Zelfstandig een onderneming oprichten: Een korte whitepaper

Atlas
Atlas

Start je onderneming met een paar klikken en ga direct aan de slag: factureer je klanten, neem personeel aan en werf fondsen.

Meer informatie 
  1. Inleiding
  2. De juiste bedrijfsstructuur kiezen
  3. Een naam voor je onderneming kiezen: Juridische en merkoverwegingen
  4. Belasting betalen na de oprichting
    1. Inzicht in je belastingstructuur
    2. Een werkgeversidentificatienummer (EIN) aanvragen:
    3. Geschatte belastingbetalingen instellen
    4. Persoonlijke en zakelijke financiën scheiden
    5. Administratie bijhouden
    6. Je aftrekposten kennen
    7. Je belastingaangifte op tijd doen
    8. Een accountant inhuren
  5. Welke doorlopende compliancevereisten komen kijken bij de oprichting van een onderneming?
    1. Jaarverslagen of tweejaarlijkse verslagen
    2. Belasting op franchises
    3. Geregistreerde vertegenwoordiger
    4. Bedrijfsdocumenten
    5. Financiën scheiden
    6. Zakelijke belastingen
    7. Licenties en vergunningen
    8. Bedrijfsdocumenten
  6. De impact van oprichting op je aansprakelijkheid en persoonlijke bezittingen

Bij het oprichten richt je een onderneming op als een afzonderlijke juridische entiteit, zoals een vennootschap. In 2023 waren er meer dan 33 miljoen kleine bedrijven in de VS. Oprichting beschermt je persoonlijke bezittingen. Dus als de onderneming in de problemen komt, lopen je persoonlijke eigendommen en spaargeld geen gevaar. Het geeft je onderneming ook een hoger niveau van professionaliteit en geloofwaardigheid. Dit kan je ten goede komen wanneer je te maken hebt met klanten, investeerders of partners die een meer formele structuur willen zien.

Oprichten kan ook financiële voordelen met zich meebrengen. Je krijgt mogelijk toegang tot belastingaftrek en meer flexibiliteit in de manier waarop je wordt belast. Op de lange termijn kan een oprichting het gemakkelijker maken om geld in te zamelen, aandelenopties aan te bieden of partners aan te trekken. Maar het brengt wel meer administratieve en wettelijke verplichtingen met zich mee, dus het is belangrijk om te beslissen of de voordelen van een oprichting de extra inspanning waard zijn.

Hieronder leggen we uit uit welke verschillende soorten bedrijfsstructuren je kunt kiezen, hoe je moet omgaan met het benoemen van je onderneming en het betalen van belastingen, en welke nalevingsvereisten gepaard gaan met het runnen van een onderneming met rechtspersoonlijkheid.

Wat staat er in dit artikel?

  • De juiste bedrijfsstructuur kiezen
  • Een naam voor je onderneming kiezen: Juridische en merkoverwegingen
  • Belasting betalen na de oprichting
  • Welke doorlopende compliancevereisten komen kijken bij de oprichting van een onderneming?
  • De impact van oprichting op je aansprakelijkheid en persoonlijke bezittingen

De juiste bedrijfsstructuur kiezen

Het kiezen van de juiste bedrijfsstructuur is de eerste grote stap om jezelf te vestigen als freelancer, zelfstandige of solo-ondernemer. De bedrijfsstructuur die je kiest, is bepalend voor je aansprakelijkheidsbescherming, belastingen en administratieve verplichtingen.

Hieronder vind je een overzicht van je opties:

  • Eenmanszaak: Dit is de standaard voor veel freelancers. Het is eenvoudig, omvat geen oprichting en biedt geen aansprakelijkheidsbescherming. Je persoonlijke bezittingen zijn gekoppeld aan je onderneming, wat betekent dat als er iets misgaat, schuldeisers achter je persoonlijke bezittingen aan kunnen komen.

  • LLC: Een LLC is een populaire keuze omdat het bescherming biedt tegen persoonlijke aansprakelijkheid, hoewel het technisch gezien geen eigen rechtspersoonlijkheid heeft. Als je onderneming wordt aangeklaagd of haar schulden niet kan betalen, zijn je persoonlijke bezittingen (bijv. huis, spaargeld) over het algemeen veilig. LLC's zijn ook flexibel met belastingen. Je kunt ervoor kiezen om belast te worden als eenmanszaak of als S-vennootschap (S-corp), afhankelijk van wat voor jou het beste werkt.

  • S-corporatie: Deze structuur biedt je bescherming tegen aansprakelijkheid en brengt enkele extra belastingvoordelen met zich mee. Als S-corporatie worden de winsten en verliezen van je onderneming doorberekend naar je persoonlijke belastingaangifte, waardoor de dubbele belasting wordt vermeden die gepaard gaat met een C-corporatie (C-vennootschap). Je kunt jezelf ook een salaris uitkeren, waardoor je zelfstandigenbelasting kan worden verlaagd.

  • C-corporatie: Een C-corporatie beschermt ook uw persoonlijke bezittingen, maar brengt meer papierwerk en dubbele belastingheffing met zich mee. De onderneming wordt belast op haar winst en vervolgens wordt je opnieuw belast op het salaris of dividend dat je ontvangt. Hoewel dit niet de gebruikelijke go-to is voor solo-ondernemers, kan het zinvol zijn als je van plan bent te groeien en uiteindelijk investeerders aan te nemen.

Een naam voor je onderneming kiezen: Juridische en merkoverwegingen

Het kiezen van een naam voor je onderneming is een andere belangrijke stap. Je moet een naam kiezen die juridisch haalbaar is en op lange termijn voor je merk werkt. Hier moet je rekening mee houden:

  • Beschikbaarheid: Zorg ervoor dat niemand anders in je staat de naam gebruikt die je wilt. De meeste staten hebben een online zoekfunctie die je kunt gebruiken om dit te bevestigen.

  • Wettelijke vereisten: Mogelijk moet je een juridische term toevoegen, zoals 'Inc.', 'Incorporated' of 'Corp', aan het einde van je bedrijfsnaam. Hiermee laat je zien dat je officieel een onderneming bent.

  • Beperkte woorden: Sommige woorden, zoals 'bank' of 'verzekering', zijn verboden terrein, tenzij je speciale toestemming hebt. Controleer de regels van je staat.

  • Handelsmerken: Als je buiten je staat gaat opereren of een sterke online aanwezigheid wilt, zorg er dan voor dat er geen handelsmerkconflict is. Dit kan later leiden tot een juridische strijd als je besluit uit te breiden (zelfs als de naam beschikbaar is in je staat).

  • Memorabiliteit: Je wilt een naam die mensen zullen onthouden en niet verwarren met een andere onderneming in jouw vakgebied. Probeer generieke namen te vermijden.

  • Flexibiliteit: Je naam moet enige flexibiliteit bieden. Als je bijvoorbeeld uitbreidt naar nieuwe producten of diensten, moet de naam nog steeds passen. Je wilt niet worden beperkt door een naam die te specifiek is.

  • Domeinnaam: Je onderneming heeft een website nodig om te slagen. Controleer of je bedrijfsnaam beschikbaar is als domein voordat je je aan de naam vastlegt. Als de exacte naam al wordt gebruikt, kijk dan of je creatief kunt zijn door het een beetje aan te passen, misschien door 'HQ' of 'Co.' toe te voegen.

  • Internationaal geschikt: Als je van plan bent om internationaal te gaan of een breed publiek aan te spreken, zorg er dan voor dat je naam in andere grote talen werkt en niet iets negatiefs of aanstootgevends betekent.

Belasting betalen na de oprichting

Hier zijn enkele tips voor het voorbereiden van je belastingen nadat je onderneming is opgericht:

Inzicht in je belastingstructuur

Bepaal je belastingverplichtingen voor de bedrijfsstructuur die je kiest. C-corps betalen bijvoorbeeld apart van de eigenaar belasting. De onderneming wordt eerst belast op haar winst. Vervolgens worden eigenaars persoonlijk belast op alle inkomsten die ze uit de onderneming halen, zoals dividenden of salaris.

S-corps betalen geen vennootschapsbelasting. In plaats daarvan 'gaan' winsten of verliezen door naar de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaar en worden ze belast tegen het individuele tarief. Als je besluit een LLC op te richten, betaal je ook geen belasting op bedrijfsniveau; in plaats daarvan rapporteer je winsten en verliezen op persoonlijke belastingaangiften.

Een werkgeversidentificatienummer (EIN) aanvragen:

Zodra je je onderneming in de VS hebt opgericht, kun je een EIN aanvragen bij de Internal Revenue Service (IRS). Dit is als een socialezekerheidsnummer (SSN) voor je onderneming. Je gebruikt het om belastingaangifte te doen, een zakelijke bankrekening te openen en werknemers in dienst te nemen. Je kunt er gratis een online krijgen bij de IRS.

Geschatte belastingbetalingen instellen

Als eigenaar van een onderneming moet je bereid zijn om geschatte driemaandelijkse belastingen te betalen. Er wordt geen zakelijke belasting ingehouden (zoals bij een salarisstrookje). Daarom moet je elk kwartaal inschatten hoeveel je onderneming verdient en een deel van je verwachte belastingaanslag betalen.

Sommige kleine ondernemingen hoeven geen kwartaalbelasting te betalen, maar Amerikaanse ondernemingen die verwachten $ 500 of meer verschuldigd te zijn over het algemeen wel. Als je deze betalingen mist, kun je boetes krijgen.

Persoonlijke en zakelijke financiën scheiden

Probeer persoonlijke en zakelijke uitgaven gescheiden te houden om fiscale complicaties en mogelijke juridische problemen te voorkomen. Open een aparte bankrekening voor je onderneming en gebruik deze voor alle inkomsten en uitgaven van je onderneming.

Administratie bijhouden

Houd een gedetailleerde administratie bij van je bedrijfsinkomsten en -uitgaven voor belastingdoeleinden. Dit betekent bonnetjes opslaan, kilometers bijhouden als je voor zaken rijdt, en gedetailleerde aantekeningen bijhouden over alles wat als aftrek kan gelden (zoals apparatuur, huur en nutsvoorzieningen). Overweeg om boekhoudsoftware te gebruiken of een boekhouder in te huren.

Je aftrekposten kennen

Als onderneming met rechtspersoonlijkheid kun je veel soorten bedrijfsgerelateerde kosten aftrekken. Enkele voorbeelden zijn:

  • Huur voor een kantoor of werkruimte
  • Apparatuur en benodigdheden
  • Zakelijke maaltijden en reizen
  • Marketing- en advertentiekosten

Je belastingaangifte op tijd doen

Amerikaanse ondernemingen moeten over het algemeen vóór 15 maart (voor S-corps) of 15 april (voor C-corps) belastingaangifte doen. Zet dit in je agenda en geef jezelf voldoende tijd om je papierwerk te verzamelen. Als je niet klaar bent voor de deadline, kun je uitstel aanvragen. Houd er echter rekening mee dat eventuele verschuldigde belastingen nog steeds verschuldigd zijn op de oorspronkelijke deadline.

Een accountant inhuren

Een professionele accountant kan je helpen bij het navigeren door het complexe belastingstelsel, het vinden van alle beschikbare aftrekposten en ervoor zorgen dat je voldoet aan de belastingwetgeving.

Welke doorlopende compliancevereisten komen kijken bij de oprichting van een onderneming?

Wanneer je een onderneming opricht als zelfstandige, freelancer of zelfstandig ondernemer, moet je bepaalde verantwoordelijkheden op je nemen. Deze kunnen je helpen om legaal te opereren en de reputatie van je onderneming bij de overheid te behouden. Als je dit niet doet, kan dit leiden tot wat 'het doorboren van de bedrijfssluier' wordt genoemd, wat betekent dat je persoonlijke bezittingen mogelijk niet langer worden beschermd tegen zakelijke aansprakelijkheden.

Dit zijn de verantwoordelijkheden waarmee je rekening moet houden:

Jaarverslagen of tweejaarlijkse verslagen

Zelfs als eenmanszaak moet je in de meeste staten een jaarverslag of tweejaarlijks verslag indienen om je onderneming of LLC-status actief te houden. Dit is in feite een update van je bedrijfsinformatie, zoals je bedrijfsadres en functionarissen. Als je niet op tijd deze info indient, kun je te maken krijgen met boetes of het risico lopen de goede reputatie van je onderneming te verliezen, wat kan leiden tot boetes of ontbinding.

Belasting op franchises

Sommige staten brengen een franchisebelasting in rekening voor het voorrecht om te worden opgericht, zelfs als je een eenmansbedrijf bent. Dit is niet gebaseerd op je inkomsten, maar is een vast bedrag of een vergoeding die wordt berekend op basis van factoren zoals omzet of de grootte van je onderneming. Staten als Californië en Delaware staan bekend om deze belasting, dus zorg ervoor dat je op de hoogte bent van de vereisten van jouw staat. Zelfs als je nog geen winst maakt, is deze belasting meestal nog steeds van toepassing.

Geregistreerde vertegenwoordiger

Je hebt een geregistreerde vertegenwoordiger nodig. Dit is een persoon of dienst die namens jou juridische kennisgevingen en belangrijke overheidsdocumenten ontvangt. Als je niet optreedt als je eigen geregistreerde vertegenwoordiger, moet je een vergoeding betalen voor deze diensten. Je geregistreerde vertegenwoordiger moet een fysiek adres hebben in de staat van oprichting en mag geen postbus zijn. Als deze informatie verandert, moet je deze bijwerken met de staat.

Bedrijfsdocumenten

Zelfs als je een solo-operatie bent, moet je nog steeds formele gegevens bijhouden. Als je bijvoorbeeld een onderneming bent, moet je notulen bijhouden van alle jaarlijkse aandeelhoudersvergaderingen. Dit toont aan dat je je houdt aan de oprichtingsregels, die je persoonlijke bezittingen beschermen.

Financiën scheiden

Je moet je persoonlijke en zakelijke financiën gescheiden houden. Je hebt een aparte zakelijke bankrekening en creditcard nodig voor al je zakelijke uitgaven. Dit vereenvoudigt de belastingaangifte en beschermt je persoonlijke bezittingen als er iets misgaat met je onderneming. Het mengen van je financiën kan de juridische bescherming die je krijgt door het oprichten van een onderneming in gevaar brengen.

Zakelijke belastingen

Je moet federale inkomstenbelastingen betalen, plus eventuele staats- en lokale belastingen. Als je inkomen onregelmatig is, moet je mogelijk geschatte driemaandelijkse betalingen doen om boetes te voorkomen. Als freelancer of zelfstandige kunnen deze belastingen bestaan uit:

  • Belastingen voor zelfstandigen voor sociale zekerheid en Medicare
  • Vennootschapsbelasting, als je bent gestructureerd als een C-corporatie
  • Doorvoerbelastingen, als je een S-corporatie of LLC bent

Licenties en vergunningen

Als je licenties of vergunningen nodig hebt om in je branche te opereren, zorg er dan voor dat je deze op tijd verlengt. Zelfs freelancers hebben mogelijk lokale vergunningen nodig, afhankelijk van het soort werk dat ze doen. Als je over staatsgrenzen of internationaal werkt, controleer dan of er aanvullende vergunningen zijn die je moet aanvragen.

Bedrijfsdocumenten

Als er iets aan je onderneming verandert, zoals je naam, adres of de manier waarop je opereert, moet je je bedrijfsdocumenten bijwerken en de staat hiervan op de hoogte stellen.

De impact van oprichting op je aansprakelijkheid en persoonlijke bezittingen

Als je een onderneming opricht, ontstaat er een juridische scheiding tussen jou en je onderneming, wat betekent dat je persoonlijke bezittingen (bijv. huis, auto, spaargeld) over het algemeen worden beschermd tegen zakelijke schulden of rechtszaken. Deze aansprakelijkheidsbescherming is een van de belangrijkste redenen waarom mensen voor het oprichten van een onderneming kiezen. Om die bescherming te behouden, moet je bepaalde bedrijfsformaliteiten handhaven, zoals het gescheiden houden van je zakelijke en persoonlijke financiën.

De inhoud van dit artikel is uitsluitend bedoeld voor algemene informatieve en educatieve doeleinden en mag niet worden opgevat als juridisch of fiscaal advies. Stripe verklaart of garandeert niet dat de informatie in dit artikel nauwkeurig, volledig, adequaat of actueel is. Voor aanbevelingen voor jouw specifieke situatie moet je het advies inwinnen van een bekwame, in je rechtsgebied bevoegde advocaat of accountant.

Klaar om aan de slag te gaan?

Maak een account en begin direct met het ontvangen van betalingen. Contracten of bankgegevens zijn niet vereist. Je kunt ook contact met ons opnemen om een pakket op maat voor je onderneming samen te stellen.
Atlas

Atlas

Start je onderneming met een paar klikken en ga direct aan de slag: factureer je klanten, neem personeel aan en werf fondsen.

Documentatie voor Atlas

Richt overal ter wereld een Amerikaans bedrijf op met Stripe Atlas.