In Australië is het aantal eenmanszaken tussen 2024 en 2025 met 2,4% gestegen. Eenmanszaken in Australië moeten op de hoogte zijn van het goederen- en dienstenbelastingstelsel (GST-stelsel) en de regels die van toepassing zijn zodra hun inkomsten beginnen te stijgen.

We leggen uit hoe de GST voor eenmanszaken werkt, wanneer je je moet registreren, hoe je facturen moet afhandelen en wat de Australische belastingdienst (ATO) van je verwacht.

Wat staat er in dit artikel?

• Hoe werkt GST voor eenmanszaken in Australië?
  
• Hoe registreer je je als eenmanszaak voor GST?
  
• Hoe werkt GST voor zelfstandigen als ze klanten factureren?
  
• Wat zijn veelvoorkomende GST-fouten die zelfstandigen maken?
  
• Hoe kunnen zelfstandigen zonder personeel de btw-berekening en facturatie automatiseren?
  
• Hoe Stripe Tax kan helpen
  

Hoe werkt GST voor eenmanszaken in Australië?

Als je een eenmanszaak hebt in Australië, is de drempel voor GST 75.000 Australische dollar (AUD) aan jaarlijkse omzet.

De omzet is je bedrijfsinkomsten, minus:

• Eventuele GST die is inbegrepen in de verkopen aan je klanten

• Verkoop aan partners die niet tegen betaling is en niet belastbaar is

• Verkoop die niks te maken heeft met een bedrijf dat je runt

• Verkoop waarvoor je voorbelasting hebt betaald

• Verkoop die niks met Australië te maken heeft

De omzet wordt berekend over een periode van 12 maanden (ook al valt die niet samen met het boekjaar) en je moet die zelf bijhouden. Als je binnen een periode van 12 maanden de drempel van 75.000 AUD bereikt of overschrijdt, moet je je binnen 21 dagen registreren voor GST.

In een paar gevallen moet je je voor GST registreren, zelfs als je onder de drempel van 75.000 AUD zit.

Dit geldt als:

• Je taxi-, limousine- of rideshare-diensten aanbiedt: als je een taxi-, rideshare- of limousinechauffeur bent, geldt er geen drempel. GST is van toepassing zodra je inkomsten begint te genereren.

• Je belastingkrediet voor brandstof wilt aanvragen: zelfstandigen in bepaalde sectoren, zoals transport of handel, komen mogelijk in aanmerking voor brandstofbelastingteruggave. Als je die teruggave aanvraagt, moet je geregistreerd zijn voor GST, ongeacht je omzet.

• Je verwacht binnenkort een omzet van meer dan 75.000 AUD te behalen: Als je verwacht deze drempel te overschrijden, bijvoorbeeld op basis van aankomende contracten of omzetstijgingen, moet je je nu registreren. De ATO kan de registratie met terugwerkende kracht toepassen en je vragen om GST met terugwerkende kracht te betalen, zelfs als je deze nooit hebt geïnd. Er kunnen ook boetes worden opgelegd.

Als je onder de drempel zit en niet in een van die categorieën valt, is GST-registratie optioneel. Sommige eenmanszaken kiezen ervoor om zich vrijwillig te registreren om belastingkrediet terug te vorderen of om hun volwassenheid aan klanten te laten zien.

Zodra je je hebt geregistreerd, wordt van je verwacht dat je GST in rekening brengt, int en rapporteert.

Hoe registreer je je als eenmanszaak voor GST?

Registratie voor GST is gratis. Eerst heb je een Australian Business Number (ABN) nodig. Als je dat nog niet hebt, kun je een ABN aanvragen.

Zodra je een ABN hebt, kun je je registreren:

• Online, via de online diensten voor bedrijven van de ATO (met myID)

• Via de telefoon, op 13 28 66

• Via je geregistreerde belasting- of bedrijfsactiviteitenverklaring (BAS) agent

De ATO laat je weten wanneer je registratie ingaat. Vanaf die datum moet je 10% GST rekenen op belastbare verkopen, goede belastingfacturen maken en BAS-papieren indienen als dat nodig is.

Hoe werkt GST voor eenmanszaken bij het factureren van klanten?

Zodra je GST-geregistreerd bent, int je GST namens de ATO. Je belastbare omzet moet 10% GST bevatten en het bedrag moet op je facturen worden vermeld. Je moet belastingfacturen uitgeven voor elke belastbare verkoop van meer dan 82,50 AUD (inclusief GST).

Deze facturen moeten het volgende bevatten:

• De factuurdatum

• De woorden "belastingfactuur"

• Je naam of handelsnaam

• Je ABN

• Een beschrijving van de goederen of diensten

• Het GST-bedrag

• Hoeveel van elke verkoop belastbaar is

• De naam van de koper of ABN (voor facturen van 1.000 AUD of meer)

Als je niet geregistreerd bent voor GST, mogen je facturen niet het label 'Tax Invoice' (belastingfactuur) dragen. Noem ze gewoon 'facturen' en laat de GST-regel weg.

Wat zijn veelvoorkomende GST-fouten die eenmanszaken maken?

GST is simpel, maar je kunt nog steeds fouten maken, vooral als je geen hulp hebt om het te regelen. Hier zijn een paar fouten die zelfstandigen soms maken en hoe je die kunt voorkomen.

De registratietermijn missen

Je moet je binnen 21 dagen na het behalen van een GST-omzet van 75.000 AUD registreren. Veel handelaren merken deze drempel pas op nadat ze deze al hebben overschreden. Als dat gebeurt, kan de ATO je registratie met terugwerkende kracht toepassen en je GST laten betalen over eerdere verkopen, zelfs als je deze niet hebt geïnd.

Houd je omzet bij op basis van een voortschrijdend totaal over 12 maanden en stel waarschuwingen in rond 70.000 AUD. Het is beter om je iets eerder te registreren dan boetes en terugwerkende betalingen te krijgen.

GST in rekening brengen zonder geregistreerd te zijn

Reken geen GST aan als je niet officieel geregistreerd bent. Als een klant je om een belastingfactuur vraagt en je bent niet geregistreerd, leg dan uit dat GST niet van toepassing is op hun aankoop.

Geen GST toevoegen na registratie

Sommige eenmanszaken registreren zich op tijd, maar passen hun prijzen en facturen niet aan. Zorg dat je die updates meteen doet en zet GST op elke factuur. Anders komt die 10% uit je marge.

Slechte administratie

Als je bonnetjes overal liggen of kwijt zijn, kun je fouten maken bij het aangeven van GST of kredieten missen. Gebruik software of andere systemen om je inkomsten en uitgaven bij te houden, bewaar alle belastingfacturen en controleer de cijfers voordat je BAS indient.

GST-geld uitgeven

De GST die je int, is van de ATO. Zet het op een aparte rekening, zodat je het bij de hand hebt als het tijd is voor de BAS.

Hoe kunnen eenmanszaken de berekening en facturatie van GST automatiseren?

Om aan de btw-regels te blijven voldoen, zijn extra stappen nodig. Met de juiste tools kunnen eenmanszaken sommige daarvan automatiseren, zoals het berekenen van belasting.

Dat werkt als volgt:

• Gebruik facturatie- of boekhoudsoftware: er zijn veel softwareplatforms die speciaal voor Australische bedrijven zijn gemaakt. Hiermee kun je GST in- of uitschakelen, het juiste tarief toepassen en automatisch conforme belastingfacturen opstellen. Ze houden ook GST op uitgaven bij, zodat je deze niet handmatig hoeft op te tellen bij het indienen van BAS.

• Gebruik Stripe voor automatisering tijdens facturatie: als je online verkoopt, kan Stripe Tax automatisch de juiste GST berekenen op basis van de locatie van een klant en je waarschuwen wanneer je de registratiedrempels nadert. Stripe Invoicing ondersteunt GST-conforme facturen en helpt bij het innen van betalingen.

• Scan ontvangstbewijzen en synchroniseer uitgaven: gebruik apps die bonnen met reeds gemarkeerde GST-bedragen in je boekhoudsysteem invoeren. Dit leidt tot minder handmatige gegevensinvoer en minder gemiste kredieten.

• Voeg GST toe aan factuursjablonen: bespaar tijd en voorkom fouten door sjablonen te gebruiken met vooraf ingevulde GST-instellingen.

• Houd GST-geld apart: sommige software laat je in realtime zien hoeveel GST je hebt geïnd en hoeveel je hebt betaald, wat handig is om het juiste bedrag te reserveren voordat je BAS moet worden ingediend.

Hoe Stripe Tax kan helpen

Stripe Tax maakt het naleven van belastingregels makkelijker, zodat jij je kunt concentreren op het laten groeien van je onderneming. Stripe Tax helpt je om je verplichtingen bij te houden en waarschuwt je als je op basis van je Stripe-transacties de drempel voor omzetbelastingregistratie overschrijdt. Bovendien berekent en int het automatisch omzetbelasting, btw en GST op zowel fysieke als digitale goederen en diensten, in alle Amerikaanse staten en in meer dan 100 landen.

Begin met het wereldwijd bereken van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande integratie, op een knop in het Dashboard te klikken of onze krachtige API te gebruiken.

Stripe Tax helpt je bij het volgende:

• Begrijpen waar je je moet registreren en belastingen moet innen: Bekijk waar je belastingen moet innen op basis van je Stripe-transacties. Nadat je je hebt geregistreerd, kun je binnen enkele seconden het innen van belastingen in een nieuwe staat of een nieuw land inschakelen. Je kunt beginnen met het innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande Stripe-integratie of door met één klik op de knop in het Stripe-dashboard belastinginning toe te voegen.

• Registreren om belasting te betalen: Laat Stripe je wereldwijde belastingregistraties beheren en profiteer van een vereenvoudigd proces waarbij de aanvraaggegevens vooraf worden ingevuld, waardoor je tijd bespaart en je gemakkelijker aan de lokale regelgeving kunt voldoen.

• Automatisch belasting innen: Stripe Tax berekent en int het juiste bedrag aan verschuldigde belasting, ongeacht wat of waar je verkoopt. Het ondersteunt honderden producten en diensten en is up-to-date met belastingregels en tariefwijzigingen.

• Vereenvoudigen van de aangifte: Stripe Tax kan makkelijk worden geïntegreerd met aangiftepartners, zodat je wereldwijde aangiften nauwkeurig en tijdig zijn. Laat onze partners je aangiften beheren, zodat jij je kunt concentreren op de groei van je onderneming.

Meer info over Stripe Tax, of ga vandaag nog aan de slag.