自己注册公司意味着将自己的企业设立为一个独立的法律实体，如股份有限公司。截至 2023 年，美国有超过 3300 万家小型企业。成立公司可以保护您的个人资产，因此如果企业陷入困境，您的个人财产和储蓄也不会受到牵连。此举同时提升企业的专业性与信誉度，当您与注重正规架构的客户、投资者或合作伙伴开展业务时，这将显著提升合作优势。

成立公司还能带来经济上的好处。您可能会获得应税所得减免，并在纳税方式上获得更大的灵活性。从长远来看，成立公司可以更容易地筹集资金、提供股票期权或引入合作伙伴。但是，成立公司会带来更多的行政和法律义务，因此，必须确定成立公司的好处是否值得付出额外的努力。

下面，我们介绍您可以选择的不同类型的企业结构，如何处理公司命名和纳税事宜，以及经营公司业务的合规要求。

本文内容

• 如何选择正确的企业结构
  
• 如何为公司取名：法律和品牌方面的考虑
  
• 公司成立后如何处理税务问题
  
• 成立公司有哪些持续合规要求？
  
• 成立公司如何影响您的责任和个人资产
  
• Stripe Atlas 如何提供助力
  

如何选择正确的企业结构

选择正确的企业结构是成为自由职业者、自营职业者或个人创业者的第一步。您选择的企业结构决定了您的责任保护、税收和管理义务。

以下是您的选择概览：

• 独资企业：这是许多自由职业者的默认做法。它很简单，不涉及公司注册，也不提供责任保护。您的个人资产与您的企业捆绑在一起，这意味着如果出了问题，债权人可以追讨您的个人财产。

• LLC：有限责任公司 (LLC) 是一种流行的选择，因为它提供个人责任保护，尽管从技术上讲，它是“组建”而不是“注册”。如果您的企业被起诉或无法偿还债务，您的个人资产（如房屋、储蓄）一般是安全的。有限责任公司在纳税方面也很灵活 - 您可以选择以独资公司或 S 类公司 (S corp) 形式纳税，具体取决于哪种方式最适合您。

• S corp：这种结构可为您提供责任保护，并带来一些额外的税收优惠。作为一家 S 类公司，您企业的利润和亏损都会转入您的个人报税，避免了 C 类公司的双重征税。您还可以给自己发工资，这样可以降低自营职业税。

• C corp：C 类公司也能保护您的个人资产，但它需要更多的文书工作和双重征税。企业的利润要缴税，然后您的工资或股息也要缴税。虽然这不是个人创业者的通常选择，但如果您计划发展壮大并最终接受投资者的投资，成立 C 类公司可能是有意义的。

如何为公司取名：法律和品牌方面的考虑

为公司取名是另一个重要步骤。您需要选择一个在法律上可行、对您的品牌长期有效的名称。以下是需要考虑的事项：

• 可用性：确保您所在的州没有其他人在使用您想要的名称。大多数州都有在线搜索工具，您可以用来确认您想要的名称是否已被使用。

• 法律要求：您可能需要在企业名称末尾添加一个法律术语，如“Inc.”、“Incorporated”或“Corp.”。这表明您已正式成为一家公司。

• 限制词语：有些词语，如“银行”或“保险”，除非获得特别批准，否则不得使用。仔细检查您所在州的规定。

• 商标：如果您打算在本州以外的地方开展业务，或者希望在网上拥有强大的影响力，请确保没有商标冲突。否则，如果您决定扩大业务，这可能会导致法律纠纷（即使该名称在您所在的州可用）。

• 便于记忆：您需要一个让人容易记住的名称，并且不会与您所在领域的其他企业混淆。尽量避免使用过于常见的名称。

• 灵活性：您的名称应具有一定的灵活性。例如，如果您扩展到新的产品或服务，该名称仍应适合。不要被一个过于具体的名称限制。

• 域名：您的企业需要一个网站来助力成功。在您正式使用您的企业名称之前，请确认您的企业名称是否可以作为域名使用。如果完全一样的名称已被采用，看看是否可以稍作调整，发挥创意，也许可以添加“总部”或“公司”字样。

• 国际适应：如果您打算走向国际或吸引更多的受众，请确保您的名称在其他主要语言中也能使用，并且没有负面或攻击性的含义。

公司成立后如何处理税务问题

以下是注册公司后准备报税的一些提示：

了解您的税务结构

确定您所选择的企业结构的纳税义务。例如，C 类公司与所有者分开纳税。首先对企业的利润征税。然后，所有者从公司获得的任何收入（如股息或工资）都要缴纳个人税。

S 类公司不缴纳公司税。相反，利润或亏损“转入”所有者的个人报税表，并按个人税率纳税。有限责任公司也不在公司层面纳税；相反，它们在个人报税表中报告利润和亏损。

获取雇主识别码 (EIN)

一旦您在美国注册成立了公司，请向美国国税局 (IRS) 申请一个 EIN。这就好比企业的社会保障号 (SSN)。您可以用它来报税、开设商业银行账户和雇佣员工。您可以从美国国税局免费在线获取一份 EIN。

设置预估税款

作为公司所有者，请准备好缴纳季度预估税款。您的营业收入无需预扣（就像工资一样）。因此，每个季度您都需要估算企业的收入，并支付预期税款的一部分。

有些小公司不需要缴纳季度税，但那些预计欠税 500 美元或以上的美国公司一般需要缴纳季度税。如果您未及时缴纳这些税款，可能会面临罚款。

将个人财务和企业财务分开

尽量将个人开支和企业开支分开，以避免税务问题和潜在的法律问题。开设一个单独的企业银行账户，并用它来支付所有企业收入和支出。

保留记录

详细记录业务收入和支出以便纳税。保存收据；如果您因公驾车，请跟踪里程数；并详细记录任何可作为扣除的项目（如设备、租金和水电费）。请考虑使用会计软件或聘请记账员。

了解您的扣除额

作为注册企业，您可以扣除多种与业务相关的费用。这可能包括：

• 办公室或工作空间租金
  
• 设备和工作用品
  
• 商务餐和差旅
  
• 营销和广告费用
  

按时报税

美国公司一般必须在 3 月 15 日（S 类公司）或 4 月 15 日（C 类公司）之前报税。在日历上做标记，给自己留出足够的时间来收集文件。如果您在截止日期前还没有准备好，可以申请延期。不过，请记住，任何欠税仍应在原截止日期前缴纳。

考虑聘请会计师

专业会计师可以帮助您驾驭复杂的税务系统，找到所有可用的扣除项目，并确保您遵守税法。

公司成立后有哪些持续合规要求？

当您成为自营职业者、自由职业者或个人创业者时，您需要承担一定的责任。这些可以帮助您合法经营，保持企业在政府中的合法地位。否则可能会导致所谓的“刺破公司面纱”，这意味着您的个人资产可能不再受到企业责任的保护。

以下是您需要管理的职责：

年度或两年期报告

即使是一个人的公司，您也需要在大多数州提交年度或两年期报告，以保持股份公司或 LLC 状态的活跃性。这基本上是对您的企业信息的更新，例如您的企业地址和负责人。如果您未能按时申报，您可能会面临滞纳金或失去企业良好声誉的风险，这可能会导致处罚或解散。

特许权税

有些州对注册公司的特权收取特许经营税，即使您是一个人经营也是如此。这不是基于您的收入，而是一种固定费用或根据收入或企业规模等因素计算的费用。包括加利福尼亚州和特拉华州在内的许多州都征收这种税，因此请务必了解您所在州的要求。即使您还没有盈利，通常仍需缴纳此税。

注册代理人

您需要一个注册代理人 - 一个代表您接收法律通知和重要政府文件的个人或服务机构。如果您不是自己的注册代理人，则需要为这些服务支付费用。您的注册代理人必须在公司注册所在州有实际地址，不能是邮政信箱。如果这些信息发生变化，请务必向州政府更新信息。

公司记录

即使您是单独经营，您仍然需要保存正式记录。例如，如果您是一家公司，需要保存任何年度股东大会的会议记录。这表明您遵守了公司注册规则，从而保护了您的个人资产。

独立财务

您必须将个人财务和企业财务分开。您需要一个独立的商业银行账户和信用卡来支付所有的商业开销。这不仅简化了报税程序，还能在企业出现任何问题时保护您的个人资产。混合个人财务与企业财务可能会危及您从公司注册中获得的法律保护。

营业税

您需要缴纳联邦所得税以及州和地方税。如果您的收入不固定，可能需要按季度缴纳预付款以避免罚款。作为个人自由职业者或自雇人士，这些税收可能包括：

• 社会保障和医疗保险的自营职业税
  
• 公司税，如果您的公司结构为 C 类公司
  
• 如果您是一家 S 类公司或有限责任公司，则需要缴纳转嫁税
  

执照和许可证

如果您的行业经营需要任何执照或许可证，请确保按时更新。即使是自由职业者也可能需要当地许可证，这取决于他们从事的工作类型。如果您跨州或跨国工作，请检查是否需要其他许可证。

公司文件

如果您的企业发生任何变化，如名称、地址或经营方式，您需要更新公司文件并通知州政府。

注册公司如何影响您的责任和个人资产

成立公司在您和您的企业之间建立了法律上的分离，这意味着您的个人资产（如房屋、汽车、储蓄）通常受到保护，不受企业债务或诉讼的影响。这种责任保护是人们选择成立公司的主要原因之一。为了保持这种保护，您需要履行某些公司手续，例如将公司财务和个人财务分开。

天使投资人与其他类型投资者

在寻求天使投资人资金之前，先熟悉其他类型的初创公司投资者。以下是投资选项概览：

• 风险投资家：风险投资家 (VC) 是指为具有高增长潜力的初创公司提供投资的机构或个人，通常以换取股权作为回报。与天使投资人不同，他们一般在初创公司发展的后期阶段进行投资，即企业已展现出一定的市场吸引力之后。风险投资家的投资金额通常远大于天使投资人，并且对公司的发展方向参与度更高。他们追求可观的投资回报，对业务扩张和在特定时间内实现退出通常持有更积极的态度。

• 种子基金：种子基金是专注于早期投资的风险资本基金，投资阶段通常早于天使投资和大规模风险资本轮次。它们投资的初创公司已走出概念阶段，拥有最小可行产品 (MVP) 或初步的市场验证。

• 孵化器和加速器：这类项目通过培训、导师指导和融资支持来扶持初创公司。孵化器通常聚焦于早期开发阶段，帮助创业者把创意转化为可行的商业模式。而加速器则致力于在短期内推动已成型企业实现快速规模化增长。

• 企业投资者：一些公司投资初创公司，以获取创新技术、进入新市场或培养战略合作伙伴关系。这类投资者能够提供丰富的资源，但他们追求的可能不只是财务回报，还可能包括技术所有权，或是对公司发展方向的控制权。

• 众筹：这涉及通过网络平台向大量人群筹集少量资金。众筹对于希望向广泛受众验证产品、与潜在客户互动并在不放弃股权或负债的情况下筹集资金的初创公司来说，是一个不错的选择。

• 政府补助和补贴：在某些领域——尤其是涉及科学研究、清洁技术或社会影响的领域——政府补助与补贴可以在不稀释股权的情况下提供资金。

• 点对点贷款和债务融资：债务融资包括金融机构贷款或点对点借贷平台。这类融资方式对于初创公司而言通常更难获得，并且要求初创公司按期偿还贷款本金及利息，但其不会稀释股权。

• 高净值家族：高净值家族通常会设立私人财富管理咨询机构（即家族办公室），直接投资初创公司。与传统风险投资家相比，这类投资者能提供可观的资金，且可能更倾向于长期投资。

• 天使投资团体和联合投资：与个人天使投资人不同，天使投资团体或联合投资人会集中资源投资初创公司。这些团体可以提供更大额资金，并结合多位投资者的专业知识和网络。

每种类型的投资者都提供不同的优势、期望和参与程度。初创公司应仔细考虑自身的发展阶段、行业、资金需求以及希望发展的战略关系类型，然后再决定与哪种类型的投资者合作。