I pagamenti ACH sono pagamenti elettronici effettuati tramite la rete Automated Clearing House (ACH), un sistema di transazioni finanziarie con sede negli Stati Uniti. Questo sistema gestisce un elevato volume di transazioni, tra cui depositi diretti di datori di lavoro, pagamenti ad appaltatori e fornitori, transazioni di consumatori quali bollette delle utenze e premi assicurativi, nonché pagamenti da persona a persona.

I pagamenti ACH vengono elaborati in lotti e il loro completamento richiede in genere da uno a tre giorni lavorativi. Per le attività rappresentano un modo conveniente di trasferire fondi senza utilizzare assegni, bonifici bancari o circuiti di carte di credito. Per prima cosa, l'ordinante dispone un pagamento, dopodiché il suo istituto finanziario lo raggruppa in un lotto e lo elabora attraverso la rete ACH sul conto bancario del destinatario.

Tuttavia questo tipo di pagamento ha i suoi rischi. In un sondaggio del 2022, il 30% delle attività ha riferito di aver subito frodi tramite addebiti e accrediti ACH. Di seguito viene illustrato come identificare i rischi ACH più comuni, come mitigarli e come affrontare la mitigazione dei rischi ACH con Stripe.

Di cosa tratta questo articolo?

• Come funzionano i pagamenti ACH?
  
• Frodi nei pagamenti ACH
  
• Come identificare i rischi ACH più comuni
  
• Come mitigare i rischi ACH
  
• Conformità normativa e gestione dei rischi ACH
  
• Come affrontare la mitigazione dei rischi ACH con Stripe
  

Come funzionano i pagamenti ACH?

I pagamenti ACH trasferiscono elettronicamente fondi tra banche tramite la rete Automated Clearing House. I pagamenti ACH sono affidabili e convenienti, hanno commissioni inferiori rispetto ai bonifici bancari o ai pagamenti con carta di credito, e sono particolarmente utili per le transazioni ricorrenti. Ecco come funziona generalmente la procedura.

• Autorizzazione: l'ordinante del pagamento deve prima ottenere l'autorizzazione dal beneficiario per avviare una transazione di addebito o accredito ACH. Il beneficiario può dare la sua autorizzazione tramite un modulo firmato, un accordo di pagamento online o un accordo verbale.

• Disposizione del pagamento: una volta ottenuta l'autorizzazione, l'ordinante del pagamento (che può essere un'attività, un ente governativo o una persona fisica) inserirà i dati di pagamento nel proprio sistema bancario. Tali dati comprendono l'importo della transazione, i dati del conto bancario del beneficiario e la data in cui dovrebbe avvenire il trasferimento.

• Invio in serie: la banca dell'ordinante aggrega tutte le transazioni ACH in uscita in lotti a orari prestabiliti durante la giornata. Dopodiché, invia tali lotti a uno degli operatori ACH (Federal Reserve o Clearing House).

• Compensazione: gli operatori ACH smistano le transazioni e le inviano alla banca del destinatario, verificando l'accuratezza dei dettagli e la validità del conto del beneficiario per la ricezione dei fondi.

• Regolamento dei pagamenti: i fondi vengono trasferiti dal conto bancario dell'ordinante al conto bancario del destinatario.

• Conferma: sia l'ordinante che il destinatario ricevono conferma dell'avvenuta elaborazione della transazione. Le attività aggiornano di conseguenza i registri relativi alla voce debiti o crediti.

Frodi nei pagamenti ACH

Sebbene generalmente sicuri e pratici, i pagamenti ACH sono soggetti a determinati tipi di frode come la maggior parte degli altri metodi di trasferimento elettronico di fondi. Ecco le modalità più frequenti con cui si verificano frodi tramite i pagamenti ACH:

• Transazioni non autorizzate: un truffatore dispone pagamenti ACH dal conto di una vittima senza il suo consenso. I numeri di routing e del conto bancario della vittima potrebbero essere ottenuti attraverso attacchi di phishing, violazioni dei dati o malware.

• Furto del conto: un truffatore ottiene l'accesso alle credenziali di online banking della vittima, dopodiché modifica i dati del conto per dirottare i pagamenti ACH sul proprio conto.

• Compromissione di email aziendali (BEC): i truffatori si spacciano per un'entità fidata come un fornitore o un dirigente dell'azienda e inducono con l'inganno i dipendenti a effettuare pagamenti ACH non autorizzati sul proprio conto.

• Furto d'identità di un fornitore: in modo analogo alla BEC, i truffatori si fingono fornitori legittimi e inviano fatture false, sperando di indurre le attività a effettuare pagamenti ACH sul conto sbagliato.

• Storni fraudolenti: un cliente potrebbe effettuare un acquisto legittimo utilizzando la rete ACH, ma poi dichiarare falsamente che la transazione non era stata autorizzata e richiedere uno storno, causando una perdita finanziaria per il venditore.

• Frodi da parte di dipendenti: i dipendenti che hanno accesso ai sistemi finanziari di un'azienda potrebbero disporre pagamenti ACH non autorizzati per ottenere vantaggi personali.

Come identificare i rischi ACH più comuni

Il monitoraggio dei seguenti segnali di una potenziale frode può aiutarti a bloccarla prima che si verifichi:

Frode con furto d'identità di un fornitore

• Modifiche impreviste ai dati del fornitore: sii prudente se un fornitore cambia improvvisamente i dati del proprio conto bancario o i propri recapiti. Verifica sempre queste modifiche attraverso un canale di comunicazione separato e affidabile prima di disporre qualsiasi pagamento.

• Email di fatturazione non richieste: diffida delle email provenienti da fornitori sconosciuti o con indirizzi email insoliti. Verifica la legittimità della fattura contattando direttamente il fornitore utilizzando i recapiti precedentemente stabiliti.

• Discrepanze nelle fatture: fai attenzione a eventuali incongruenze nelle fatture, quali importi non corrispondenti, loghi diversi o termini di pagamento insoliti. Ricontrolla questi dati confrontandoli con quelli di fatture o contratti precedenti.

Frodi da parte di dipendenti e minacce interne

• Comportamento insolito dei dipendenti: presta attenzione a eventuali cambiamenti improvvisi nello stile di vita di un dipendente, difficoltà finanziarie o comportamenti elusivi, soprattutto per quanto riguarda coloro che hanno accesso ai sistemi finanziari.

• Transazioni non autorizzate: esamina regolarmente i registri delle transazioni ACH per verificare la presenza di eventuali pagamenti che sembrano fuori luogo, quali importi elevati inviati a conti sconosciuti o transazioni effettuate al di fuori del normale orario di lavoro.

Attacchi di phishing e di ingegneria sociale

• Email sospette: fai attenzione alle email che creano un senso di urgenza, ti spingono ad agire immediatamente o contengono errori grammaticali e refusi. Verifica sempre l'identità del mittente prima di fare clic su qualsiasi collegamento o scaricare allegati.

• Richieste sconosciute: se ricevi una richiesta inattesa di informazioni sensibili, quali i dati del conto bancario o le credenziali di accesso, non rispondere direttamente. Contatta il presunto mittente attraverso un canale diverso per verificare la legittimità della richiesta.

Come mitigare i rischi ACH

L'implementazione delle seguenti misure di sicurezza può aiutare a ridurre i rischi ACH e a prevenire le frodi prima che si verifichino.

Controlli pre-transazione

• Filtraggio e blocco delle transazioni: stabilisci filtri che limitino le transazioni ACH sulla base di parametri quali l'importo in dollari, il tipo di transazione o la posizione geografica. Le attività possono inoltre configurare servizi di blocco ACH per impedire la registrazione di addebiti ACH non autorizzati sui conti.

• Doppia approvazione: implementa un sistema nel quale sono necessarie molteplici approvazioni per avviare e completare le transazioni. Tale sistema dovrebbe includere ruoli distinti per chi inserisce le transazioni, chi le verifica e chi le autorizza.

Autenticazione e gestione degli accessi

• Autenticazione a più fattori (MFA): richiedi l'autenticazione a più fattori per accedere ai sistemi finanziari ed effettuare transazioni. Tale scelta riduce il rischio di furto dell'account dovuto alla compromissione delle credenziali.

• Infrastruttura finanziaria dedicata: per le transazioni finanziarie, utilizza computer dedicati che non vengano utilizzati per la posta elettronica o la navigazione Web, in modo da ridurre al minimo il rischio di phishing e malware.

Sistemi di rilevamento e monitoraggio delle frodi

• Monitoraggio continuo: utilizza strumenti di monitoraggio avanzati che analizzino i modelli delle transazioni in tempo reale per identificare e segnalare attività insolite per un'ulteriore revisione.

• Algoritmi di rilevamento delle anomalie: implementa algoritmi di machine learning o basati su regole in grado di identificare eventuali deviazioni dagli schemi tipici delle transazioni, che possono essere i primi indicatori di frode.

Misure di sicurezza dei dati

• Crittografia: crittografa tutti i dati relativi alle transazioni ACH, sia inattivi che in transito. Questo accorgimento riduce al minimo l'impatto di potenziali violazioni dei dati.

• Controlli di sicurezza regolari: esegui controlli regolari dei tuoi sistemi IT e dei tuoi processi aziendali per identificare e mitigare le vulnerabilità.

Gestione di fornitori e terze parti

• Valutazioni del rischio di terze parti: valuta regolarmente i protocolli di sicurezza e conformità dei fornitori terzi che hanno accesso ai tuoi sistemi finanziari o gestiscono dati sensibili.

• Contratti di servizio e conformità: assicurati che tutti gli accordi con i fornitori includano clausole che li vincolino a specifici standard di sicurezza e di gestione dei dati. Verifica l'osservanza di tali standard attraverso controlli o valutazioni.

Formazione e sensibilizzazione dei dipendenti

• Formazione regolare: fornisci ai dipendenti una formazione continua sulle ultime tendenze in materia di frodi, sulle tattiche di phishing e sulle pratiche ottimali per la sicurezza.

• Simulazioni di phishing: esegui regolarmente simulazioni di attacchi di phishing per aiutare i dipendenti a riconoscere e reagire in modo appropriato alle email dannose.

Sviluppo di politiche e conformità

• Politiche chiare sulle transazioni: sviluppa politiche chiare relativamente alle transazioni ACH, tra cui procedure per l'avvio, l'autorizzazione e la riconciliazione.

• Conformità alle normative: resta aggiornato e assicura la conformità alle normative e agli standard finanziari pertinenti che disciplinano le transazioni ACH, come quelli stabiliti da Nacha.

Risposta e recupero

• Piano di risposta agli incidenti: sviluppa un piano dettagliato di risposta agli incidenti che descriva cosa fare in caso di un evento di frode ACH. Tale piano dovrebbe includere procedure per la notifica alle parti interessate, il contenimento dei danni e il recupero dei fondi persi.

• Assicurazione informatica: prendi in considerazione l'idea di stipulare un'assicurazione informatica per coprire le perdite finanziarie e i costi di recupero associati a un attacco informatico o a un incidente di frode.

• Comunicazione: in caso di frode, comunica in modo trasparente con clienti, dipendenti e altre parti interessate. Affronta in modo proattivo i problemi e dimostra il tuo impegno per la sicurezza.

Conformità normativa e gestione dei rischi ACH

I pagamenti ACH sono regolamentati da determinate normative e standard. La conformità a questi requisiti aiuta a gestire i rischi ACH e a mantenere l'integrità dei sistemi di pagamento elettronico. Ecco le principali direttive che disciplinano i pagamenti ACH.

• Regole operative di Nacha: Nacha disciplina la rete ACH e le relative operazioni, e le regole operative di Nacha forniscono il quadro di riferimento per lo scambio e il regolamento dei pagamenti ACH. La conformità a tali regole è obbligatoria per tutti gli istituti finanziari e le attività partecipanti.

• Bank Secrecy Act (BSA): la normativa BSA prevede obblighi di segnalazione e tenuta dei registri che aiutano a identificare e prevenire le attività di riciclaggio di denaro. Le aziende devono implementare procedure antiriciclaggio (AML) efficaci che includano il monitoraggio, l'individuazione e la segnalazione di attività sospette.

• USA PATRIOT Act: Lo USA PATRIOT Act si basa sui requisiti BSA imponendo norme più severe sulle transazioni finanziarie per scoraggiare il finanziamento di organizzazioni terroristiche. Include requisiti per la verifica dell'identità e una due diligence più rigorosa.

• Linee guida del Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC): il FFIEC fornisce indicazioni sulle pratiche di gestione del rischio all'interno delle istituzioni finanziarie, comprese quelle relative ai pagamenti elettronici e alle transazioni ACH.

• Normative del Consumer Financial Protection Bureau (CFPB): il CFPB vigila sulla tutela dei consumatori ai sensi dell'Electronic Fund Transfer Act (EFTA), che disciplina i diritti, gli obblighi e le responsabilità delle parti coinvolte nei trasferimenti elettronici di fondi.

Come affrontare la mitigazione dei rischi ACH con Stripe

Quando usi Stripe per i pagamenti ACH, puoi utilizzare alcuni strumenti e osservare alcune pratiche ottimali per ridurre il rischio ACH.

Utilizzo degli strumenti integrati di gestione del rischio di Stripe

• Stripe Radar: questo strumento di prevenzione delle frodi utilizza il machine learning per valutare il rischio associato a ciascun pagamento ACH. Blocca automaticamente le transazioni ad alto rischio e segnala le attività sospette per la revisione manuale. Personalizza le regole di Stripe Radar in base alle esigenze specifiche della tua attività, regolando le soglie in base al valore delle transazioni, alla velocità e ad altri fattori.

• Autorizzazione degli addebiti ACH: chiedi ai clienti di autorizzare gli addebiti ACH tramite micro depositi o verifica bancaria immediata, confermando la titolarità del conto e riducendo il rischio di transazioni non autorizzate.

Miglioramento della due diligence dei clienti (CDD)

• Verifica dell'identità: raccogli e verifica i dati dei clienti, ad esempio nome, indirizzo e data di nascita, utilizzando gli strumenti di verifica dell'identità di Stripe o fornitori terzi.

• Verifica dell'attività: per quanto riguarda le attività, richiedi e verifica la documentazione pertinente, quali le licenze commerciali, i numeri di identificazione fiscale e l'atto costitutivo.

• Autenticazione basata sul rischio: implementa misure di autenticazione più rigorose per i clienti o le transazioni ad alto rischio, ad esempio richiedendo ulteriori passaggi di verifica o limitando gli importi delle transazioni.

Monitoraggio e analisi dei dati delle transazioni

• Dashboard Stripe: esamina regolarmente la Dashboard Stripe per ottenere informazioni dettagliate sugli schemi delle transazioni, sui tassi di storno e sugli indicatori di frode.

• Reportistica personalizzata: crea report personalizzati per analizzare punti dati specifici quali i tipi di transazioni, i segmenti di clienti o la posizione geografica e identificare le potenziali aree di rischio.

• Strumenti di terze parti: prendi in considerazione l'idea di integrare Stripe con piattaforme di rilevamento e prevenzione delle frodi di terze parti per funzionalità di monitoraggio e analisi migliorate.

Ottimizzazione della gestione delle contestazioni

• Risoluzione delle contestazioni: definisci una procedura per la gestione delle contestazioni ACH, che includa la risposta alle richieste dei clienti, la raccolta delle prove e l'esposizione del tuo caso a Stripe o all'istituto finanziario pertinente.

• Prevenzione delle contestazioni: affronta in modo proattivo i potenziali problemi comunicando con i clienti tramite i promemoria automatici via email di Stripe Invoicing.

Aggiornamento costante e adattamento

• Aggiornamenti di Stripe: resta al passo con le ultime versioni dei prodotti, i miglioramenti in termini di sicurezza e le pratiche ottimali di gestione dei rischi di Stripe.

• Stripe Sigma: se hai un elevato volume di transazioni ACH o esigenze di gestione del rischio complesse, esplora Stripe Sigma per le funzionalità avanzate di analisi dei dati e di reportistica personalizzata.

• Assistenza Stripe: utilizza le risorse di assistenza di Stripe per ricevere indicazioni sull'implementazione delle pratiche ottimali e sulla risoluzione di eventuali problemi.