ACH 支付是通过美国基于金融交易系统的自动清算所网络进行的电子支付。该系统处理大量交易类型，包括雇主直接存款、承包商与供应商付款、公用事业账单和保险费等消费者交易，及个人对个人支付业务。

ACH 支付 以批量方式予以处理，通常需要一到三个工作日才能完成。对于企业而言，这是一种经济高效的资金转账方式，无需使用支票、电汇或信用卡网络。首先，发起方发出支付指令，随后其金融机构通过 ACH 网络将该指令批量处理并转至收款方的银行账户。

然而此类支付确实存在风险。根据 2022 调查 年度调查数据显示，30% 的企业报告曾通过 ACH 借记与贷记交易遭遇欺诈。下文将详细说明如何识别常见 ACH 风险、实施风险控制措施，以及通过 Stripe 平台进行 ACH 风险管理的具体方法。

本文内容

• ACH 支付的运作机制
  
• ACH 支付欺诈风险
  
• 如何识别常见 ACH 风险
  
• 如何降低 ACH 风险
  
• 监管合规与 ACH 风险管理
  
• 如何通过 Stripe 降低 ACH 风险
  

ACH 支付的运作机制

ACH 支付通过 ACH 网络在银行间进行电子转账。ACH 支付可靠且成本效益高，手续费低于电汇或信用卡支付，尤其适用于定期重复性交易。其典型运作机制如下：

• 授权要求：_ 支付发起方必须首先获得收款人授权方能启动 ACH 借记或贷记交易。收款人可通过签署书面协议、在线支付协议或口头协议等方式完成授权。

• 支付发起流程： 获得授权后，支付发起方（可能是企业、政府机构或个人）将支付信息录入银行系统，包括交易金额、收款人银行账户详情及预定转账日期。

• 批量处理：_ 发起方银行在每日预设时间点将所有待处理 ACH 交易汇总为批次，随后将这些批次发送至 ACH 运营商（美联储或清算中心）。

• 清算流程： ACH 运营商对交易进行分拣并路由至收款方银行，同时核对交易细节准确性，确保收款账户具备有效收款资格。

• 资金结算： 资金从发起方银行账户转移至收款方银行账户。

• 交易确认： 发起方与收款方均收到交易处理完成的通知。企业据此更新 应付账款或应收账款 记录。

ACH 支付欺诈风险

尽管 ACH 支付通常安全便捷，但与多数电子资金转移方式类似，仍存在特定欺诈风险。以下是 ACH 支付中常见的欺诈手段：

• 未经授权的交易：_ 欺诈方在未获许可的情况下从受害者账户发起 ACH 支付。受害者的银行账户与路由号码可能通过网络钓鱼、数据泄露或恶意软件等手段获取。

• 账户接管欺诈： 欺诈方获取受害者网银登录凭证后，通过修改账户信息将 ACH 支付资金转移至自有账户。

• 商业电子邮件欺诈泄密 (BEC)：_ 欺诈方伪装成供应商或公司高管等可信实体，诱骗员工向其账户进行未经授权的 ACH 支付。

• 假冒供应商： 与 BEC 类似，欺诈方冒充合法供应商发送虚假发票，企图诱使企业向错误账户进行 ACH 支付。

• 欺诈性退单： 客户可能使用 ACH 完成真实交易后，虚假声称该交易未获授权，并请求 退单，导致企业遭受资金损失。

• 内部员工欺诈：_ 具有公司财务系统访问权限的员工，可能为谋取个人利益在未经授权的情况下发起 ACH 支付。

如何识别常见 ACH 风险

监测以下潜在欺诈迹象有助于在风险发生前及时防患于未来：

供应商欺诈与冒名顶替

• 供应商信息异常变更： 若供应商突然更改银行账户详情或联系信息，应保持警惕。在发起支付前，务必通过独立可信的沟通渠道核实变更真实性。

• 来路不明的发票邮件： 对来自陌生供应商或异常电子邮箱的邮件保持警惕。应使用既往建立的联络方式直接联系供应商，核实验证 发票 是否合法合规。

• 发票信息异常：_ 注意金额不符、标识差异或支付条款异常等不一致情况。需根据以往发票或相关合同双重核对具体细节。

员工欺诈与内部威胁

• 员工行为异常： 警惕员工生活方式突然改变、财务困境或隐秘行为，特别是具备财务系统访问权限的人员。

• 未经授权的交易： 定期审查 ACH 交易日志，留意是否存在异常支付情况，例如向陌生账户转账大额资金，或在非正常营业时间发生的交易。

网络钓鱼与社会工程攻击

• 可疑电子邮件： 对于制造紧迫感、胁迫立即采取行动，或存在语法错误与拼写错误的邮件，务必保持警惕。点击链接或下载附件之前，务必核实发件人的身份。

• 陌生请求：_ 若收到要求提供银行账户详情或登录凭证等敏感信息的意外请求，切勿直接回复。请通过其他渠道与所谓的发件人联系，以确认该请求的合法性。

如何降低 ACH 风险

实施以下安全措施有助于降低 ACH 风险，防患于未然。

交易前控制措施

• 交易筛选与拦截： 交易筛选与拦截：建立筛选机制，根据金额、交易类型或地理位置等参数限制 ACH 交易。企业还可设置 ACH 拦截服务，防止未经授权的 ACH 借记交易过账至账户。

• 双重审批流程：_ 推行需多人审批方可发起并完成交易的制度。该流程应涵盖交易录入、核查与授权等不同岗位的独立审批环节。

身份认证与访问管理

• 多因素身份验证 (MFA)：要求访问财务系统与执行交易时进行 MFA 验证，可有效降低因凭证泄露导致的 账户接管 风险。

• 专用金融基础设施： 使用专用计算机处理金融交易，避免同时用于邮件或网页浏览，最大限度减少钓鱼攻击与恶意软件风险。

欺诈检测与监控系统

• 持续监控： 运用先进的监控工具实时分析交易模式，识别并标记异常活动，以供进一步审查。

• 异常检测算法：实施 基于机器学习 或规则驱动的算法，识别偏离常规交易模式的行为，此类偏差可能是欺诈的早期迹象。

数据安全防护措施

• 加密： 对 ACH 交易相关数据实施静态与传输双态加密，最大限度降低潜在数据泄露的影响。

• 定期安全审计： 定期开展 IT 系统与业务流程审计，及时识别并修复安全漏洞。

供应商与第三方管理

• 第三方风险评估：_ 定期评估可访问财务系统或处理敏感数据的第三方供应商的安全与合规协议。

• 服务协议与监管合规：_ 确保所有供应商协议均含有要求其遵守特定安全与数据处理标准的条款，并通过审计或评估验证其是否合规。

员工培训与意识

• 定期培训：_ 为员工提供持续更新的反欺诈培训，洞悉最新欺诈趋势、钓鱼手法及安全防护最佳实践。

• 模拟钓鱼攻击： 定期开展钓鱼攻击模拟演练，提升员工识别恶意邮件及正确应对的能力。

政策制定与监管合规

• 明确交易政策： 制定清晰的 ACH 交易管理政策，涵盖交易发起、授权与对账全流程规范。

• 合规性管理：持续跟踪并确保符合 ACH 交易相关金融法规与标准，例如 Nacha 制定的运营规则。

应对与恢复措施

• 事件响应方案： 制定详细的事件响应方案，明确在发生 ACH 欺诈事件时应采取的措施。该方案应涵盖通知相关方、控制损失及追回损失资金的具体流程。

• 网络保险： 考虑购买网络保险，以帮助承担因网络攻击或欺诈事件导致的财务损失与恢复成本。

• 沟通机制： 发生欺诈事件时，与客户、员工及其他利益相关方保持透明沟通。主动回应各方关切，展现企业对安全保障的坚定承诺。

监管合规与 ACH 风险管理

ACH 支付受特定法规与标准约束。遵循这些要求有助于管理 ACH 风险并维护电子支付系统的完整性。以下是管辖 ACH 支付的关键指令。

• Nacha 运营规则：Nacha 负责管理 ACH 网络及其运营，其制定的运营规则为 ACH 支付交换与结算提供框架。凡参与的金融机构与企业都必须强制遵守这些规则。

• 《银行保密法》 (BSA)：《银行保密法》 通过报告与记录保存要求，协助识别与防范洗钱活动。企业须实施有效的反洗钱 (AML) 程序，包括监控、检测与报告可疑活动。

• 《美国爱国者法案》：《美国爱国者法案》 在 BSA 基础上强化金融交易监管，通过实施更严格的身份验证与尽职调查要求，遏制恐怖主义融资活动。

• 联邦金融机构审查委员会 (FFIEC) 指南：FFIEC 为金融机构提供风险管理实践指导，涵盖电子支付及 ACH 交易相关规范。

• 消费者金融保护局 (CFPB) 条例： CFPB 依据《电子资金转账法》 (EFTA) ，履行消费者保护监管职责，该条例旨在规范电子资金转移所涉各方的权利、责任与义务。

如何通过 Stripe 降低 ACH 风险

使用Stripe 进行 ACH 支付时，可借助一些特定工具并采用最佳实践来降低 ACH 风险。

使用 Stripe 内置的风险管理工具

• Stripe Radar： 这款防欺诈工具利用机器学习技术评估每笔 ACH 支付的风险，可自动拦截高风险交易，并标记可疑活动供人工审核。可根据自身业务需求定制 Stripe Radar 规则，调整交易金额、频次及其他因素的阈值。

• ACH 借记授权： 要求客户通过小额存款 或即时银行验证的方式授权 ACH 借记操作，以此确认账户所有权，降低未经授权交易的风险。

改进客户尽职调查 (CDD)

• 身份验证： 利用 Stripe 的身份验证工具或第三方服务商，收集并核实客户的姓名、地址与出生日期等信息。

• 企业验证： 针对企业客户，获取并核实相关文件，如营业执照、税务识别号与公司章程等。

• 基于风险的认证：_ 对高风险客户或交易实施更严格的认证措施，例如要求额外的验证步骤或限制交易金额。

监控并分析交易数据

• Stripe 管理平台： 定期审查 Stripe 控制平台，深入了解交易模式、退单率 与欺诈指标等信息。

• 自定义报告： 创建自定义报告，分析特定数据点，如交易类型、客户群体或地理位置，以识别潜在风险区域。

• 第三方工具： 考虑将 Stripe 与第三方欺诈检测和预防平台集成，以提升监控与分析功能。

优化争议管理

• 争议解决： 建立处理 ACH 争议的流程，包括回复客户查询、收集证据，以及向 Stripe 或相关金融机构陈述己方立场。

• 争议预防： 通过 Stripe Invoicing 的自动电子邮件提醒功能与客户保持沟通，主动预防潜在问题。

保持信息畅通并灵活调整

• Stripe 更新： 及时了解 Stripe 最新产品发布、安全改进及风险管理最佳实践。

• Stripe Sigma: 若 ACH 交易量较大或有复杂的风险管理需求，可探究 Stripe Sigma，借助其强大的数据分析与自定义报告功能满足需求。

• Stripe 支持：使用 Stripe 的支持资源，获取关于实施最佳实践的指导，并解决可能出现的任何问题。