Contactez l’expéditeur présumé par un autre canal pour confirmer la légitimité de la demande. Les paiements ACH sont des paiements électroniques effectués via le réseau Automated Clearing House (ACH), un système de transactions financières basé aux États-Unis. Ce système traite un volume important de transactions, notamment les virements directs des employeurs, les paiements aux sous-traitants et aux fournisseurs, les transactions des consommateurs telles que les factures de services publics et les primes d’assurance, ainsi que les paiements de personne à personne.

Les paiements ACH sont traités par lots et prennent généralement un à trois jours ouvrables. Ils constituent un moyen économique pour les entreprises de transférer des fonds sans utiliser de chèques, de virements bancaires ou de réseaux de cartes de crédit. L’initiateur lance d’abord un paiement, puis son institution financière le regroupe et le traite via le réseau ACH vers le compte bancaire du destinataire.

Cependant, ce type de paiement ne présente aucun risque. Dans une enquête réalisée en 2022, 30 % des entreprises ont déclaré avoir été victimes de fraudes via des débits et des crédits ACH. Nous expliquons ci-dessous comment identifier les risques ACH courants, les atténuer et aborder la question de l’atténuation des risques ACH avec Stripe.

Contenu de l’article

• Comment fonctionnent les paiements ACH?
  
• Fraude aux paiements ACH
  
• Comment identifier les risques courants liés aux virements ACH
  
• Comment atténuer les risques liés aux virements ACH
  
• Conformité réglementaire et gestion des risques ACH
  
• Comment aborder l’atténuation des risques liés aux virements ACH avec Stripe
  

Comment fonctionnent les paiements ACH?

Les paiements ACH sont transférés électroniquement entre les banques via le réseau Automated Clearing House. Les paiements ACH sont fiables et économiques, avec des frais moins élevés que les virements bancaires ou les paiements par carte de crédit, et ils sont particulièrement utiles pour les transactions récurrentes. Voici comment le processus fonctionne généralement.

• Autorisation : L’initiateur du paiement doit d’abord obtenir l’autorisation du bénéficiaire pour lancer une transaction de débit ou de crédit ACH. Le bénéficiaire peut donner son autorisation au moyen d’un formulaire signé, d’un accord de paiement en ligne ou d’un accord verbal.

• Lancement du paiement : Une fois l’autorisation obtenue, l’initiateur du paiement (qui peut être une entreprise, une entité gouvernementale ou un particulier) saisit les informations de paiement dans son système bancaire. Cela comprend le montant de la transaction, les coordonnées bancaires du bénéficiaire et la date à laquelle le virement doit être effectué.

• Traitement par lots : La banque émettrice regroupe toutes les transactions ACH sortantes en lots à des moments prédéterminés tout au long de la journée. Elle envoie ensuite ces lots à l’un des opérateurs ACH (la Réserve fédérale ou la Clearing House).

• Compensation : Les opérateurs ACH trient les transactions et les acheminent vers la banque du destinataire, en vérifiant l’exactitude des informations et en s’assurant que le compte du bénéficiaire est valide pour recevoir les fonds.

• Règlement : Transfert de fonds du compte bancaire du donneur d’ordre vers le compte bancaire du bénéficiaire.

• Confirmation : L’émetteur et le bénéficiaire reçoivent tous deux une confirmation que la transaction a été traitée. Les entreprises mettent à jour leurs comptes fournisseurs ou clients en conséquence.

Fraude aux paiements ACH

Bien que les paiements ACH soient généralement sûrs et pratiques, ils sont, comme la plupart des autres méthodes de transfert électronique de fonds, vulnérables à certains types de fraude. Voici les méthodes courantes utilisées pour frauder les paiements ACH :

• Transactions non autorisées : Un fraudeur effectue des paiements ACH à partir du compte d’une victime sans son consentement. Les numéros de compte bancaire et d’acheminement de la victime peuvent être obtenus par le biais d’hameçonnage, de violations de données ou de logiciels malveillants.

• Fraude par prise de contrôle de compte : Un fraudeur accède aux identifiants bancaires en ligne de la victime, puis modifie les informations du compte afin de détourner les paiements ACH vers son propre compte.

• Compromission des courriels professionnels (BEC) : Des fraudeurs se font passer pour une entité de confiance, tels qu’un fournisseur ou un dirigeant d’entreprise, et incitent les employés à effectuer des paiements ACH non autorisés sur leur compte.

• Usurpation d’identité de fournisseur : comme dans le cas du BEC, les fraudeurs se font passer pour des fournisseurs légitimes et envoient de fausses factures dans l’espoir d’inciter les entreprises à effectuer des paiements ACH vers un compte erroné.

• Contestations de paiement frauduleuses : Un client peut effectuer un achat légitime à l’aide d’ACH, puis prétendre à tort que la transaction n’était pas autorisée et demander une contestation de paiement, entraînant une perte financière pour le marchand.

• Fraude commise par des employés : Les employés ayant accès aux systèmes financiers d’une entreprise peuvent initier des paiements ACH non autorisés à des fins personnelles.

Comment identifier les risques courants liés aux virements ACH

Surveiller les signes suivants de fraude potentielle peut vous aider à prévenir la fraude avant qu’elle ne se produise :

Fraude et usurpation d’identité par les fournisseurs

• Changements inattendus dans les informations relatives au fournisseur : Soyez vigilant si un fournisseur modifie soudainement ses coordonnées bancaires ou ses coordonnées. Vérifiez toujours ces changements via un canal de communication distinct et fiable avant d’effectuer tout paiement.

• Courriels de facturation non sollicités : Méfiez-vous des courriels provenant de fournisseurs inconnus ou dont l’adresse courriel est inhabituelle. Vérifiez la légitimité de la facture en contactant directement le fournisseur à l’aide des coordonnées précédemment établies.

• Anomalies dans les factures : Soyez attentif aux incohérences dans les factures, telles que des montants qui ne correspondent pas, des logos différents ou des conditions de paiement inhabituelles. Vérifiez ces détails par rapport aux factures ou contrats précédents.

Fraude des employés et menaces internes

• Comportement inhabituel d’un employé : Soyez attentif à tout changement soudain dans le mode de vie d’un employé, à ses difficultés financières ou à son comportement secret, en particulier pour ceux qui ont accès aux systèmes financiers.

• Transactions non autorisées : Vérifiez régulièrement les journaux des transactions ACH afin de détecter tout paiement qui semble anormal, tel que des montants importants envoyés vers des comptes inconnus ou des transactions effectuées en dehors des heures normales de bureau.

Attaques par hameçonnage et ingénierie sociale

• Courriels suspects : Méfiez-vous des courriels qui créent un sentiment d’urgence, vous poussent à agir immédiatement ou contiennent des fautes de grammaire et des coquilles. Vérifiez toujours l’identité de l’expéditeur avant de cliquer sur un lien ou de télécharger une pièce jointe.

• Demandes inhabituelles : Si vous recevez une demande inattendue concernant des informations sensibles telles que vos coordonnées bancaires ou vos identifiants de connexion, ne répondez pas directement. Contactez l’expéditeur présumé par un autre canal afin de confirmer la légitimité de la demande.

Comment atténuer les risques liés aux virements ACH

La mise en œuvre des mesures de sécurité suivantes peut contribuer à atténuer les risques liés à l’ACH et à prévenir la fraude avant qu’elle ne se produise.

Contrôles préalables à la transaction

• Filtrage et blocage des transactions : Mettez en place des filtres qui limitent les transactions ACH en fonction de paramètres tels que le montant en dollars, le type de transaction ou la situation géographique. Les entreprises peuvent également mettre en place des services de blocage ACH afin d’empêcher les débits ACH non autorisés d’être enregistrés sur les comptes.

• Processus de double approbation : Mettez en place un système dans lequel plusieurs approbations sont nécessaires pour lancer et finaliser les transactions. Cela devrait impliquer des rôles distincts pour la saisie, la vérification et l’autorisation des transactions.

Authentification et gestion des accès

• Authentification multifactorielle (MFA) : Exiger une authentification multifactorielle pour accéder aux systèmes financiers et effectuer des transactions. Cela réduit le risque de prise de contrôle de compte à partir d’identifiants compromis.

• Infrastructure financière dédiée : Utilisez des ordinateurs dédiés aux transactions financières qui ne sont pas utilisés pour envoyer des courriels ou naviguer sur Internet afin de minimiser les risques liés à l’hameçonnage et aux logiciels malveillants.

Systèmes de détection et de surveillance des fraudes

• Surveillance continue : Utilisez des outils de surveillance avancés qui analysent les modèles de transaction en temps réel afin d’identifier et de signaler les activités inhabituelles pour un examen plus approfondi.

• Algorithmes de détection des anomalies : Mettre en œuvre des algorithmes d’apprentissage automatique ou basés sur des règles capables d’identifier les écarts par rapport aux modèles de transaction habituels, qui peuvent être des indicateurs précoces de fraude.

Mesures de sécurité des données

• Chiffrement : Chiffrez toutes les données liées aux transactions ACH, tant au repos qu’en transit. Cela minimise l’impact des violations de données potentielles.

• Audits de sécurité réguliers : Effectuez régulièrement des audits de vos systèmes informatiques et processus opérationnels afin d’identifier et de réduire les vulnérabilités.

Gestion des fournisseurs et des tiers

• Évaluations des risques liés aux tiers : Évaluez régulièrement les protocoles de sécurité et de conformité des fournisseurs tiers qui ont accès à vos systèmes financiers ou traitent des données sensibles.

• Contrats de prestation de services et conformité : Veillez à ce que tous les contrats conclus avec les fournisseurs comprennent des clauses les obligeant à respecter des normes spécifiques en matière de sécurité et de traitement des données. Vérifiez leur conformité au moyen d’audits ou d’évaluations.

Formation et sensibilisation des employés

• Formation régulière : Offrir une formation continue aux employés sur les dernières tendances en matière de fraude, les tactiques d’hameçonnage et les bonnes pratiques en matière d’hygiène de sécurité.

• Simulations d’hameçonnage : Organisez régulièrement des simulations d’attaques d’hameçonnage afin d’aider les employés à reconnaître les courriels malveillants et à y réagir de manière appropriée.

Élaboration des politiques et conformité

• Politiques claires en matière de transactions : Élaborez des politiques claires concernant les transactions ACH, y compris les procédures de lancement, d’autorisation et de rapprochement.

• Conformité réglementaire : Tenez-vous informé et veillez à respecter les réglementations et normes financières applicables qui régissent les transactions ACH, telles que celles établies par Nacha.

Réponse et rétablissement

• Plan d’intervention en cas d’incident : Élaborez un plan d’intervention détaillé décrivant les mesures à prendre en cas de fraude ACH. Ce plan doit inclure les procédures à suivre pour informer les parties concernées, limiter les dommages et récupérer les fonds perdus.

• Cyberassurance : Envisagez de souscrire une cyberassurance pour couvrir les pertes financières et les coûts de rétablissement liés à une cyberattaque ou à un incident de fraude.

• Communication : En cas de fraude, communiquez de manière transparente avec les clients, les employés et les autres parties prenantes. Répondez de manière proactive aux préoccupations et démontrez votre engagement en matière de sécurité.

Conformité réglementaire et gestion des risques ACH

Certaines réglementations et normes régissent les paiements ACH. Le respect de ces exigences permet de gérer les risques liés aux paiements ACH et de préserver l’intégrité des systèmes de paiement électronique. Voici les principales directives qui régissent les paiements ACH.

• Règles de fonctionnement de Nacha : Nacha régit le réseau ACH et ses opérations, et les règles de fonctionnement de Nacha fournissent le cadre pour l’échange et le règlement des paiements ACH. Le respect de ces règles est obligatoire pour toutes les institutions financières et entreprises participantes.

• _Loi sur le secret bancaire (BSA) : _ La BSA impose des obligations de déclaration et de conservation des documents qui permettent d’identifier et de prévenir les activités de blanchiment d’argent. Les entreprises doivent mettre en œuvre des procédures efficaces de lutte contre le blanchiment de capitaux (AML) qui comprennent la surveillance, la détection et le signalement des activités suspectes.

• USA PATRIOT Act : Le USA PATRIOT Act renforce les exigences de la BSA en imposant des réglementations plus strictes sur les transactions financières afin de dissuader le financement du terrorisme. Il comprend des exigences en matière de vérification d’identité et de vérification préalable plus stricte.

• Directives du Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) : Le FFIEC fournit des conseils sur les pratiques de gestion des risques au sein des institutions financières, y compris celles liées aux paiements électroniques et aux transactions ACH.

• Réglementations du Bureau de protection financière des consommateurs (CFPB) : Le CFPB supervise la protection des consommateurs en vertu de la Loi sur les transferts électroniques de fonds (EFTA), qui régit les droits, les obligations et les responsabilités des parties impliquées dans les transferts électroniques de fonds.

Comment aborder l’atténuation des risques liés aux virements ACH avec Stripe

Lorsque vous utilisez Stripe pour les paiements ACH, vous pouvez recourir à certains outils et mettre en œuvre certaines bonnes pratiques afin d’atténuer les risques liés aux paiements ACH.

Utilisez les outils de gestion des risques intégrés à Stripe

• Stripe Radar : Cet outil de prévention de la fraude utilise l’apprentissage automatique pour évaluer le risque de chaque paiement ACH. Il bloque automatiquement les transactions à haut risque et signale les activités suspectes pour qu’elles soient examinées manuellement. Personnalisez les règles de Stripe Radar en fonction des besoins spécifiques de votre entreprise, en ajustant les seuils pour les valeurs des transactions, la vitesse et d’autres facteurs.

• Autorisation de prélèvement ACH : Exigez des clients qu’ils autorisent les prélèvements ACH par le biais de micro-dépôts ou d’une vérification bancaire instantanée, afin de confirmer la propriété du compte et de réduire le risque de transactions non autorisées.

Améliorer la vérification préalable à l’égard de la clientèle (CDD)

• Vérification d’identité : Collectez et vérifiez les informations client telles que le nom, l’adresse et la date de naissance à l’aide des outils de vérification d’identité de Stripe ou de fournisseurs tiers.

• Vérification des entreprises : Pour les entreprises, obtenir et vérifier les documents pertinents, tels que les licences commerciales, les numéros d’identification fiscale et les statuts constitutifs.

• Authentification basée sur le risque : Mettez en place des mesures d’authentification plus strictes pour les clients ou les transactions à haut risque, par exemple en exigeant des étapes de vérification supplémentaires ou en limitant les montants des transactions.

Surveiller et analyser les données transactionnelles

• Tableau de bord Stripe : Consultez régulièrement le tableau de bord Stripe pour obtenir des informations sur les modèles de transaction, les taux de litiges et les indicateurs de fraude.

• Rapports personnalisés : Créez des rapports personnalisés pour analyser des points de données spécifiques tels que les types de transactions, les segments de clientèle ou les emplacements géographiques, et identifiez les zones à risque potentiel.

• Outils tiers : Envisagez d’intégrer Stripe à des plateformes tierces de détection et de prévention des fraudes afin d’améliorer vos capacités de surveillance et d’analyse.

Optimiser la gestion des litiges

• Résolution des litiges : Mettez en place un processus pour traiter les litiges liés à l’ACH, notamment pour répondre aux demandes des clients, recueillir des preuves et présenter votre dossier à Stripe ou à l’institution financière concernée.

• Prévention des litiges : Traitez de manière proactive les problèmes potentiels en communiquant avec vos clients grâce aux rappels automatiques par courriel de Stripe Invoicing.

Rester informé et s’adapter

• Mises à jour Stripe : Restez informé des dernières versions des produits Stripe, des améliorations en matière de sécurité et des bonnes pratiques en matière de gestion des risques.

• Stripe Sigma : Si vous effectuez un volume élevé de transactions ACH ou si vous avez des besoins complexes en matière de gestion des risques, découvrez Stripe Sigma pour bénéficier de fonctionnalités avancées d’analyse des données et de création de rapports personnalisés.

• Assistance Stripe : Utilisez les ressources d’assistance de Stripe pour obtenir des conseils sur la mise en œuvre des meilleures pratiques et le dépannage des problèmes qui pourraient survenir.