Les transactions multidevises sont un élément clé de la croissance des entreprises britanniques. Le total des exportations de marchandises hors du Royaume-Uni en septembre 2025 s’élevait à plus de 29 milliards de livres sterling. Dès qu’une entreprise commence à gagner des clients hors du Royaume-Uni, la tarification, les paiements, le choix du moment pour les opérations de change (FX) et même les rapports prennent une nouvelle dimension. Les choix que vous faites ici peuvent avoir une incidence sur les marges, la conformité et bien d’autres aspects.

Ce guide explique en détail les transactions multidevises pour les entreprises britanniques, notamment comment celles-ci acceptent, détiennent, convertissent et comptabilisent des fonds dans différentes devises. Voici ce que vous devez savoir.

Contenu de l’article

• Qu’est-ce qu’une transaction multidevise pour les entreprises britanniques?
  
• Comment les entreprises britanniques acceptent-elles, détiennent-elles et règlent-elles des fonds dans plusieurs devises?
  
• Quels sont les principaux aspects liés au marché des changes que les entreprises britanniques doivent prendre en compte?
  
• Comment les frais internationaux et les règles des systèmes de paiement impactent-ils les paiements par carte multidevises?
  
• Quelles sont les questions fiscales et comptables liées aux transactions multidevises?
  
• Comment les entreprises britanniques doivent-elles décider quelles devises prendre en charge et lesquelles convertir?
  
• Comment Stripe Payments peut vous aider
  

Qu’est-ce qu’une transaction multidevise pour les entreprises britanniques?

Une transaction multidevises implique plusieurs devises. Pour une entreprise britannique, cela signifie une transaction qui implique une devise autre que la livre sterling (GBP). Par exemple, un client aux États-Unis peut payer en dollars ou un fournisseur en Allemagne peut vous facturer en euros. Si plusieurs devises apparaissent entre le paiement et le règlement, cela compte comme une transaction multidevises.

Dans le commerce en ligne, pour de nombreuses entreprises britanniques, les acheteurs voient les prix dans leur devise locale et paient dans cette devise. Les entreprises reçoivent ensuite les fonds et les convertissent en livres sterling ou les conservent en devise étrangère.

Comment les entreprises britanniques acceptent-elles, détiennent-elles et règlent-elles des fonds dans plusieurs devises?

Les entreprises britanniques gèrent les flux monétaires multidevises à l’aide d’un ensemble d’outils qui couvrent trois étapes : accepter les paiements, conserver les soldes étrangers et régler ces fonds sur les bons comptes. Chaque étape influe sur le coût, la rapidité et la flexibilité des revenus internationaux.

En matière d’acceptation des paiements, les entreprises commencent généralement par choisir l’une des trois configurations suivantes :

• Comptes bancaires en devises étrangères : les banques traditionnelles proposent des comptes en euros, en dollars et dans d’autres devises, qui vous permettent d’accepter des paiements directement dans cette devise. Ces comptes offrent une certaine stabilité et une séparation entre les devises. Ils nécessitent généralement davantage de formalités administratives, de documents locaux ou de soldes minimums, et sont souvent assortis de frais mensuels.

• Prestataires de services de paiement multidevises : des prestataires tels que Stripe gèrent l’aspect logistique de l’acceptation des paiements dans des dizaines de devises. Un client paie dans sa devise locale et Stripe achemine les fonds vers votre système. Vous pouvez autoriser la conversion automatique en livres sterling ou conserver les soldes dans la devise d’origine.

• Comptes numériques mondiaux ou multidevises : ces services fonctionnent comme des portefeuilles consolidés pour plusieurs devises. Ils attribuent souvent des coordonnées bancaires locales, telles qu’un numéro de compte bancaire international (IBAN) ou un numéro de compte américain, afin que les clients étrangers puissent vous payer comme si vous étiez une entreprise locale. Vous pouvez recevoir, conserver et envoyer des fonds dans plusieurs devises et ne les convertir que lorsque cela vous convient.

Conserver un solde dans sa devise d’origine vous permet de mieux contrôler les coûts de conversion. Les entreprises conservent souvent des devises lorsqu’elles ont des dépenses à venir sur ce marché, qu’elles souhaitent éviter les conversions multiples ou qu’elles ont l’intention de convertir leurs devises lorsque les taux de change évoluent dans une direction favorable.

La procédure de règlement dépend du système que vous utilisez. Les comptes bancaires sont réglés directement dans leur propre devise, les comptes multidevises sont réglés au sein de la plateforme jusqu’à ce que vous choisissiez de transférer ou de convertir des fonds, et un prestataire de services de paiement tel que Stripe effectue les règlements en GBP ou dans les devises étrangères prises en charge, en fonction de vos paramètres de paiement et des comptes connectés.

Chaque voie correspond à une stratégie financière différente. La combinaison adéquate dépend de votre clientèle, de vos besoins en matière de flux de trésorerie et de votre degré d’activité dans la gestion du risque de change.

Quels sont les principaux aspects liés au marché des changes que les entreprises britanniques doivent prendre en compte?

Le marché des changes (FX) détermine le coût réel et la valeur de chaque flux multidevises. Lorsqu’elles prennent des décisions, les entreprises britanniques accordent une attention particulière à trois domaines : l’évolution des taux, les coûts de conversion et le moment choisi.

Évolution des taux de change et exposition financière

Les taux de change fluctuent constamment, ce qui signifie que la valeur de vos revenus étrangers peut également varier. Un solde en euros ou en dollars peut gagner ou perdre de la valeur par rapport à la livre sterling entre le jour où un client effectue son paiement et le jour où vous le convertissez.

Les entreprises évaluent leur capacité à absorber la volatilité avant qu’elle ne perturbe leurs marges ou leur trésorerie. Certaines convertissent rapidement leurs fonds pour garantir un montant fixe en livres sterling. D’autres conservent des soldes en devises étrangères pour pouvoir les convertir au moment le plus opportun pour leurs plans financiers. Les petites équipes peuvent choisir de s’appuyer sur des alertes de taux ou des tableaux de bord de trésorerie pour rester informées des fluctuations de prix.

Coûts de conversion et structures tarifaires

Chaque conversion implique des frais ou une majoration intégrée dans le taux de change. Même de légères différences dans ces majorations peuvent influencer les marges au fil du temps. Les entreprises doivent examiner attentivement certains détails, tels que la marge de change du fournisseur, la transparence du taux qu’elles obtiennent et la fréquence des conversions dans leur flux de paiement.

Il est important de réduire au minimum les conversions inutiles. Les outils multidevises vous aident en vous permettant de conserver ou de dépenser directement des fonds étrangers au lieu de les convertir à plusieurs reprises en livres sterling.

Calendrier et planification

La stratégie de change devient plus facile lorsqu’elle correspond à votre structure de coûts. Une entreprise qui a régulièrement des dépenses en dollars américains conserve souvent ses revenus en dollars américains dans leur devise d’origine. Cela crée une correspondance naturelle entre les entrées et les sorties de fonds et réduit l’exposition aux fluctuations des taux de change. D’autres entreprises peuvent fixer des seuils ou des règles qui déterminent quand et comment elles effectuent leurs conversions.

Comment les frais internationaux et les règles des systèmes de paiement impactent-ils les paiements par carte multidevises?

Les paiements internationaux par carte entraînent des coûts et des règles supplémentaires pour les transactions multidevises. Ces détails influencent la tarification et l’expérience client.

Frais internationaux

Lorsqu’un client étranger effectue un paiement par carte auprès d’une entreprise britannique, les réseaux de cartes traitent ce paiement comme un paiement international. Cette classification entraîne des frais internationaux qui transitent par le prestataire de services de paiement de l’entreprise. Des frais supplémentaires s’appliquent lorsque la devise de la carte et la devise de règlement de l’entreprise sont différentes. Cette structure se traduit souvent par une surtaxe internationale standard à laquelle s’ajoutent des frais de conversion distincts lorsque la transaction implique deux devises.

Taux d’interchange

L’interchange joue également un rôle. Les paiements par carte en ligne entre le Royaume-Uni et l’UE ne sont désormais plus soumis aux plafonds régionaux d’interchange qui s’appliquaient avant le Brexit. Visa et Mastercard ont augmenté l’interchange sur ces flux, ce qui a entraîné une hausse des coûts pour les entreprises britanniques vendant à des clients de l’UE. Une entreprise britannique traitant une carte de débit ou de crédit de l’UE doit désormais s’acquitter d’une commission d’interchange de 1,15 % à 1,50 %, au lieu des taux précédents de 0,20 % à 0,30 %. Ces augmentations s’appliquent à l’ensemble de l’écosystème, car elles sont fixées par les réseaux.

Exigences en matière de transparence monétaire

Les systèmes de cartes bancaires établissent des normes qui protègent les clients contre les conversions de devises peu claires. Lorsqu’une entreprise ou un prestataire de services de paiement propose de traiter une carte dans une devise autre que la devise nationale de la carte, le client doit pouvoir consulter le taux de change et la majoration. La réglementation européenne précise que les frais de conversion doivent être indiqués sous forme de pourcentage par rapport au taux de la Banque centrale européenne, ce qui donne aux clients une base de comparaison au moment du paiement.

Quelles sont les questions fiscales et comptables liées aux transactions multidevises?

Les activités multidevises peuvent ajouter des étapes comptables supplémentaires pour les entreprises britanniques. Le travail se répartit en trois domaines : les rapports financiers, le traitement fiscal et les exigences en matière de taxe sur la valeur ajoutée (TVA).

Rapports financiers en GBP

Les entreprises britanniques établissent leurs comptes statutaires en livres sterling, ce qui signifie que chaque transaction en devise étrangère est convertie en GBP à des fins comptables. Les équipes peuvent enregistrer chaque vente ou dépense en utilisant le taux de change en vigueur à la date de la transaction ou une moyenne fiable sur la période.

Les soldes étrangers non réglés à la fin de l’exercice, tels que les factures impayées ou les liquidités détenues dans une autre devise, sont réévalués au taux en vigueur à la date de clôture. Cela peut générer des gains ou des pertes latents qui sont comptabilisés dans le compte de résultat. Les systèmes comptables modernes automatisent souvent ces calculs et utilisent les taux quotidiens ou mensuels pour assurer la cohérence des registres.

Traitement fiscal des gains et pertes de change

Les fluctuations monétaires influencent le bénéfice imposable, car les différences de change comptabilisées dans les comptes sont généralement prises en compte directement dans le calcul de l’impôt sur les entreprises. Les gains augmentent le revenu imposable, tandis que les pertes le réduisent.

Les entreprises qui détiennent d’importants soldes en devises étrangères ou qui effectuent des conversions à intervalles irréguliers accordent une attention particulière à l’évolution de ces mouvements au fil du temps. Le fait de faire correspondre les revenus en devises étrangères aux dépenses en devises étrangères peut créer une compensation naturelle qui réduit les fluctuations des bénéfices déclarés.

TVA sur les factures en devises étrangères

Les entreprises assujetties à la TVA doivent indiquer les montants de TVA à la fois dans la devise de la facture et en livres sterling. His Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) autorise plusieurs sources approuvées pour la conversion en livres sterling, y compris ses propres taux publiés. Lorsque le paiement est effectué à un taux de change différent de celui utilisé sur la facture, la différence devient un gain ou une perte de change plutôt qu’un ajustement de la TVA.

De bons registres, des taux cohérents et des systèmes fiables permettent de simplifier la comptabilité multidevises, même lorsque les taux de change fluctuent plus que prévu.

Comment les entreprises britanniques doivent-elles décider quelles devises prendre en charge et lesquelles convertir?

Pour choisir les devises à prendre en charge, vous devez tenir compte de la demande de vos clients, de vos coûts d’exploitation et du niveau de difficulté que votre équipe peut gérer. Voici comment aborder ce choix.

Commencer par les devises nationales de vos clients

Les devises couramment utilisées proviennent généralement de marchés qui génèrent déjà un trafic ou des revenus importants. Une entreprise britannique qui vend beaucoup aux États-Unis, dans l’Union européenne ou en Australie ajoute souvent très tôt l’USD, l’EUR et l’AUD, car les clients de ces régions s’attendent généralement à payer dans leur propre devise. La tarification locale renforce la confiance lors du paiement et contribue à éliminer toute incertitude liée à des montants qui semblent inhabituels.

Équilibrer le potentiel de revenus et l’effort logistique

Chaque devise ajoutée implique du travail : mises à jour des prix, ajustements des flux de paiement, écritures comptables et décisions périodiques en matière de change. Les entreprises peuvent choisir les devises qui couvrent la majorité de leurs ventes internationales et s’appuyer sur la conversion pour les autres. Cette approche permet de rationaliser les opérations tout en offrant une expérience localisée sur les marchés importants.

Faire correspondre les devises à votre structure de coûts

Les soldes en devises étrangères prennent davantage de valeur lorsqu’ils correspondent à des dépenses à l’étranger. Une entreprise dont les fournisseurs facturent régulièrement en dollars américains peut conserver ses revenus en dollars américains dans leur devise d’origine pour créer une couverture naturelle. Cette option permet de réduire la fréquence des conversions et de rendre la planification des flux de trésorerie plus prévisible.

Vérifier et ajuster au fil du temps

Votre clientèle globale évolue et les nouveaux marchés connaissent parfois une croissance plus rapide que prévu. Un examen périodique des ventes par région, des soldes en devises et des coûts de change peut aider à déterminer quand ajouter ou retirer une devise prise en charge. L’objectif est de disposer d’un ensemble ciblé de devises qui favorisent la croissance des revenus sans ajouter de travail logistique inutile.

Comment Stripe Payments peut vous aider

Stripe Payments propose une solution de paiement unifiée et mondiale adaptée à toutes les entreprises, des jeunes pousses aux grands groupes. Elle permet d’accepter des paiements en ligne et en personne, partout dans le monde.

Stripe Payments peut vous aider à :

• Optimiser votre expérience de paiement : créez une expérience client sans friction et économisez des milliers d’heures d’ingénierie grâce à des interfaces utilisateurs de paiement prédéfinies, à l’accès à plus de 125 modes de paiement et à Link, un portefeuille numérique conçu par Stripe.

• Pénétrer plus rapidement de nouveaux marchés : touchez des clients dans le monde entier grâce aux options de paiement transfrontalier. Réduisez la complexité et le coût de la gestion multidevises dans 195 pays et plus de 135 devises.

• Unifier les paiements en personne et en ligne : créez une expérience de commerce unifiée sur les canaux en ligne et en personne pour personnaliser les interactions, récompenser la fidélité et augmenter les revenus.

• Améliorer le rendement des paiements : augmentez vos revenus grâce à une gamme d’outils de paiement personnalisables et faciles à configurer, y compris une protection contre la fraude sans codage et des capacités avancées pour améliorer les taux d’autorisation.

• Avancer plus rapidement grâce à une plateforme flexible et fiable pour soutenir votre croissance : bâtissez sur une plateforme conçue pour se développer avec vous, offrant un taux de disponibilité historique de 99,999 % et une fiabilité de premier ordre dans le secteur.

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