De jaarlijkse verwachte omzet (ARR) is een financiële maatstaf die wordt gebruikt om de toekomstige jaaromzet van een onderneming te schatten op basis van een kortere periode van financiële gegevens, meestal van een enkel kwartaal of maand. Deze methode extrapoleert de huidige inkomsten om de inkomsten van een volledig jaar te voorspellen, mits de bedrijfsomstandigheden constant blijven. Het kan nuttig zijn voor besluitvormers en voor investeerders die de prestaties van de onderneming en het potentiële winsttraject over een langere periode willen meten.

Hieronder leggen we uit waarom ARR zo'n belangrijke maatstaf is, hoe je deze berekent en wat het verschil is tussen de jaarlijkse verwachte omzet en jaarlijkse terugkerende inkomsten.

Wat staat er in dit artikel?

• Waarom ARR een belangrijke maatstaf is
  
• De ARR berekenen
  
• Hoe ondernemingen de ARR gebruiken
  
• Beperkingen van de ARR en deze minimaliseren
  
• Jaarlijkse verwachte omzet vs. jaarlijkse terugkerende inkomsten
  

Waarom ARR een belangrijke maatstaf is

De jaarlijkse verwachte omzet geeft ondernemingen een schatting van hun potentiële jaaromzet. Dit is om vele redenen nuttig, waaronder:

• Strategische duidelijkheid: ARR biedt een eenvoudige manier om de omzet van een heel jaar te projecteren op basis van de huidige prestaties. Deze voorspelling kan nuttig zijn bij het evalueren van de effectiviteit van nieuwe strategieën of producten in real time. Als een onderneming bijvoorbeeld in januari een nieuwe dienst introduceert en bij het gebruik van ARR in maart ontdekt dat haar jaarlijkse prognose tekortschiet, kan ze van koers veranderen voordat het probleem de financiële cijfers aan het einde van het jaar beïnvloedt.

• Operationele aanpassingen: Voor ondernemingen in sectoren waar de marktomstandigheden snel veranderen, fungeert de ARR als een financiële radar. Het kan managementteams helpen om verschuivingen in de inkomsten vroegtijdig aan te merken en datagestuurde aanpassingen door te voeren, zoals het uitbreiden van de marketing, het opnieuw evalueren van prijsstrategieën of het focussen op succesvolle productkenmerken.

• Communicatie met investeerders: De ARR is een overtuigende indicatie van potentiële jaarlijkse prestaties die ondernemingen kunnen gebruiken in gesprekken met investeerders. Het kan de verwarring van kortetermijnfluctuaties verminderen en het kan een gedestilleerd beeld geven van omzettrends. Deze voordelen kunnen vooral nuttig zijn voor ondernemingen die financieringsrondes willen veiligstellen of taxaties willen bespreken.

• Toewijzing van middelen: Met ARR kunnen ondernemingen de behoefte aan middelen effectiever voorspellen, of het nu gaat om het aannemen van nieuw talent, het investeren in technologie of het uitbreiden van kantoorruimte. Door inzicht te krijgen in de verwachte jaaromzet, kunnen ondernemingen hun uitgavestrategieën bepalen en met vertrouwen duurzame, ondersteunde groei plannen.

• Marktpositionering: Ondernemingen kunnen de ARR gebruiken als benchmark ten opzichte van concurrenten en industriestandaarden. Aan de hand van deze vergelijkingen kunnen ze bepalen of de marketing- en verkoopstrategieën, tarieven of klantenservice moeten worden aangepast om een concurrentievoordeel te behouden.

De ARR berekenen

Het berekenen van de ARR betekent dat je moet inschatten wat de totale jaaromzet van een onderneming zou zijn op basis van recente prestatiegegevens. Zo pak je dit aan.

• Verzamel recente omzetgegevens: Selecteer een recente periode waarvoor je betrouwbare omzetgegevens hebt. Dit tijdsbestek kan een maand, een kwartaal of een andere duur zijn die volgens jou de bedrijfsactiviteiten nauwkeurig weergeeft.

• Bereken het omzetpercentage: Als je maandelijkse omzetgegevens gebruikt, vermenigvuldig dit cijfer dan met 12 om de inkomsten over een jaar te projecteren. Als je kwartaalgegevens gebruikt, vermenigvuldig je deze met 4. De formule is ARR = Omzet in periode × aantal perioden in een jaar.

Bijvoorbeeld:

Als je in een maand € 100,000 hebt verdiend, zou de ARR het volgende zijn:

€ 100.000 × 12 = € 1,2 miljoen ARR

Als je omzet voor een kwartaal € 300.000 was, zou je ARR als volgt zijn:

€ 300.000 × 4 = € 1,2 miljoen ARR

Deze berekening gaat ervan uit dat je omzet het hele jaar door consistent blijft, zonder seizoensschommelingen of groeitrends. Voor een grotere nauwkeurigheid, vooral in snel veranderende markten, kun je overwegen groeipercentages toe te passen of te corrigeren voor bekende seizoenseffecten.

Hoe ondernemingen de ARR gebruiken

De jaarlijkse verwachte omzet is een krachtig hulpmiddel dat ondernemingen kunnen gebruiken voor een reeks besluitvormings- en prognosedoeleinden. Dit is hoe een onderneming de ARR zou kunnen gebruiken.

• Strategische planning en prognoses: De ARR kan worden gebruikt om de groeitrajecten van ondernemingen te meten en realistische doelen te stellen, waardoor ondernemingen hun toekomstige financiële gezondheid kunnen voorspellen en weloverwogen beslissingen kunnen nemen. De ARR kan start-ups en groeiende ondernemingen ook helpen te begrijpen of het genereren van omzet voldoende is om aan de jaarlijkse verwachtingen te voldoen.

• Investering en financiering: Voor ondernemingen die op zoek zijn naar investeringen, kan de ARR potentiële investeerders aantonen dat de onderneming een stabiele en potentieel groeiende inkomstenstroom heeft. Dit kan met name belangrijk zijn tijdens financieringsrondes, omdat het financiële levensvatbaarheid en een veelbelovend rendement op de investering suggereert.

• Budgettering en toewijzing van middelen: Ondernemingen gebruiken de ARR om budgetten op een duurzame manier toe te wijzen aan verschillende afdelingen. Dit kan gaan om het aannemen van nieuw personeel, het verhogen van marketinguitgaven of het uitbreiden van de operationele capaciteit.

• Evaluatie van de prestaties: De ARR stelt ondernemingen in staat om prestatiebenchmarks vast te stellen en hun effectiviteit in de loop van de tijd te meten. Het management kan de ARR uit verschillende perioden vergelijken om de impact van een lancering van een nieuw product of het betreden van een nieuwe markt te beoordelen. Het management kan ook verkoopstrategieën, prijsmodellen of strategieën voor klantbetrokkenheid aanpassen op basis van omzetprestaties.

• Marktanalyse en concurrentiebenchmarking: Ondernemingen kunnen hun marktpositie beoordelen door hun ARR te berekenen en deze te vergelijken met benchmarks in de sector of concurrenten. Deze evaluatie kan als leidraad dienen voor de strategie en ondernemingen helpen te begrijpen waar ze staan op het gebied van omzetgroei en marktaandeel.

• Risicobeheer: De ARR biedt een basislijn voor de inkomsten. Deze basislijn stelt ondernemingen in staat om potentiële inkomstentekorten en financiële risico's vroegtijdig te identificeren en noodplannen uit te voeren of hun bedrijfsmodel indien nodig aan te passen.

• Klanten- en inkomstenbeheer: Voor ondernemingen met modellen voor terugkerende inkomsten, zoals abonnementen of servicecontracten, kan het bijhouden van de ARR helpen om de levenscyclus van klanten en de inkomsten per klant te beheren. Het kan ondernemingen inzicht bieden in klantbehoud, klantverloop en lifetime value.

Beperkingen van de ARR en deze minimaliseren

De jaarlijkse verwachte omzet biedt een momentopname van het financiële traject van een onderneming op basis van kortetermijnresultaten. Het heeft echter beperkingen, vooral voor ondernemingen die te maken hebben met fluctuaties of snelle groei. Hier volgt een overzicht van de limieten van deze statistiek en hoe je deze kunt beperken.

Beperkingen

• De ARR gaat ervan uit dat de onderneming consistent zal presteren, wat onnauwkeurig kan zijn voor ondernemingen met seizoensverkopen of ondernemingen die worden beïnvloed door economische verschuivingen.

• De ARR houdt geen rekening met externe invloeden zoals economische neergang of concurrentiedruk die van invloed kunnen zijn op toekomstige inkomsten.

• Voor een onderneming die een aanzienlijke groei doormaakt, kan ARR de potentiële inkomsten onderschatten, net zoals het kan overschatten voor een onderneming in verval.

• De ARR legt geen nuances vast zoals veranderingen in de prijsstrategie, uitbreiding van het klantenbestand of de economische impact van het betreden van nieuwe markten.

Strategieën om risico's te beperken

• Wijzig de ARR door rekening te houden met seizoenstrends of door bekende groeipercentages op te nemen om een meer gefundeerd cijfer te krijgen.

• Vernieuw de ARR-berekeningen regelmatig om de meest recente beschikbare gegevens en eventuele belangrijke operationele wijzigingen weer te geven.

• Gebruik de ARR in combinatie met indicatoren zoals klantverloop, customer lifetime value (LTV) en cashflowanalyses om een vollediger beeld te krijgen van je financiële gezondheid.

• Voer verschillende scenario's uit met verschillende aannames bij je ARR-berekeningen om je voor te bereiden op verschillende toekomstige toestanden.

• Koppel de ARR-cijfers aan kwalitatieve marktanalyse om elementen vast te leggen zoals verschuivingen in klantvoorkeuren of opkomende trends in de sector.

Jaarlijkse verwachte omzet vs. jaarlijkse terugkerende inkomsten

De jaarlijkse verwachte omzet (ARR) en jaarlijks terugkerende inkomsten (ARR) hebben dezelfde afkorting, maar ze dienen verschillende doelen bij financiële analyse en planning. De jaarlijkse verwachte omzet is een speculatieve waarde die ervan uitgaat dat de huidige inkomsten zich over een jaar uitstrekken, terwijl de jaarlijkse terugkerende inkomsten een stabieler en voorspelbaarder cijfer zijn dat de inkomsten berekent op basis van doorlopende verplichtingen van de klant. De jaarlijkse verwachte omzet heeft betrekking op allerlei soorten inkomsten, terwijl de jaarlijkse terugkerende inkomsten alleen betrekking hebben op terugkerende inkomsten uit bestaande contracten en abonnementen.

Hier is een overzicht van hoe deze statistieken verschillen en de unieke rol die ze spelen bij bedrijfsbeoordelingen.

Jaarlijkse verwachte omzet (ARR)

De jaarlijkse verwachte omzet is een projectie van de jaaromzet op basis van een kortere periode (bijvoorbeeld een maand of een kwartaal). Het gaat ervan uit dat de huidige omzetcijfers het hele jaar door in hetzelfde tempo zullen blijven en schat de toekomstige jaarlijkse inkomsten op basis van deze recente inkomsten. De jaarlijkse verwachte omzet wordt beperkt door de aanname van stabiele prestaties zonder rekening te houden met seizoensschommelingen, economische veranderingen of eenmalige gebeurtenissen. In de praktijk kan de jaarlijkse verwachte omzet sterk fluctueren als de geëxtrapoleerde periode niet representatief is voor het hele jaar.

Ondernemingen gebruiken de jaarlijkse verwachte omzet vaak voor interne projecties en snelle schattingen in veranderende omgevingen. Deze indicator is vooral handig voor nieuwere ondernemingen die nog geen volledige omzetgegevens over het hele jaar hebben of voor ondernemingen die onlangs aanzienlijke veranderingen hebben ondergaan die van invloed zijn op het inkomen.

Berekening: Vermenigvuldig de omzet van een recente periode met het aantal perioden in een jaar. Als een onderneming bijvoorbeeld € 100,000 per maand verdient, zou dit de ARR zijn:

€ 100.000 x 12 = € 1,2 miljoen ARR

Jaarlijks terugkerende inkomsten (ARR)

De jaarlijks terugkerende inkomsten verwijzen naar de voorspelbare en terugkerende inkomsten die jaarlijks door klanten worden gegenereerd. Dit komt meestal van abonnementen of contracten die naar verwachting regelmatig zullen worden verlengd. Eenmalige betalingen of variabele inkomsten zijn hier niet in opgenomen. Deze statistiek biedt een stabieler beeld van inkomsten en geeft ondernemingen inzicht in hun vaste inkomsten uit langetermijncontracten of -abonnementen. Het is echter mogelijk dat dit geen weerspiegeling is van veranderingen in het gedrag van klanten, zoals annuleringen of downgrades.

Ondernemingen gebruiken jaarlijks terugkerende inkomsten om de financiële stabiliteit te beoordelen en weloverwogen beslissingen te nemen over investeringen, groeistrategieën en waarderingen. Dit is vooral belangrijk voor het beoordelen van de financiële gezondheid van Software-as-a-Service-bedrijven (SaaS) en andere abonnementsmodellen.

Berekening: Tel alle terugkerende inkomsten op die de onderneming in een jaar verwacht te ontvangen. Dit omvat maandelijkse abonnementen, jaarcontracten en andere voorspelbare inkomstenstromen die klanten zullen verlengen. Als een onderneming bijvoorbeeld € 100.000 verdient aan maandelijks terugkerende inkomsten (MRR), is de ARR als volgt:

€ 100.000 x 12 = € 1,2 miljoen ARR