在企业对消费者 (B2C) 领域，直接借记早已是日常生活的一部分——无论是用于流媒体订阅、手机账单还是 ETF 储蓄计划。然而，企业间的自动收款同样有用。在本文中，您将了解 SEPA B2B 直接借记的定义、运作方式、优势与弊端，以及它与 SEPA 核心直接借记的区别。

本文内容

• 什么是 SEPA B2B 直接借记？
  
• SEPA B2B 直接借记如何运作？
  
• SEPA B2B 直接借记与 SEPA 核心直接借记有何不同？
  
• SEPA B2B 直接借记有哪些优势？
  
• SEPA B2B 直接借记有哪些弊端？
  

什么是 SEPA B2B 直接借记？

SEPA B2B 直接借记（专为企业对企业交易设计的 SEPA 直接借记）是SEPA 区域内的一种直接借记类型。而适用于个人与企业之间支付场景的同类产品，则是 SEPA 核心直接借记——它也是 SEPA 直接借记中第二常用的类型。

SEPA B2B 直接借记为企业提供了一种简单高效的收款方式，可用于收取一次性或定期款项（例如订阅费、会员费或周期性服务费）。唯一的要求是企业客户已出具授权。凭借此方式，企业可以从 SEPA 国家的银行账户收取款项，而无需与各银行单独签订协议。

什么是 SEPA？

SEPA 即“单一欧元支付区”，自 2014 年起便对电子贷记转账和直接借记采用标准化流程。

此前各国各自的支付系统（例如德国的电子直接借记系统）均已被 SEPA 取代。其目标是建立统一的标准与流程，让跨境交易能像境内支付一样简便实惠。

SEPA B2B 直接借记如何运作？

SEPA B2B 直接借记需要有效的授权：付款的企业客户必须允许企业从其银行账户收取款项。SEPA 直接借记授权包括客户姓名和地址、国际银行账户号码 (IBAN) 和银行识别代码 (BIC)以及借记金额和日期。该授权可用于一次性或经常性付款，并应以付款人的母语书写，亦可使用英文书写。由于这是一份具有法律约束力的文件，授权书必须有付款人亲笔签名或数字签名确认。

可随时撤销授权，应付金额也可随时变更，只需对当前授权书进行修改，无需重新签订新授权书。授权书一经出具，通常长期有效，但如果 36 个月未使用则会失效。在此情况下，必须以书面形式延长或更新授权。

在首次直接借记前，企业必须提前向客户发送关于即将进行的直接借记收款的预先通知——最早可在收款前两周发送，最迟须在收款前一天发送。此预先通知可通过邮寄、电子邮件、短信或电话发送。通知必须包含准确的金额、收款日期、授权参考号以及债权人识别码。债权人识别码是分配给每家通过直接借记方式收款的企业的唯一识别码。债权人识别码让付款人或付款人的银行有机会核实直接借记的正确性，并在必要时提出投诉或申请退款。对于金额始终不变的定期直接借记，只需发送一次预先通知即可，但该通知应注明未来的到期日期。

获得授权并发送预先通知后，企业即可安排进行 B2B 直接借记。相应的指令将发送至企业的银行。另一方的银行将核实并处理此交易，最终完成支付。应付金额将从客户账户中扣除，并存入企业账户。最后一步是企业通知客户直接借记已处理完毕，并通过电子邮件发送发票或确认函。

SEPA B2B 直接借记与 SEPA 核心直接借记有何不同？

SEPA B2B 直接借记与 SEPA 核心直接借记不同，前者适用于 B2B 交易，后者适用于 B2C 交易。另一个重要区别是各自授权的核验方式。对于 SEPA 核心直接借记，企业的开户银行只核验直接借记授权是否存在，但 B2B 直接借记还要核验授权内容的准确性。为此需向银行提交授权书副本。

由于需要对授权进行更详细的核查，这衍生出另一项差异。由于付款企业的银行或支付服务提供商必须核查授权的详细信息，因此无法对B2B直接借记提出异议。一旦款项被收取，就无法追回。这与核心直接借记不同，后者可以在款项被收取后的八周内提出异议。这意味着如果款项被错误地划走，可以退回。如果直接借记是在没有有效 SEPA 授权的情况下进行的，付款人仍可在款项被收取后的 13 个月内申请退款。可进一步了解B2B 和核心直接借记的不同截止日期。

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SEPA B2B 直接借记有哪些优势？

SEPA B2B 直接借记是接收客户定期付款的一种高效、经济的方式，为企业带来以下优势：

• 安全性： 由于客户必须同意直接借记，其银行也要检查授权的详情，因此该流程非常安全。理论上极少出现错误交易。
  
• 效率： 企业可使用 SEPA B2B 直接借记将部分支付流程自动化。进行支付的客户也无需再手动转账。双方均能节省时间与资源。
  
• 成本更低： 在初始设置之后，B2B 直接借记几乎不需任何行政工作，颇具成本优势。
  
• 错误率低： 相较于单次手动转账，直接借记所需人工操作更少，出错概率被降至最低，也省去了用于修正错误的资源投入。
  
• 降低不付款风险： 定期付款的款项会自动从客户账户中扣除，大幅降低了不付款的风险，尤其相较于银行贷记转账等其他支付方式。此外，已进行的直接借记是不可退款的，这对收款人来说是一大优势。
  
• 改善现金流规划： B2B 直接借记让企业能更好地掌握其收款情况。这种稳定的收入有助于企业制定现金流计划。
  
• 客户满意度： B2B 直接借记也是付款企业的一种便捷支付方式。支付流程自动完成，无需手动转账。流畅的操作流程有助于提升客户满意度。
  

SEPA B2B 直接借记有哪些弊端？

除诸多优势外，下文将说明 SEPA B2B 直接借记可能存在的一些弊端：

• 服务可用性： 并非所有银行都提供该服务，即便提供，也可能附加特定要求、流程或费用。因此，付款企业需先确认其开户银行是否支持 SEPA B2B 直接借记，如果支持，再了解具体操作方式。
  
• 无法撤销： 除非该笔付款未获授权，否则无法撤销 SEPA B2B 直接借记。这意味着，如果企业因错误出具授权书导致账户资金被划扣，将无法通过法律途径追索。这笔钱无需退还。
  
• 支付可能被拒： 如果付款企业账户余额不足，银行可能会拒绝或阻止 B2B 直接借记交易。这会中断支付流程，并可能给相关企业带来额外费用。
  

下文将汇总上述 SEPA B2B 直接借记的优势与弊端。