. Du kan beställa formuläret här.

När din registrering har bekräftats skickar ATO:n ett meddelande med ditt startdatum. Från och med det datumet måste du inkludera GST i dina priser och utfärda skattefakturor som visar ditt ABN och GST-belopp.

Företag lämnar in ett månatligt eller kvartalsvis BAS för att rapportera den GST de har tagit ut och återkräva den GST de har betalat på utgifter.

Hur fungerar GST-registrering för e-handelsföretag?

E-handelsföretag följer samma regler för GST som alla andra företag, men försäljning via digitala marknadsplatser kan påverka hur man tar ut GST.

Så här tillämpas GST när du driver ett företag online:

• Inhemsk onlineförsäljning: Om ditt företag är baserat i Australien och säljer till australiska kunder måste du registrera dig när du har en årlig försäljning på 75 000 AUD eller mer. Därefter lägger du till 10 % GST på dina priser och måste utfärda skattefakturor som visar ditt ABN och GST-belopp.

• Försäljning till utländska kunder: Export är undantaget från GST. Om du säljer varor eller tjänster till kunder utanför Australien tar du inte ut GST för dessa transaktioner. Denna försäljning räknas vanligtvis inte in i ditt tröskelvärde för GST-omsättning, men du kommer fortfarande att registrera dem i din BAS.

• Utländska företag som säljer till australiensare: Om ditt företag är baserat utanför Australien och säljer digitala produkter, programvara, abonnemang eller varor med lågt värde för 1 000 AUD eller mindre till australiska kunder måste du registrera dig för GST när din försäljning till Australien uppgår till eller överstiger 75 000 AUD per år. Om du säljer varor över 1 000 AUD debiteras importören vid gränsen eventuell GST, tullavgifter och klareringsavgifter. ATO erbjuder ett GST-registreringssystem för utländska företag som inte har ABN.

• Marknadsplatser och plattformar: Vissa digitala marknadsplatser tar på sig ansvaret för att ta ut och betala in GST på försäljning till Australien som sker via deras plattformar. Om du säljer via en marknadsplats, kontrollera om plattformen hanterar GST åt dig eller om du själv ansvarar för att ta ut det.

Onlineföretag förlitar sig ofta på automatiserade skatteverktyg för att hantera GST-beräkningar i kassan. Stripe Tax kan till exempel automatiskt tillämpa rätt GST-sats baserat på kundens plats.

Vilka är fördelarna med GST-registrering för småföretag?

Även om ditt företag ligger under tröskelvärdet på 75 000 AUD kan det vara fördelaktigt att registrera sig för GST. Tidig registrering kan hjälpa dig att återvinna kostnader, signalera trovärdighet och skapa tydliga system som uppfyller kraven och som skalar upp i takt med att ditt företag växer.

Så här kan ditt småföretag dra nytta av att registrera sig för GST:

• Ansöka om GST-krediter: När du har registrerat dig kan du återkräva GST som betalats på företagets utgifter för allt från utrustning till prenumerationer på programvara. Dessa krediter kan märkbart förbättra dina vinstmarginaler.

• Bygga trovärdighet: GST-registrering signalerar att ditt företag är legitimt och redo för tillväxt. Många större kunder föredrar att arbeta med leverantörer som är GST-registrerade eftersom det förenklar deras egen bokföring.

• Förberedelser för tillväxt: Om du förväntar dig att snart överskrida tröskelvärdet på 75 000 AUD förbereder du dig i förväg genom att registrera dig tidigt. Du kan prissätta dina produkter eller tjänster med inbyggd GST från början och undvika framtida prisjusteringar.

• Upprätthåll efterlevnad: Genom att registrera dig innan du är skyldig att göra det enligt lag minskar du risken för försenade betalningar eller straffavgifter. Det hjälper dig också att bli bekväm med rapportering av GST innan insatserna blir högre.

Så här kan Stripe Tax hjälpa till

Stripe Tax minskar komplexiteten med att följa skatteregler så att du kan fokusera på att få ditt företag att växa. Börja ta ut skatt globalt genom att lägga till en enda rad kod i din befintliga integration, klicka på en knapp i Dashboard eller använda vårt kraftfulla API.

Stripe Tax hjälper dig att övervaka dina skyldigheter och varnar dig när du överskrider en tröskel för registrering av omsättningsskatt baserat på dina Stripe-transaktioner. Det kan också registrera sig för att ta ut skatt för din räkning i USA och hantera deklarationer via betrodda partner. Stripe Tax beräknar och tar automatiskt ut omsättningsskatt, moms och GST på:

• Digitala varor och tjänster i alla delstater i USA och över 100 länder

• Fysiska varor i alla delstater i USA och 42 länder

Stripe Tax kan hjälpa dig att:

• Förstå var du ska registrera dig och ta ut skatt: Se var du behöver ta ut skatt baserat på dina Stripe-transaktioner. När du har registrerat dig kan du aktivera skatteuppbörd i en ny delstat eller ett nytt land på några sekunder. Du kan börja ta ut skatt genom att lägga till en enda rad kod i den befintliga Stripe-integrationen eller lägga till skatteuppbörd med ett enda klick i Stripe Dashboard.

• Registrera sig för att betala skatt: Om ditt företag är baserat i USA kan du låta Stripe hantera dina skatteregistreringar och dra nytta av en förenklad process där du fyller i ansökan automatiskt, vilket sparar tid och förenklar efterlevnaden av lokala regelverk. Om du befinner dig utanför USA samarbetar Stripe med Taxually för att hjälpa dig att registrera dig hos lokala skattemyndigheter.

• Ta ut skatt automatiskt: Stripe Tax beräknar och tar ut rätt skatt oavsett vad eller var du säljer. Stripe Tax har stöd för hundratals produkter och tjänster och inkluderar de senaste skattereglerna och skattesatserna.

• Enklare deklaration: Stripe Tax integreras sömlöst med deklarationspartner så att dina globala deklarationer är korrekta och aktuella. Låt våra partner hantera dina deklarationer så att du kan fokusera på att utveckla ditt företag.

Läs mer om Stripe Tax eller börja idag.