In 2023 beoordeelde volgens het KfW-rapport 11% van de kleine en middelgrote ondernemingen in Duitsland hun liquiditeitssituatie als zeer problematisch en hebben 18.100 ondernemingen een insolventieaanvraag ingediend, wat een stijging van 23,5% betekent ten opzichte van het voorgaande jaar. Vooral middelgrote en grote ondernemingen werden getroffen. Gezien deze cijfers en de huidige economische onzekerheid wordt professioneel liquiditeitsbeheer steeds belangrijker om financiële stabiliteit en flexibiliteit te garanderen.

In dit artikel leer je wat effectief liquiditeitsbeheer is en hoe ondernemingen in Duitsland transparantie kunnen krijgen over hun fiscale situatie en monetaire flexibiliteit kunnen behouden.

Wat staat er in dit artikel?

• Liquiditeitsbeheer: Wat het is en waarom het belangrijk is
  
• Hoe economische onzekerheid de liquiditeit in Duitsland beïnvloedt
  
• Waarom is liquiditeitsbeheer zo belangrijk voor ondernemingen?
  
• Hoe krijgen ondernemingen overzicht over hun liquiditeit?
  
• Noodmaatregelen om de liquiditeit in Duitsland te vergroten
  
• Uitdagingen op het gebied van liquiditeitsbeheer in Duitsland
  
• Digitalisering als sleutel tot succesvol liquiditeitsbeheer
  

Liquiditeitsbeheer: Wat het is en waarom het belangrijk is

Liquiditeitsbeheer verwijst naar het systematisch voorspellen, bewaken en beheersen van kasstromen. Het doel is om inkomsten en uitgaven op elkaar af te stemmen, zodat er te allen tijde voldoende geld beschikbaar is, waardoor financieringstekorten worden voorkomen. Dit toezicht is een belangrijk onderdeel van financieel beheer en omvat zowel korte- als langetermijnplanning bij het effectief gebruik van economische middelen.

Wat is kasbeheer?

Kasbeheer is het operationele aspect van liquiditeitstoezicht en omvat de dagelijkse controle over geld, waaronder account administratie, vereffeningen en kortetermijninvesteringen.

Hoe economische onzekerheid de liquiditeit in Duitsland beïnvloedt

Hoewel de Europese Centrale Bank (ECB) langzaam de rentetarieven verder verlaagt, wat de leenkosten voor ondernemingen zal verlagen en investeringen zal stimuleren, blijft de politiek economische onzekerheid creëren.

Dit heeft een grote impact op het liquiditeitsbeheer van veel Organizations in Duitsland. Hoge inflatie, stijgende grondstoffenprijzen, geopolitieke spanningen en het aanhoudende effect van de coronapandemie maken het voor ondernemingen moeilijker om stabiele kasstromen te garanderen.

Stijgende energie- en grondstofprijzen hebben een bijzonder grote impact gehad op industriële en productieactiviteiten. Deze prijsstijgingen leiden tot hogere productiekosten en zetten de winstgevendheid van veel bedrijven onder druk.

Waarom is liquiditeitsbeheer zo belangrijk voor ondernemingen?

In economisch onzekere tijden, zoals de huidige recessie in Duitsland, wordt liquiditeitsbeheer steeds belangrijker. Volgens het mkb-panel van KfW uit 2023 meldde 32% van de kleine en middelgrote ondernemingen in de afgelopen 12 maanden financieringstekorten.

Actief liquiditeitsbeheer maakt het mogelijk om financiële risico's in een vroeg stadium te identificeren en robuuste tegenmaatregelen te nemen. Het helpt bij het nemen van strategische beslissingen over zaken zoals investeringen, betaling voorwaarden of het aangaan van leningen. Vooral kleinere ondernemingen met beperkte financiële buffers profiteren van toekomstgerichte fiscale roadmapping.

Hoe krijgen ondernemingen overzicht over hun liquiditeit?

Ondernemingen hebben een duidelijk overzicht nodig van hun huidige en toekomstige kasmiddelen. Effectief liquiditeitsbeheer omvat verschillende belangrijke Elements:

• Liquiditeitsplanning: een prognose van de in- en uitstroom van contant geld, bijv. inkomsten uit verkopen en uitgaven voor salarissen, huur en leveranciers
  
• Monitoring: Continue monitoring van kasstromen en saldo's om de solvabiliteit te allen tijde te behouden
  
• Controle: Analyse van plan-werkelijke vergelijkingen om risico's te identificeren en de noodzaak van vroegtijdige actie
  
• Verfijning: Actief kasstroomtoezicht, bijvoorbeeld door gebruik te maken van kortingen, factoring of uitgebreide betaling voorwaarden
  
• Digitale oplossingen: Tools zoals Stripe Payments gebruiken om vereffeningsstromen in realtime te trajecten en zo potentiële knelpunten onmiddellijk te identificeren
  

Proactief liquiditeitsbeheer

Ondernemingen beschikken over verschillende instrumenten om de bovengenoemde maatregelen uit te voeren, zoals:

• Liquiditeitsratio's, bijv. liquiditeitsniveaus I-III, om de solvabiliteit op korte termijn te beoordelen
  
• Kasstroomoverzichten die in- en uitstroom systematisch registreren
  
• Financiële tariefplannen en modellen die verschillende scenario's en hun impact op het beschikbare geld simuleren
  
• Openstaande rekeningen en andere financieringsopties op korte termijn om kloven te overbruggen
  
• Treasury management systemen (TMS) die de centrale controle van betalingen en bankrekeningen mogelijk maken
  

Vooral in Duitsland vertrouwen veel ondernemingen op een combinatie van externe omzetbelasting en digitale oplossingen om efficiëntie en nauwkeurigheid te garanderen.

Geavanceerde liquiditeitsplanning: inclusief langetermijnperspectieven

Professioneel liquiditeitsbeheer moet niet alleen knelpunten op de korte termijn aanpakken, maar ook rekening houden met langetermijnperspectieven. Ondernemingen moeten hun beschikbare geld daarom over meerdere jaren plannen en regelmatig controleren. Dit omvat onder meer:

Financiële planning op lange termijn

In veel ondernemingen is het verstandig om financiële tariefplannen voor de lange termijn te ontwikkelen die rekening houden met geplande investeringen en groeistrategieën. Een goed doordachte planning kan helpen financieringstekorten te voorkomen voordat ze zich voordoen en een duidelijke richting bieden voor toekomstige ontwikkeling.

Strategieën voor crisisbeheer

Het wordt steeds belangrijker voor ondernemingen om draaiboeken voor crisissituaties te ontwikkelen. Het gaat hierbij om het veiligstellen van liquiditeit in tijden van crisis en het snel kunnen reageren op onverwachte marktontwikkelingen of externe schokken. Dergelijke strategieën omvatten het verminderen van uitgaven, het uitbreiden van financiële buffers en het handhaven van monetaire flexibiliteit.

Strategische tariefplannen voor financiering

Het kiezen van de juiste Source is van het grootste belang, vooral in een uitdagende economische omgeving. Ondernemingen moeten niet alleen vertrouwen op banken of overheidsfinancieringsprogramma's, maar ook alternatieve financieringsopties overwegen, zoals crowdfunding, angel investors en private equity. Deze wegen kunnen van bijzonder belang zijn wanneer traditionele financieringsroutes niet beschikbaar of te duur zijn.

Noodmaatregelen om de liquiditeit in Duitsland te vergroten

In het geval van een acuut liquiditeitstekort kunnen de volgende kortetermijnmaatregelen verlichting bieden:

• Snelle facturering: Verstuur facturen onmiddellijk om een vroegtijdig ontvangstbewijs van vereffening veilig te stellen.
  
• Vermindering van betaling voorwaarden: Verkort de deadlines waarbinnen klanten worden verwacht te betalen.
  
• Kortingen aanbieden: bied kortingen voor snelle betaling om de kasstroom te versnellen.
  
• Onderhandelingen met leveranciers: Verleng betalingsvoorwaarden om beschikbaar geld te behouden.
  
• Factoring: Verkoop openstaande vorderingen om onmiddellijke liquiditeit te genereren.
  
• Kortlopende financiering: Gebruik overbruggingsleningen of faciliteiten voor rood staan om tijdelijke knelpunten op te vangen.
  

Daarnaast zijn er verschillende openbare programma's beschikbaar in het land, zoals de KfW-financieringsprogramma's, die bedrijven supporten in economisch moeilijke tijden. Publieke banken bieden ook branche specifieke oplossingen.

Uitdagingen op het gebied van liquiditeitsbeheer in Duitsland

Duitse ondernemingen hebben te maken met specifieke hindernissen op het gebied van liquiditeitsbeheer die vaak te maken hebben met lokale economische en juridische omstandigheden. Naast de hierboven genoemde factoren, die ook van toepassing zijn op veel andere landen, staat Duitsland voor enkele unieke uitdagingen.

Betalingspraktijken van ondernemingen

Het is niet ongebruikelijk dat Payments van ondernemingen vertraging oplopen. De gemiddelde betalingstermijn voor facturen van ondernemingen in Duitsland bedroeg in 2023 ongeveer 40,5 dagen. Dit bemoeilijkt een nauwkeurige liquiditeitsplanning en vereist een actieve bewaking van openstaande vorderingen.

Complexe belastingstructuur

De Duitse belasting wetgeving is complex en ondernemingen moeten voortdurend hun verplichtingen trajecten om compliance te garanderen. Advance vereffeningen voor bedrijfs- en handelsheffingen, evenals belasting toegevoegde waarde (btw), kunnen een grote impact hebben op het beschikbare geld en moeten ruim van Advance worden gepland. Zonder goede coördinatie kunnen er knelpunten ontstaan wanneer grote belasting Payments verschuldigd zijn.

Gebrek aan digitalisering

Slechts 40% van de kleine en middelgrote ondernemingen in Duitsland gebruikt digitale tools voor liquiditeitsbeheer. Deze terughoudendheid om digitalisering te omarmen kan de efficiëntie van financiële prognoses ernstig beperken, waardoor veel bedrijven hun beschikbare geld niet effectief monitoren en beheren.

Branchespecifieke fluctuaties

In sectoren zoals de bouw en evenementen zijn er seizoensgebonden schommelingen in inkomsten die een nauwkeurige liquiditeitsplanning bemoeilijken. In deze gevallen is het belangrijk om reserves op te bouwen voor de minder winstgevende perioden van het jaar.

Toegang tot financiering

Vooral jonge ondernemingen en zelfstandigen melden dat het steeds moeilijker wordt om leningen van banken te krijgen. Velen hebben moeite om externe financiering te krijgen, wat hun liquiditeitsplanning nog ingewikkelder maakt. Stripe Capital kan hierbij helpen. Met Capital krijgen ondernemingen snel en eenvoudig toegang tot financiering, die ze aflossen op basis van hun omzet.

Financieringsbronnen

Leningen zijn zeker een van de meest voorkomende liquiditeitskanalen, maar niet het enige. Ondernemingen in Duitsland moeten ook alternatieve financieringsbronnen overwegen die de toegang tot Capital kunnen vergemakkelijken:

• Factoring: Via factoring verkoopt een onderneming haar vorderingen aan een externe specialist. Dit levert onmiddellijke liquiditeit op door de meeste openstaande vorderingen onmiddellijk uit te betalen. In ruil daarvoor neemt de externe entiteit het risico op zich van wanbetalingen en incassoactiviteiten.
  
• Financiering van de toeleveringsketen: Een ander innovatief model waarmee bedrijven leveranciers sneller kunnen betalen en tegelijkertijd hun vereffening kunnen verlengen.
  
• Durfschuld: Durfschuld is een waardevolle financieringsoptie, vooral voor groeigerichte bedrijven en start-ups. Het is een lening die wordt verstrekt naast equity Capital.
  
• Financieringsprogramma's en subsidies: Naast de hierboven genoemde privémogelijkheden zijn er tal van financieringsprogramma's van de overheid beschikbaar om bedrijven te ondersteunen.
  

Digitalisering als sleutel tot succesvol liquiditeitsbeheer

Digitalisering speelt een centrale rol bij liquiditeitsbeheer, met name onder voorwaarden voor meer efficiëntie en lagere kosten. Er zijn nu tal van softwareoplossingen en online platforms waarmee bedrijven hun beschikbare geld beter kunnen monitoren en sturen.

Automatisering van financiële verwerken

Het automatiseren van taken zoals Invoicing, incassoactiviteiten en het bijhouden van onkosten vermindert de inspanning die nodig is voor financieel beheer aanzienlijk. Met Stripe Billing kunnen terugkerende facturen automatisch worden gemaakt en afgeschreven, inclusief automatische herinneringen voor openstaande Payments, wat de prognose van contant geld aanzienlijk vereenvoudigt.

Realtime monitoring van betaalprocessen

Met platforms voor digitale betalingen zoals Stripe kunnen ondernemingen hun vereffening in realtime volgen via een duidelijk Dashboard. Zo kunnen ze vroegtijdig reageren op financieringsknelpunten en de liquiditeitscontrole vergemakkelijken.

Kasstroomprognoses

Moderne tools zoals Stripe Sigma maken het veel gemakkelijker om cashflowprognoses te maken. Met de juiste software kunnen ondernemingen hun huidige flows bekijken en toekomstige overschrijvingen en inkomsten inschatten.

Fraudepreventie en beveiliging van betalingen

Technologische systemen kunnen het aantal wanbetalingen verder helpen verminderen. Stripe Radar gebruikt machine-learning om frauduleuze transacties vroegtijdig op te sporen en te blokkeren, een belangrijk aspect om stabiele liquiditeit te garanderen.