บัญชีที่มีข้อตกลงการควบคุมบัญชีเงินฝาก (DACA) เป็นบัญชีธนาคารเฉพาะทางซึ่งใช้ในการให้กู้ยืมเพื่อการพาณิชย์และการเงินแบบมีโครงสร้างเป็นหลัก บัญชีประเภทนี้จัดทําโดยผู้กู้ แต่ผู้ให้กู้หรือตัวแทนบุคคลที่สามเป็นผู้ควบคุม บัญชี DACA ช่วยให้ผู้ให้กู้ควบคุมบัญชีผู้กู้ได้ในระดับหนึ่ง การควบคุมนี้ทําหน้าที่เป็นหลักประกันสําหรับเงินกู้และให้การรับรองกับผู้ให้กู้ว่าจะได้เงินคืนหากผู้กู้ผิดนัดชําระ

ต่อไปนี้เป็นคำอธิบายโดยละเอียดว่าบัญชี DACA คืออะไร ใช้ทำอะไร รวมถึงข้อดีและความเสี่ยงสําหรับทั้งผู้ให้กู้และผู้กู้

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• ข้อตกลงการควบคุมบัญชีเงินฝากคืออะไร
  
• มีการใช้งานบัญชี DACA อย่างไร
  
• วิธีการทํางานของบัญชี DACA
  
• Springing DACA คืออะไร
  
• UCC คืออะไร และส่งผลต่อบัญชี DACA อย่างไร
  
• ประโยชน์ของบัญชี DACA สําหรับผู้ให้กู้และผู้กู้
  
• ความเสี่ยงที่มาพร้อมกับบัญชี DACA
  

ข้อตกลงการควบคุมบัญชีเงินฝากคืออะไร

DACA คือสัญญาทางกฎหมายระหว่าง 3 ฝ่าย ได้แก่

• ธนาคาร: นี่คือที่ที่บัญชีเงินฝากของผู้กู้อยู่ ธนาคารทําหน้าที่ดูแลเงินทุนและปฏิบัติตามคําสั่งที่ระบุไว้ใน DACA

• ผู้กู้: นี่คือลูกค้าของธนาคาร ผู้กู้เป็นเจ้าของบัญชีเงินฝากและกําลังหาเงินกู้ พวกเขาตกลงว่าจะให้สิทธิ์บางอย่างแก่ผู้ให้กู้ในบัญชีของตนเพื่อแลกกับเงินกู้

• ผู้ให้กู้: นี่คือนิติบุคคลที่มอบเงินกู้ให้แก่ผู้กู้ ผู้ให้กู้ได้รับ "สิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกัน" ในบัญชีเงินฝากของผู้กู้ผ่าน DACA เพื่อให้แน่ใจว่ามีวิธีที่จะได้เงินลงทุนคืน

ตาม DACA ผู้ให้กู้สามารถควบคุมได้สองประเภทหลักๆ ได้แก่

• การควบคุมในเชิงรุก: ผู้ให้กู้มีอํานาจในการเริ่มต้นถอนเงินหรือโอนเงินด้วยบัญชีของผู้กู้โดยตรง แม้จะไม่ได้รับการยินยอมจากผู้กู้ กรณีนี้มักเกิดขึ้นเมื่อผู้กู้ยืมผิดสัญญาเงินกู้

• การควบคุมในเชิงรับ: ผู้ให้กู้สามารถบล็อกผู้กู้ไม่ให้ทําธุรกรรมบางรายการโดยที่ผู้ให้กู้ไม่ได้อนุมัติ แต่ไม่สามารถเริ่มต้นธุรกรรมได้ วิธีนี้มักจะทําหน้าที่เป็นมาตรการป้องกันเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของผู้ให้กู้

มีการใช้งานบัญชี DACA อย่างไร

โดยปกติแล้วบัญชี DACA จะใช้ในสินเชื่อเพื่อการค้า ไม่ใช่ในเงินกู้ส่วนบุคคล ฟังก์ชันหลักๆ ได้แก่:

• สร้างความสมบูรณ์แบบให้กับสิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกัน: DACA ช่วยให้ผู้ให้กู้ "สร้างความสมบูรณ์แบบ" ให้กับสิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกันในบัญชีเงินฝากของผู้กู้ กระบวนการทางกฎหมายนี้กําหนดให้ผู้ให้กู้มีสิทธิ์อันดับแรกในการเคลมเงินในบัญชีหากผู้กู้ล้มละลาย

• การควบคุมการเบิกจ่ายและการเรียกเก็บเงิน: ผู้ให้กู้อาจสามารถควบคุมการไหลของเงินทุนเข้าและออกจากบัญชีของผู้กู้ได้ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับข้อกําหนดของ DACA ซึ่งอาจรวมถึงการเบิกจ่ายเงินกู้เข้าบัญชีโดยตรง และให้โอนเงินทุนจากบัญชีเพื่อชําระคืนเงินกู้

• การบรรเทาความเสี่ยงสำหรับผู้ให้กู้: ผู้ให้กู้สามารถลดความเสี่ยงจากการที่ผู้กู้ใช้เงินอย่างไม่ถูกต้องหรือไม่สามารถชําระเงินกู้ได้ด้วยการควบคุมบัญชีเงินฝาก

วิธีการทํางานของบัญชี DACA

บัญชี DACA มีการทํางานแตกต่างจากบัญชีธนาคารอื่นๆ ผู้กู้ ผู้ให้กู้ และธนาคารจะลงนามใน DACA ซึ่งระบุข้อกําหนดและเงื่อนไขที่ควบคุมบัญชีเงินฝาก ผู้กู้ระบุบัญชีเงินฝากที่อยู่ภายใต้ DACA โดยมักจะเป็นบัญชีสำหรับการดําเนินงานของธุรกิจที่ระบบจะฝากเงินกู้เข้าบัญชีและใช้บัญชีนี้ในการชําระคืนเงินกู้

DACA จะกําหนดว่าผู้ให้กู้มีอํานาจควบคุมบัญชีในเชิงรุกหรือเชิงรับ สำหรับ DACA ในเชิงรับ หรือที่เรียกว่า Springing DACA ผู้กู้ยืมจะยังคงควบคุมบัญชีได้อย่างเต็มที่ เว้นแต่ว่ามี "เหตุการณ์ทริกเกอร์" ที่ตกลงไว้ล่วงหน้าเกิดขึ้น เช่น การยื่นล้มละลายการชําระเงินหรือการล้มละลาย ที่ผู้ให้กู้จะควบคุมบัญชีเต็มตัว

สำหรับ DACA ในเชิงรุก หรือที่เรียกว่าข้อตกลงการควบคุมบัญชีที่ถูกบล็อก (BACA) ผู้ให้กู้สามารถควบคุมบัญชีเต็มที่ได้ตั้งแต่แรก ผู้กู้มีข้อจํากัดหรือไม่มีสิทธิ์เข้าถึงเงินทุนของบัญชี และผู้ให้กู้เป็นผู้เริ่มต้นธุรกรรมทั้งหมดในบัญชี รวมถึงการฝากเงินกู้เข้าบัญชีและการถอนเงินเพื่อชําระคืนเงินกู้หรือเพื่อวัตถุประสงค์อื่นที่ได้รับอนุญาต DACA ในเชิงรุกให้ความปลอดภัยในระดับสูงสุดสําหรับผู้ให้กู้

Springing DACA คืออะไร

ภายใต้ Springing DACA ผู้กู้สามารถควบคุมการดําเนินงานทั่วไปของบัญชีได้อย่างเต็มที่ โดยสามารถฝาก ถอน และโอนเงินทุนได้ตามต้องการ และ DACA จะระบุ "เหตุการณ์ทริกเกอร์" เฉพาะเจาะจงซึ่งเปิดใช้การควบคุมของผู้ให้กู้ โดยปกติแล้ว เหตุการณ์เหล่านี้จะเชื่อมโยงกับสถานการณ์การผิดสัญญาเงินกู้ เช่น การละเมิดสัญญาหรือการยื่นล้มละลาย เหตุการณ์เหล่านี้ต้องระบุไว้อย่างชัดเจนใน DACA เพื่อหลีกเลี่ยงข้อพิพาท

หากเกิดเหตุการณ์ทริกเกอร์ ผู้ให้กู้จะแจ้งธนาคารและ DACA จะมีผล จากนั้นธนาคารจะยุติการทำตามคำสั่งของผู้กู้และปฏิบัติตามคําสั่งของผู้ให้กู้เกี่ยวกับบัญชีเท่านั้นแทน ซึ่งอาจรวมถึงการโอนเงิน การจำกัดการถอนเงิน หรือการดําเนินการอื่นๆ ตามข้อตกลง DACA จากนั้นผู้ให้กู้สามารถใช้มาตรการควบคุมใหม่นี้ในการกวาดเงินจากบัญชีเพื่อชําระคืนยอดเงินกู้ที่ค้างชําระ

Springing DACA ช่วยให้ผู้กู้ยืมมีความยืดหยุ่นในการดําเนินงานและเข้าถึงเงินทุนได้มากขึ้น ตราบใดที่ผู้กู้ไม่ทริกเกอร์เงื่อนไขใดก็ตามที่จะเปิดใช้การควบคุมของคู่สัญญา สําหรับผู้ให้กู้ บัญชีแบบนี้มีกลไกความปลอดภัยที่จะใช้งานเฉพาะเมื่อจําเป็น ภายใต้สภาวะการทํางานปกติ วิธีนี้จะช่วยลดภาระในการตรวจสอบและความขัดแย้งที่อาจเกิดขึ้น ความเสี่ยงหลักของ Springing DACA คือการโต้แย้งว่าเหตุการณ์ทริกเกอร์เกิดขึ้นหรือไม่ ซึ่งอาจทําให้มีความซับซ้อนทางกฎหมายและการหยุดชะงักของการปฏิบัติงานเกิดขึ้นได้

Springing DACA มักจะใช้ในสถานการณ์ที่คู่สัญญาคาดหวังว่าจะมีความสัมพันธ์ทางการเงินที่ราบรื่นโดยทั่วไป แต่ต้องการเผื่อความปลอดภัยในกรณีที่สถานการณ์ของผู้กู้แย่ลง นี่เป็นเครื่องมือทั่วไปที่ควบคุมความสมดุลและความยืดหยุ่นในสินเชื่อเพื่อธุรกิจขนาดใหญ่และสภาพแวดล้อมทางการเงินที่มีโครงสร้าง

UCC คืออะไร และส่งผลต่อบัญชี DACA อย่างไร

Uniform Commercial Code (UCC) คือชุดกฎหมายที่ครอบคลุมซึ่งกํากับดูแลธุรกรรมทางการค้าในสหรัฐอเมริกา ออกแบบมาเพื่อผสานรวมกฎหมายการขายและธุรกรรมทางการค้าอื่นๆ ในทั้ง 50 รัฐด้วยการจัดทําเฟรมเวิร์กที่สอดคล้องกันและคาดการณ์ได้ UCC มีอิทธิพลเป็นพิเศษในด้านที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมที่มีหลักประกัน รวมถึงธุรกรรมที่มี DACA

UCC และธุรกรรมที่มีหลักประกัน

มาตรา 9 ของ UCC ซึ่งระบุถึงธุรกรรมที่มีหลักประกัน ให้แนวทางที่หลากหลายในการใช้ทรัพย์สินส่วนบุคคลเป็นหลักประกันสําหรับเงินกู้ ส่วนนี้ของ UCC จะครอบคลุมถึง:

• การสร้างสิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกัน หรือวิธีที่เจ้าหนี้สามารถอ้างสิทธิ์ทางกฎหมายในสินทรัพย์ที่นําเสนอเป็นหลักประกัน

• ความสมบูรณ์แบบของสิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกัน หรือวิธีที่เจ้าหนี้สามารถทำให้สิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกันมีผลบังคับใช้กับบุคคลที่สาม

• การจัดลําดับความสําคัญของสิทธิประโยชน์ หรือวิธีแก้ไขความขัดแย้งด้านหลักประกันระหว่างเจ้าหนี้

อิทธิพลของ UCC ในบัญชี DACA

มาตรา 9 ของกฎหมาย UCC กําหนดว่าฝ่ายที่มีหลักประกันสามารถ "ควบคุม" บัญชีเงินฝากได้ ซึ่งจําเป็นต่อการทำให้สิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกันในบัญชีสมบูรณ์แบบ นี่คือผลกระทบที่เกิดกับ DACA

• ความสมบูรณ์แบบโดยการควบคุม: UCC ทำให้สิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกันในบัญชีเงินฝากสมบูรณ์แบบผ่านการควบคุมเป็นหลัก ซึ่งทําได้โดยที่ธนาคารที่ตกลงยอมรับ DACA ต้องปฏิบัติตามคำสั่งของคู่สัญญาที่หลักประกันแม้จะไม่ได้รับความยินยอมเพิ่มเติมจากผู้ฝากเงิน

• อันดับความสำคัญของสิทธิประโยชน์: ภายใต้ UCC คู่สัญญาที่มีหลักประกันซึ่งควบคุมบัญชีเงินฝากมักจะมีความสําคัญเหนือเจ้าหนี้รายอื่นๆ ที่อาจจะอ้างสิทธิ์ในบัญชีเงินฝากแต่ไม่มีอํานาจควบคุม

ผลกระทบของ UCC ที่มีต่อการดําเนินงาน DACA

• เฟรมเวิร์กทางกฎหมาย: UCC ให้คําจํากัดความทางกฎหมายและเฟรมเวิร์กที่กําหนดวิธีการสร้างและรักษาอำนาจควบคุม ซึ่งรวมถึงการระบุว่าอะไรบ้างถือเป็นการควบคุม วิธีจัดการการแจ้งเตือน และการควบคุมมีผลต่อสิทธิ์ของผู้ฝากเงินและบุคคลที่สามอย่างไร

• การสร้างมาตรฐานและความสามารถในการคาดการณ์: UCC มีแนวทางที่เหมือนกันในการจัดการบัญชี DACA ที่มีความสอดคล้องกันระหว่างเส้นแบ่งรัฐต่างๆ มาตรฐานนี้ช่วยลดความไม่แน่นอนทางกฎหมายและการเปลี่ยนแปลงจากรัฐหนึ่งสู่อีกรัฐหนึ่ง

• การแก้ไขข้อพิพาทและการบังคับใช้: ข้อกําหนดของ UCC จะช่วยแนะนําศาลและหน่วยงานแก้ไขข้อพิพาทอื่นๆ ในการตีความข้อตกลง DACA และการดําเนินการภายใต้ข้อกําหนดดังกล่าว

ประโยชน์ของบัญชี DACA สําหรับผู้ให้กู้และผู้กู้

แม้บัญชี DACA จะช่วยให้ผู้ให้กู้รักษาระดับการควบคุมที่หลากหลาย แต่ก็สามารถเป็นประโยชน์ทั้งต่อผู้ให้กู้และผู้กู้ได้ DACA สร้างโครงสร้างที่โปร่งใสโดยที่ทั้งสองฝ่ายเข้าใจความเสี่ยงและความคาดหวังที่ชัดเจนเกี่ยวกับบทบาทของตัวเอง ซึ่งอาจช่วยลดโอกาสในการขัดแย้งและช่วยให้ความสัมพันธ์ทางการเงินดําเนินไปอย่างราบรื่นยิ่งขึ้น ทั้งผู้ให้กู้และผู้กู้ยังได้รับประโยชน์จากกรอบการกํากับดูแลของ UCC ด้วย ซึ่งจะช่วยให้มั่นใจว่าข้อตกลงของพวกเขาสอดคล้องกับมาตรฐานทางกฎหมาย และทําให้กระบวนการบังคับใช้และการระงับข้อพิพาทง่ายขึ้นสําหรับทุกฝ่ายที่เกี่ยวข้อง

เรามาดูประโยชน์ของแต่ละกลุ่มกันอย่างละเอียด

ประโยชน์สําหรับผู้ให้กู้

• สิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกันที่สมบูรณ์แบบ: DACA ช่วยให้ผู้ให้กู้สร้างสิทธิประโยชน์ที่มีหลักประกันที่สมบูรณ์แบบในบัญชีเงินฝากของผู้กู้ได้ ซึ่งจะทำให้ผู้ให้กู้มีความสําคัญเหนือกว่าเจ้าหนี้รายอื่นในกรณีที่ผู้กู้ล้มละลาย

• การควบคุมกระแสเงินสด: DACA ช่วยให้ผู้ให้กู้ควบคุมกระแสเงินสดของผู้กู้ได้ในระดับหนึ่ง การควบคุมนี้ทำให้แน่ใจว่าผู้กู้มีเงินทุนสําหรับการชําระคืนเงินกู้ และสามารถป้องกันไม่ให้ผู้กู้นำเงินกู้ไปใช้กับวัตถุประสงค์อื่น

• การแก้ไขการผิดสัญญา: ในกรณีที่ผิดนัดชําระ ผู้ให้กู้จะสามารถเข้าถึงและใช้เงินในบัญชีที่ควบคุมเพื่อชดเชยยอดเงินกู้ที่ค้างชําระได้ ตัวเลือกนี้ช่วยหลีกเลี่ยงให้ไม่ต้องใช้ความพยายามในการเก็บเงินที่ยาวนานและมีค่าใช้จ่ายสูง

• ความเสี่ยงต่อการฉ้อโกงลดลง: DACA สามารถช่วยลดความเสี่ยงของกิจกรรมที่เป็นการฉ้อโกงได้ การควบคุมบัญชีของผู้ให้กู้สามารถป้องกันไม่ให้ผู้กู้ทําธุรกรรมที่ไม่ได้รับอนุญาตหรือนำเงินไปใช้ในการอื่น

• ความอเนกประสงค์: สามารถปรับแต่ง DACA ให้เหมาะกับสถานการณ์การให้กู้ยืมและโปรไฟล์ความเสี่ยงต่างๆ ผู้ให้กู้สามารถเลือกได้ระหว่างการควบคุมในเชิงรุกกับเชิงรับ และสามารถกําหนดเหตุการณ์ทริกเกอร์ที่เหมาะกับความต้องการเฉพาะของตน

ประโยชน์สําหรับผู้กู้

• การเข้าถึงเงินกู้: ผู้กู้ที่อาจจะไม่มีทรัพย์สินทางกายภาพในปริมาณมากหรืออสังหาริมทรัพย์ที่ต้องใช้เป็นหลักประกันยังคงมีสิทธิ์รับเงินกู้ด้วยการเสนอบัญชีเงินฝากของตนเป็นหลักประกันผ่าน DACA

• ข้อกําหนดเงินกู้ที่ดีขึ้น: ผู้ให้กู้อาจเสนออัตราดอกเบี้ยที่ต่ำลง ระยะเวลาคืนเงินที่นานขึ้น หรือข้อกําหนดอื่นๆ ที่น่าพึงพอใจให้แก่ผู้กู้เนื่องจากหลักประกันที่เพิ่มเข้ามาจาก DACA

• การควบคุมการดําเนินธุรกิจ: Springing DACA ทำให้ผู้กู้สามารถควบคุมบัญชีและดําเนินธุรกิจต่อไปได้โดยไม่มีปัญหาขัดข้องจนกว่าจะมีเหตุการณ์ทริกเกอร์เกิดขึ้น

• แสดงให้เห็นความรับผิดชอบทางการเงิน: การทำข้อตกลง DACA แสดงให้เห็นถึงความเต็มใจของผู้กู้ในการให้ความร่วมมือกับผู้ให้กู้และปฏิบัติตามภาระหน้าที่ทางการเงินของตน สิ่งนี้สามารถเป็นประโยชน์ในการสร้างประวัติเครดิตในแง่บวก

• กระบวนสร้างหลักประกันแบบง่าย: การใช้บัญชีเงินฝากเป็นหลักประกันผ่าน DACA มักจะยุ่งยากน้อยกว่าการค้ำประกันด้วยสินทรัพย์ทางกายภาพ ซึ่งอาจทําให้อนุมัติและเบิกจ่ายเงินกู้เร็วขึ้น

ความเสี่ยงที่มาพร้อมกับบัญชี DACA

เช่นเดียวกับการให้กู้ยืมรูปแบบส่วนใหญ่ บัญชี DACA ก็มีความเสี่ยงบางประการสําหรับแต่ละฝ่ายด้วยเช่นกัน ต่อไปนี้คือปัญหาบางอย่างที่ควรพิจารณาก่อนลงนามใน DACA

ความเสี่ยงสําหรับผู้ให้กู้

• ภาระด้านการบริหารจัดการ: การจัดการบัญชี DACA อาจรวมถึงงานด้านการบริหารจัดการเพิ่มเติมสําหรับผู้ให้กู้ เช่น การตรวจสอบกิจกรรมของบัญชี การประมวลผลธุรกรรม และการติดต่อกับธนาคารและผู้กู้

• ข้อพิพาทที่อาจเกิดขึ้น: ความไม่เห็นด้วยอาจเกิดขึ้นระหว่างการตีความข้อกําหนด DACA ของผู้ให้กู้และผู้กู้ หรือจากการควบคุมการใช้งานของผู้ให้กู้ ความไม่เห็นด้วยเหล่านี้อาจนําไปสู่ข้อพิพาททางกฎหมายได้

• ความเสี่ยงด้านชื่อเสียง: การบังคับใช้การควบคุม DACA อย่างแข็งกร้าวหรือภาพลักษณ์ของการปฏิบัติต่อผู้กู้อย่างไม่เป็นธรรมอาจส่งผลเสียต่อชื่อเสียงของผู้ให้กู้

• ความเสี่ยงด้านกฎหมายและการปฏิบัติตามข้อกําหนด: ผู้ให้กู้ต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับทั้งหมดที่เกี่ยวข้องซึ่งกํากับดูแล DACA รวมถึงกฎหมาย UCC และกฎหมายคุ้มครองผู้บริโภค

• การควบคุมที่จํากัด (ใน DACA เชิงรับ): ผู้ให้กู้ไม่สามารถควบคุมบัญชีได้จนกว่าจะมีเหตุการณ์ทริกเกอร์เกิดขึ้น ซึ่งอาจทําให้พวกเขามีความเสี่ยงมากขึ้นที่จะสูญเสียเงินทุนก่อนที่จะถ่ายโอนอำนาจควบคุม

ความเสี่ยงสําหรับผู้กู้

• สิทธิ์เข้าถึงบัญชีที่ถูกจํากัด: โดยเฉพาะอย่างยิ่งในกรณีของ DACA เชิงรุก ข้อตกลงเหล่านี้จํากัดผู้กู้ในการควบคุมเงินทุนของตัวเอง ซึ่งอาจส่งผลต่อความสามารถในการจัดการกระแสเงินสดและการดําเนินธุรกิจ

• บัญชีถูกระงับโดยไม่คาดคิด: ในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ทริกเกอร์ ผู้ให้กู้อาจระงับบัญชีดังกล่าว ซึ่งอาจทําให้เกิดปัญหาต่อการดําเนินธุรกิจของผู้กู้ และก่อให้เกิดความยากลําบากทางการเงิน

• โอกาสในการใช้การควบคุมในทางมิชอบ: แม้ว่าจะไม่บ่อยนัก แต่ก็มีความเสี่ยงที่ผู้ให้กู้อาจใช้อำนาจควบคุมบัญชีในทางที่ผิด ซึ่งก่อให้เกิดความเสียหายทางการเงินกับผู้กู้ได้

• ผลกระทบด้านลบต่อเครดิต: หากผู้ให้กู้ใช้การควบคุมภายใต้ DACA เนื่องจากการผิดนัดชำระ อาจจะส่งผลเสียต่อคะแนนเครดิตของผู้กู้และความสามารถในการกู้ในอนาคต

• ค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่าย: ผู้กู้อาจจะต้องเสียค่าธรรมเนียมหรือค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมที่ธนาคารเป็นผู้เรียกเก็บสําหรับการจัดการ DACA และการประมวลผลธุรกรรมที่เริ่มโดยผู้ให้กู้