บัญชีกระแสรายวันคือส่วนสําคัญในการจัดการการเงินสําหรับธุรกิจต่างๆ และผู้ทำอาชีพอิสระ แม้ว่าจะไม่จำเป็นสำหรับทุกธุรกิจ แต่การเปิดบัญชีประเภทนี้อาจมีประโยชน์หลายประการ ในบทความนี้ เราจะอธิบายว่าควรเปิดบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจในเยอรมนีเมื่อใดและทำไมต้องเปิด

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจคืออะไร
  
• กฎหมายกําหนดให้ใครต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจ
  
• ธนาคารจะจัดการกับธุรกิจอย่างไรตามข้อกําหนดและเงื่อนไขของธนาคาร
  
• บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีข้อดีอย่างไร
  
• บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีข้อเสียอย่างไร
  

บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจคืออะไร

บัญชีธุรกิจคือบัญชีธนาคารที่ใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจโดยเฉพาะ ช่วยให้สามารถแยกการเงินส่วนบุคคลกับธุรกิจอย่างชัดเจน นี่คือข้อได้เปรียบที่ยอดเยี่ยมสําหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ ฟรีแลนซ์ และบริษัทบางแห่ง โดยปกติแล้วบัญชีธุรกิจจะมีฟีเจอร์พิเศษที่สําคัญสําหรับกิจกรรมของผู้ประกอบการ ซึ่งปกติแล้วจะรวมถึงความสามารถในการเก็บเงินจากการหักบัญชีอัตโนมัติ ดูแลบัญชีย่อยหลายบัญชี หรือออกบัตรเครดิตให้พนักงาน นอกจากนี้ บัญชีธุรกิจยังช่วยให้ทําบัญชีได้สะดวกขึ้น โดยเฉพาะสําหรับบริษัทที่มีการโอนเงินผ่านธนาคารและการแสดงรายการภาษีจํานวนมาก ธุรกรรมทางธุรกิจทั้งหมดรวมอยู่ในที่เดียว ซึ่งช่วยให้บันทึกข้อมูลได้ง่ายขึ้น

ธนาคารหลายแห่งเสนอบัญชีธุรกิจที่มีข้อกําหนดและเงื่อนไขแตกต่างกัน สิ่งเหล่านี้แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับขนาดและความต้องการของธุรกิจ บัญชีบางบัญชีมีฟีเจอร์พื้นฐานโดยไม่เสียค่าใช้จ่าย ในขณะที่บางบัญชีมีบริการที่ต้องชําระเงินเพิ่มเติม เช่น การประมวลผลการชําระเงินที่ดีขึ้นหรือเครื่องมือจัดการทางการเงิน โดยปกติแล้วจะต้องใช้เอกสารประกอบเพื่อเปิดบัญชีธุรกิจ ตัวอย่างเช่น การจดทะเบียนธุรกิจหรือข้อมูลจากจากทะเบียนพาณิชย์

ใครบ้างที่ต้องมีบัญชีกระแสรายวันของธุรกิจตามกฎหมาย

บริษัทจํากัด (GmbH) และบริษัทผู้ประกอบการ (UG) จะต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจตามกฎหมาย เนื่องจากต้องยืนยันทุนหุ้นของธุรกิจเหล่านี้ก่อนการจดทะเบียนพาณิชย์ หากไม่มีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจ จะไม่สามารถฝากเงินทุนสมทบตามที่กําหนดได้ ตามที่ระบุไว้ในมาตรา 7, วรรค 2, ประโยคที่ 2 จากกฎหมาย German Limited Liability Companies Act (GmbHG)

เนื่องจากบริษัทเป็นนิติบุคคลแยกต่างหาก เงินทุนขององค์กรจึงต้องแยกออกจากการเงินส่วนบุคคลของผู้ถือหุ้นอย่างชัดเจน การแยกทรัพย์สินนี้จะช่วยปกป้องเจ้าหนี้ เนื่องจากช่วยรับรองว่าเงินของบริษัทจะไม่ถูกนํามาใช้เป็นการส่วนตัวและสินทรัพย์ที่ต้องรับผิดของบริษัทจะไม่ได้รับผลกระทบ ในกรณีของการเลิกกิจการ สิ่งนี้ช่วยให้ตรวจสอบได้ง่ายขึ้นว่าสินทรัพย์ของบริษัทได้รับการจัดการอย่างเหมาะสมหรือไม่ แม้บริษัทจะต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจ ข้อกําหนดนี้จะไม่มีผลกับรูปแบบทางกฎหมายอื่นๆ อย่างไรก็ตาม บัญชีกระแสรายวันธุรกิจอาจมีประโยชน์สำหรับผู้ประกอบการขนาดเล็ก ผู้ทํางานอิสระ และฟรีแลนซ์

ฉันต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจในฐานะผู้ประกอบการขนาดเล็กหรือไม่

ผู้ประกอบการขนาดเล็กในเยอรมนีไม่จําเป็นต้องดูแลบัญชีกระแสรายวันของธุรกิจ ในทางทฤษฎี ธุรกิจเหล่านี้สามารถจัดการรายรับและค่าใช้จ่ายของธุรกิจได้โดยใช้บัญชีกระแสรายวันส่วนตัว อย่างไรก็ตาม ธนาคารบางแห่งไม่อนุญาตให้ทําธุรกรรมทางธุรกิจผ่านบัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคล และอาจปิดบัญชีหากผู้ประกอบการขนาดเล็กพยายามใช้บัญชีดังกล่าวเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ แม้จะไม่มีข้อกําหนดทางกฎหมาย การมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจแยกต่างหากก็สามารถช่วยให้ผู้ประกอบการขนาดเล็กปรับการทําบัญชีให้ง่ายขึ้น รวมทั้งแยกการเงินส่วนบุคคลและธุรกิจออกจากกันได้

Stripe Payments จะช่วยให้กระบวนการชําระเงินง่ายขึ้นและกระตุ้นยอดขาย Stripe ช่วยให้คุณรับการชําระเงินทั่วโลกได้อย่างรวดเร็วและง่ายดาย ด้วยวิธีการชําระเงินหลายแบบที่รองรับและอินเทอร์เฟซหลายๆ แบบ Stripe มอบโซลูชันที่ปรับขนาดได้ซึ่งผสานการทํางานกับธุรกิจของคุณได้อย่างง่ายดาย

ฉันต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจในฐานะฟรีแลนซ์หรือไม่

ในเยอรมนี ฟรีแลนซ์ไม่มีภาระหน้าที่ตามกฎหมายในการมีบัญชีกระแสรายวันสําหรับธุรกิจ Ffpสามารถจัดการธุรกรรมทางธุรกิจผ่านบัญชีส่วนตัวได้หากธนาคารอนุญาต อย่างไรก็ตาม เนื่องจากฟรีแลนซ์มักจะได้รับการชําระเงินจากลูกค้าหลายราย บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจจึงสามารถช่วยให้ติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายได้ง่ายยิ่งขึ้น ในทางกลับกัน ก็ช่วยให้การยื่นภาษีง่ายขึ้นและสามารถทำให้สื่อสารกับที่ปรึกษาด้านภาษีได้ดีขึ้นด้วย

ฉันต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจในฐานะธุรกิจขนาดเล็กหรือไม่

ธุรกิจขนาดเล็กในเยอรมนีไม่จําเป็นต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจแยกต่างหาก เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถจัดการรายรับและค่าใช้จ่ายของธุรกิจผ่านบัญชีส่วนตัว อย่างไรก็ตาม เราขอแนะนําให้ใช้บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจแยกต่างหากเพื่อทําให้การทําบัญชีง่ายขึ้น และทำให้การเงินเป็นระเบียบอยู่เสมอ ธุรกิจขนาดเล็กควรคํานึงด้วยว่าธนาคารบางแห่งระบุไว้ในข้อกําหนดและเงื่อนไขว่าไม่อนุญาตให้ใช้บัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคลเพื่อการใช้งานทางธุรกิจ การละเมิดอาจส่งผลให้ธนาคารปิดบัญชีได้ แต่วิธีนี้มักเป็นทางเลือกสุดท้ายเท่านั้น

ฉันต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจในฐานะกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวหรือไม่

กิจการที่มีเจ้าของคนเดียวในเยอรมนีไม่จําเป็นต้องมีบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจตามกฎหมาย อย่างไรก็ตาม เนื่องจากธุรกิจประเภทนี้มักจะมีธุรกรรมหลายรายการ ดังนั้นจึงขอแนะนําให้มีบัญชีแยกอีกบัญชีหนึ่ง

ธนาคารจะจัดการกับธุรกิจอย่างไรตามข้อกําหนดและเงื่อนไขของธนาคาร

ธนาคารในเยอรมนีมักจะมีข้อกําหนดและเงื่อนไขที่เข้มงวดกว่าสําหรับลูกค้าธุรกิจ โดยเฉพาะในเรื่องการเปิดและการจัดการบัญชีกระแสรายวันของธุรกิจ โดยทั่วไปบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจจะมีข้อกําหนดที่เข้มงวดมากขึ้นเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือทางเครดิต การยืนยันตัวตน และการป้องกันการฟอกเงิน ธุรกิจมักต้องส่งเอกสารต่างๆ เช่น ข้อมูลจากทะเบียนพาณิชย์ รายชื่อผู้ถือหุ้น หรือใบรับรองภาษี

นอกจากนี้ ข้อกําหนดและเงื่อนไขของธนาคารยังมักรวมข้อสัญญาที่อนุญาตให้ธนาคารปิดบัญชีได้ง่ายๆ หากความเสี่ยงทางเศรษฐกิจเพิ่มขึ้นหรือไม่เป็นไปตามข้อกําหนดทางกฎหมาย ธนาคารหลายแห่งใช้แพ็กเกจค่าบริการแบบแบ่งระดับ ซึ่งค่าธรรมเนียมบัญชีและค่าใช้จ่ายในการทําธุรกรรมอาจแตกต่างกันอย่างมาก เจ้าของธุรกิจจะต้องปฏิบัติตามข้อกําหนดบางอย่างด้วย เช่น การยื่นงบการเงินหรือการเปิดเผยกรรมสิทธิ์การเป็นเจ้าของที่ได้รับประโยชน์

ธุรกิจจะดูข้อบังคับเหล่านี้ในข้อกําหนดและเงื่อนไขของธนาคารได้จากที่ไหน

โดยทั่วไปแล้ว ธนาคารในเยอรมนีจะระบุกฎเฉพาะสําหรับลูกค้าที่เป็นองค์กรไว้ในส่วนเงื่อนไขพิเศษ (หรือส่วน "Sonderbedingingungen" ในภาษาเยอรมัน) ซึ่งระบุไว้ในข้อกําหนดและเงื่อนไข ส่วนนี้จะเสริมจากข้อกําหนดทั่วไปและครอบคลุมแง่มุมต่างๆ เช่น ธุรกรรมการชําระเงิน การใช้ธนาคารอิเล็กทรอนิกส์ และข้อกําหนดสําหรับผลิตภัณฑ์เครดิตที่เฉพาะเจาะจง

บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีข้อดีอย่างไร

สําหรับธุรกิจและบุคคลที่เป็นเจ้าของกิจการ บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีประโยชน์หลายประการ

การทําบัญชีอย่างชัดเจนโดยแยกการเงินของธุรกิจและการเงินส่วนบุคคลออกจากกัน

ข้อดีหลักของบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจคือการแยกการเงินส่วนบุคคลและธุรกิจออกจากกัน เพื่อให้มั่นใจว่าการทําบัญชีจะถูกต้องและตรงไปตรงมา การแยกธุรกรรมอย่างชัดเจนช่วยให้ผู้ประกอบการมีภาพรวมทางการเงินที่ดียิ่งขึ้นและช่วยให้พวกเขาประเมินผลกําไรที่แท้จริงของธุรกิจได้โดยที่ค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลไม่ส่งผลกระทบต่อภาพรวมทางการเงิน บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจแบบแยกต่างหากช่วยให้เจ้าของธุรกิจจัดการค่าใช้จ่ายของบริษัทได้อย่างมีประสิทธิภาพและวางแผนการลงทุนด้วยข้อมูลเชิงลึกทางการเงินที่ดีขึ้น

ความโปร่งใสที่ดีขึ้น

ในเยอรมนี ระเบียบข้อบังคับด้านการเก็บบันทึกกําหนดให้รายการเดินบัญชีต้องมีข้อมูลธุรกรรมธุรกิจที่เก็บรักษาไว้เป็นเวลาอย่างน้อย 10 ปี การแยกการเงินส่วนบุคคลและการเงินของธุรกิจจะช่วยให้การตรวจสอบภาษีมีความโปร่งใสและง่ายดายสําหรับสํานักงานภาษี

การทําบัญชีและการยื่นภาษีที่ง่ายขึ้น

เมื่อรวมธุรกรรมทางธุรกิจทั้งหมดในบัญชีเดียว คุณจะสามารถติดตามยอดขายและค่าใช้จ่ายได้ง่ายขึ้น ซึ่งช่วยลดความยุ่งยากในการทํางานของที่ปรึกษาด้านภาษี เนื่องจากไม่จําเป็นต้องแยกธุรกรรมส่วนบุคคลและธุรกรรมทางธุรกิจออกจากกัน นอกจากนี้ยังช่วยให้ประมวลผลเอกสารภาษีได้รวดเร็วและมีประสิทธิภาพมากขึ้น ลดข้อผิดพลาด และเร่งขั้นตอนการแสดงรายการภาษี ใบแจ้งยอดกําไรขาดทุน และแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) นอกจากนี้ ที่ปรึกษาด้านภาษียังสามารถระบุโอกาสทางภาษีที่ช่วยประหยัดภาษีได้ตั้งแต่เนิ่นๆ เช่น การคิดค่าเสื่อมราคาเชิงกลยุทธ์หรือการลดหย่อนภาษี

ธนาคารหลายแห่งมีอินเทอร์เฟซสําหรับซอฟต์แวร์การทําบัญชีซึ่งช่วยให้งานด้านการดูแลระบบง่ายขึ้นไปอีก การซิงโครไนซ์บัญชีและข้อมูลทางบัญชีโดยอัตโนมัติจะช่วยลดการป้อนข้อมูลด้วยตัวเอง ปรับปรุงความแม่นยํา และประหยัดเวลา การทําบัญชีที่จัดการเป็นอย่างดีช่วยลดความยุ่งยากในการสื่อสารกับสํานักงานภาษีกลางของรัฐบาลกลาง (BZSt) และลดค่าใช้จ่ายในการเตรียมการด้านภาษีโดยลดความจําเป็นในการแก้ไขให้เหลือน้อยที่สุด

ฟีเจอร์ขั้นสูงและบริการทางการเงิน

บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมักจะมีฟีเจอร์เพิ่มเติมที่ออกแบบมาสําหรับธุรกิจโดยเฉพาะ ซึ่งแตกต่างจากบัญชีส่วนตัว ดังต่อไปนี้

• การเข้าถึงโดยผู้ใช้หลายคนสําหรับพนักงาน
  
• วงเงินธุรกรรมสูงสําหรับการชําระเงินขาเข้าและขาออกจำนวนมาก
  
• ตัวเลือกการจัดหาเงินทุนแบบพิเศษ เช่น เงินกู้หมุนเวียนหรือเงินเบิกเกินบัญชี (เช่น สามารถถอนเงินได้แม้เมื่อยอดคงเหลือในบัญชีเป็นศูนย์)
  
• การผสานการทํางานกับซอฟต์แวร์การทําบัญชีสําหรับการบันทึกการชําระเงินอัตโนมัติ
  

มีความปลอดภัยตามกฎหมายและมีความเสี่ยงที่บัญชีจะถูกอายัดน้อยลง

ธนาคารหลายแห่งไม่อนุญาตให้ใช้บัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคลกับธุรกิจ เนื่องจากบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีค่าธรรมเนียมสูงกว่าและจะต้องปฏิบัติตามข้อกําหนดเพิ่มเติมเช่น กฎหมายป้องกันการฟอกเงิน บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจในเยอรมนีไม่ใช่แค่ตัวเลือกในทางปฏิบัติสําหรับบริษัทเท่านั้น แต่ยังปลอดภัยตามกฎหมายด้วย

ตัวเลือกการจัดหาเงินทุนที่ดีขึ้น

บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีตัวเลือกการจัดหาเงินทุนที่กว้างกว่าบัญชีส่วนตัว ข้อดีหลักๆ ก็คือการเบิกเงินเกินบัญชี ซึ่งมีวงเงินสูงกว่าการเบิกเงินเกินบัญชีของบัญชีส่วนตัว ยกตัวอย่างเช่น ธุรกิจสามารถใช้เงินกู้นี้ในการลงทุนหรือเพื่อชดเชยความผันผวนที่ไม่คาดคิดในยอดขาย การเบิกเงินเกินบัญชีส่วนบุคคลมักมีอัตราดอกเบี้ยสูงกว่าและต้องมีการประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิตของบริษัทอย่างละเอียด

ภาพรวมของข้อดีที่สําคัญของบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจ

บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจมีข้อเสียอย่างไร

บัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจอาจมีราคาแพงกว่าบัญชีกระแสรายวันส่วนบุคคล ธนาคารหลายแห่งเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการบํารุงรักษารายเดือนในบัญชีกระแสรายวันสำหรับธุรกิจ ในขณะที่บัญชีส่วนตัวมักจะไม่มีค่าใช้จ่ายหรือมีค่าธรรมเนียมต่ํากว่า นอกจากนี้ ค่าธรรมเนียมธุรกรรม ค่าธรรมเนียมการโอน และค่าใช้จ่ายสําหรับบริการเพิ่มเติม เช่น บัตรเครดิตหรือตัวเลือกการจัดหาเงินทุนพิเศษ อาจเพิ่มค่าใช้จ่ายต่อเนื่องให้กับบัญชีกระแสรายวันของธุรกิจได้ สําหรับธุรกิจขนาดเล็กหรือกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวที่มีธุรกรรมน้อยกว่า ค่าธรรมเนียมเหล่านี้อาจเพิ่มความตึงเครียดทางการเงินได้